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PLAN MAESTRO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
NOTAS:
Las ventas se hacen 60% contado y 40% credito
Las cuentas de clientes se cobran al mes siguiente de las ventas
Al final del mes la empresa desea mantener un inventario inicial de $10000 mas el 80% del costo de ventas del mes siguiente
El plazo de credito es de 30 dias con proveedores
El 50% de las compras se hacen al contado y el resto se paga en un mes
Los salarios se pagan en valores equitativos cada mes
Los gastos realizados son valores iguales cada mes
Se puede hacer prestamos o pagar con valores cerrados a una tasa del 5% anual
CEDULA DE VENTAS
PRONOSTICADO
CONTADO
CREDITO
ENERO
FEBRERO MARZO ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89
38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53 38226,53
25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35
CEDULA DE COBRANZAS
COBRANZA
TOTAL COBRANZAS
ENERO
FEBRERO MARZO ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
23167,60 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35 25484,35
61394,13 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89 63710,89
SALDO FINAL
COSTO DE VENTAS
TOTAL NECESARIO
SALDO INICIAL
COMPRAS
ENERO
FEBRERO MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98 103418,98
72654,60
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
51519,55
30764,38
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
CONTADO
CREDITO
TOTAL PAGO
ENERO
FEBRERO MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
15382,19
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
23647,85
15382,19
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
25949,72
39030,04
41331,91
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
51899,43
SALDO INICIAL
COBRANZAS
TOTAL ENTRADAS
ENERO
FEBRERO MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
19338,22
35068,66
50813,99
55991,79
61169,60
66347,40
71525,21
76703,01
81880,82
87058,62
92236,43
97414,23
61394,13
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
63710,89
80732,35
98779,55 114524,88 119702,68 124880,49 130058,29 135236,10 140413,90 145591,71 150769,51 155947,31 161125,12
PAGO COMPRAS
39030,04
PAGO SUELDOS
3373,65
PAGO GTOS. OPERACIONALES 2224,19
PAGO GTOS VARIOS
1035,81
TOTAL SALIDAS
45663,69
41331,91
3373,65
2224,19
1035,81
47965,56
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
51899,43
3373,65
2224,19
1035,81
58533,08
SOBRANTE O FALTANTE
35068,66
50813,99
55991,79
61169,60
66347,40
71525,21
76703,01
81880,82
87058,62
92236,43
97414,23
102592,04
SALDO FINAL
35068,66
50813,99
55991,79
61169,60
66347,40
71525,21
76703,01
81880,82
87058,62
92236,43
97414,23
102592,04
COMERCIALIZADORA SANCHEZ
ESTADO FINANCIERO ANALISIS HORIZONTAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 Y 2010
En dlares
AO 2009
AO 2010 VARLOR ABSOLUTO
VALOR RELATIVO
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General
0,00
161,56
10.228,88
19.176,66
TOTAL DISPONIBLE
10.228,88
19.338,22
134.235,24
116.239,48
161,56
8.947,78
9.109,34
87,48
89,06
EXIGIBLE
Cuentas por cobrar
Prstamos Empleados
TOTAL EXIGIBLE
134.235,24
-17.995,76
114,61
-17.881,15
-13,41
1.372,62
1.372,62
1,93
1,93
18.808,39
3.842,39
60,59
3.842,39
5.853,62
5.508,30
65.052,44
27.886,61
75,03
114,61
116.354,09
-13,32
REALIZABLE
Inventario Almacen Ambato
71.281,98
72.654,60
TOTAL REALIZABLE
71.281,98
72.654,60
31.039,74
49.848,13
ANTICIPOS
Crdito Tributario IVA
Crdito Tributario IR
Retenciones 1% ( IMPUESTO RENTA)
Anticipo Impuesto a la Renta
IVA Pagado
TOTAL ANTICIPOS
6.126,09
37.165,83
ACTIVO FIJO
FIJO DEPRECIABLE
0,00
0,00
1.866,07
1.866,07
943,26
1.316,47
Vehculo
23.504,02
23.504,02
14.080,57
18.781,33
1.835,94
1.835,94
81,56
1.305,36
0,00
6.940,70
0,00
2.120,58
12.100,64
10.622,99
Equipo de Of icina
Muebles y enseres
(-) Depreciacin Acumulada M&E
Equipo de Cmputo
(-) Depreciacin Acumulada Eq. De Cmputo
TOTAL ACTIVOS
265.012,57
284.022,34
0,00
0,00
-373,21
0,00
-4.700,76
0,00
-1.223,80
6.940,70
-2.120,58
-1.477,65
19.009,77
0,00
39,57
0,00
33,38
0,00
1500,49
-12,21
7,17
PASIV OS
PASIV O CORRIENTE
A CORTO PLAZO
Proveedores Tela
Proveedores Servicios
Proveedores V arios
125.252,05
0,98
-
103.329,14
0,00
2.856,71
125.251,07
106.185,85
A porte Personal
233,86
223,47
A porte Patronal
311,67
290,39
Fondos de Reserva
137,64
139,11
Prstamos Empleados
209,48
33,20
892,65
686,17
-21.922,91
0,98
2.856,71
-19.065,22
-17,50
-100,00
-10,39
-21,28
1,47
-176,28
-206,48
-4,44
-6,83
1,07
-84,15
-23,13
-220,22
8.181,61
0,00
7.961,39
-92,31
315,64
-15,22
238,57
18,35
2.283,70
10.465,31
10.483,66
2.522,27
1.612,02
7.387,28
1.612,02
7.387,28
5.775,25
5.775,25
358,26
358,26
130.278,01
124.742,95
-5.535,06
-4,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL PASIV O
PATRIM ONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
360,00
360,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
400,00
400,00
9.091,09
9.091,09
9.091,09
9.091,09
0,00
0,00
0,00
0,00
118.392,38
118.392,38
0,00
0,00
RESULTADOS
Reservas de Capital
Utilidad de Ejercicios A nteriores
Utilidades no Distrubuidas
6.851,09
31.395,92
TOTAL RESULTADOS
125.243,47
149.788,30
24.544,82
24.544,82
358,26
19,60
134.734,56
159.279,39
24.544,82
18,22
265.012,57
284.022,34
19.009,77
7,17
COMERCIALIZADORA SANCHEZ
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA-ANALISIS VERTICAL
EN DLARES
AO 2009
% 2009
AO 2010
% 2010
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General
10.228,88
TOTAL DISPONIBLE
10.228,88
0,00%
3,86%
3,86%
161,56
19.176,66
19.338,22
0,06%
6,75%
6,81%
EXIGIBLE
Cuentas por cobrar
Prstamos Empleados
TOTAL EXIGIBLE
134.235,24
134.235,24
50,65%
0,00%
50,65%
116.354,09
26,90%
26,90%
72.654,60
116.239,48
114,61
40,93%
0,04%
40,97%
REALIZABLE
Inventario Almacen Ambato
71.281,98
TOTAL REALIZABLE
71.281,98
72.654,60
25,58%
25,58%
ANTICIPOS
5.508,30
17,55%
1,35%
2,06%
1,94%
IVA Pagado
65.052,44
22,90%
31.039,74
Crdito Tributario IR
Retenciones 1% ( IMPUESTO RENTA)
TOTAL ANTICIPOS
11,71%
0,00%
6.126,09
37.165,83
49.848,13
3.842,39
5.853,62
14,02%
ACTIVO FIJO
FIJO DEPRECIABLE
Equipo de Of icina
Muebles y enseres
(-) Depreciacin Acumulada M&E
Vehculo
(-) Depreciacin Acumulada Vehculos
Equipo de Cmputo
(-) Depreciacin Acumulada Eq. De Cmputo
12.100,64
0,70%
-0,36%
8,87%
-5,31%
0,69%
-0,03%
0,00%
0,00%
4,57%
265.012,57
100,00%
1.866,07
(943,26)
23.504,02
(14.080,57)
1.835,94
(81,56)
TOTAL ACTIVOS
10.622,99
0,66%
-0,46%
8,28%
-6,61%
0,65%
-0,46%
2,44%
-0,75%
3,74%
284.022,34
100,00%
1.866,07
(1.316,47)
23.504,02
(18.781,33)
1.835,94
(1.305,36)
6.940,70
(2.120,58)
PASIV OS
PASIV O CORRIENTE
A CORTO PLAZO
Proveedores Tela
Proveedores Servicios
Proveedores V arios
125.252,05
47,26%
103.329,14
(0,98)
-
2.856,71
125.251,07
47,26%
106.185,85
A porte Personal
233,86
311,67
Fondos de Reserva
137,64
Prstamos Empleados
209,48
892,65
0,09%
0,12%
0,05%
0,08%
0,34%
223,47
A porte Patronal
686,17
0,09%
0,86%
0,00%
0,95%
10.465,31
10.483,66
36,38%
0,00%
1,01%
37,39%
290,39
139,11
33,20
0,08%
0,10%
0,05%
0,01%
0,24%
238,57
2.283,70
2.522,27
18,35
0,01%
3,68%
0,00%
3,69%
1.612,02
1.612,02
0,61%
0,61%
7.387,28
2,60%
2,60%
130.278,01
49,16%
124.742,95
43,92%
360,00
0,14%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,15%
360,00
400,00
0,13%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,14%
TOTAL PASIV O
7.387,28
PATRIM ONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
Snchez Lpez Julio Cesar
Snchez Snchez Julio Cesar
10,00
10,00
10,00
10,00
400,00
10,00
10,00
10,00
10,00
9.091,09
9.091,09
3,43%
3,43%
9.091,09
3,20%
3,20%
118.392,38
44,67%
118.392,38
41,68%
6.851,09
31.395,92
9.091,09
RESULTADOS
Reservas de Capital
Utilidad de Ejercicios A nteriores
Utilidades no Distrubuidas
TOTAL RESULTADOS
125.243,47
2,59%
47,26%
149.788,30
11,05%
52,74%
134.734,56
50,84%
159.279,39
56,08%
265.012,57
100,00%
284.022,34
100,00%