Basado en el libro de Rafael Mndez Enfoque para emprendedores

Presentacin de

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

Universidad Surcolombiana. 2012. Elaborado por: Camilo Perdomo

INTRODUCCIN

Toda persona est en capacidad de crear proyectos productivos, pero en general dese carece de una metodologa que le permita examinar las variables pertinentes para definir la conveniencia o no de participar en un proyecto de inversin. En las instituciones y empresas es evidente la necesidad de promover y consolidar una cultura de los proyectos para alcanzar mejores niveles de competitividad.

Rafael Armando Mndez Lozano. Ingeniero industrial de la Universidad Distrital Francisco Jos de Caldas. En la actualidad se desempea como docente titular de la Universidad Surcolombiana.

El reacomodamiento geolgico mundial, los procesos de globalizacin de la economa, la conformacin de grandes bloques de mercados, los avances tecnolgicos, as como la importancia del conocimiento y la informacin como armas estratgicas del desarrollo, constituyen escenarios atractivos para la identificacin de nuevos proyectos de desarrollo.

CONTENIDO

1. Proyectos y espiritu emprendedor 2. Componentes basiscos: Proyecto nivel prefactibilidad 3. Componentes bsicos: Estudio de mercado y comercializacin 4. Localizacin de un proyecto 5. Tamao de un proyecto de desarrollo 6. Ingeniera del proyecto 7. Aspectos legales y administrativos 8. Inversiones y financiamiento 9. Presupuesto de ingresos, gastos y costos 10. Evaluacin del proyecto

PROYECTOS Y EL ESPRITU EMPRENDEDOR

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 1.

CAPITULO 1

Qu es un proyecto?

Conjunto de actividades planificadas, ejecutadas y supervisadas, que con recursos infinitos, tiene como objeto crear un producto o servicio nico.

Un proyecto que se trabaja en equipo, es una idea que identifica adems las necesidades y expectativas de una poblacin objetivo, caracterizando esa poblacin, diseando un producto o servicio. Por tal razn, es importante la participacin con la comunidad objetivo, especialmente en proyectos de inters comn.

CAPITULO 1

Quienes Intervienen?
Identificacin

Clientes, usuarios, Consumidores, Emprendedores, Gestores. ESTUDIOS BASICOS

Profesionales, Tcnicos, Tecnlogos, Consultores, Evaluadores tcnicos, Asesores, Gestores. ESTUDIOS DE PREFACTIBILIDAD Consultores, Proveedores de tecnologa, Entidades de financiamiento, Socios gestores, Interventores, Entidades reguladoras, Entidades de apoyo. ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD Personal directivo, ejecutivo y operativo, Clientes, usuarios, consumidores y beneficiarios, Proveedores de materias primas e insumos, Estado, Entidades de control. ESTUDIOS DE INGENIERIA DE DETALLE

Funcionamiento

Actitudes para la PARTICIPACIN: Entusiasmo Compromiso Comunicacin Respeto mutuo Consenso para las decisiones

Implementacin

Formulacin

CAPITULO 1

PROYECTOS SOCIALES Dirigidos a comunidades desprotegidas de la sociedad, avalados por el Estado y con el fin de mejorar las condiciones de vida de una poblacin.

PROYECTOS INICIATIVA PRIVADA Identifica necesidades u oportunidades en la sociedad para lograr un rendimiento sobre la inversin requerida por el proyecto.

CAPITULO 1
Plan
Gua para la accin. Seala metas viables, deseables, lneas de poltica y administracin, recursos (humanos, tcnicos y financieros).

Proyecto
Especifica un periodo determinado, establece programas, asigna responsabilidades y recursos.

Programa
Se concretan con proyectos. Constituyen la clula bsica para el cumplimiento de un plan de desarrollo.

CAPITULO 1

De produccin de bienes De produccin de servicios De investigacin

Primaria Secundaria

Infraestructura fsica Infraestructura social Otros servicios

Investigacin en ciencias exactas, naturales y sociales Investigacin aplicadas a recursos naturales o procesos

Clasificacin de los proyectos

CAPITULO 1

El emprendedor
Mentalidad empresarial Identifica oportunidades Plantea desarrollo de ideas Aprendizaje permanente Innova Descubre Ciudadano del mundo Visin a largo plazo Perseverante y Disciplinado Buen comunicador Conocimientos Contactos Equipos Financieramente

Problemas

Debilidad

Status Quo

Inventario Personal

Oportunidad

De la idea a la empresa
Plan de Empresa
Factibilidad Oportunidad

Tema (sector)

Idea de Negocio

Concepto de Negocio

COMPONENTES BSICOS DE UN PROYECTO EN EL NIVEL DE PREFACTIBILIDAD-FACTIBILIDAD

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 2.

 Objetivos (General y especficos) Justificacin Antecedentes Caractersticas generales del rea Polticas y normas gubernamentales Factores condicionantes Anlisis del entorno (econ., Soc., polt., cultur., tecnolog., juridi., ambien.) Anlisis de usuarios o clientes Anlisis de la competencia Anlisis de proveedores

Consideraciones Bsicas

Anlisis de mercado y comercializacin

Tamao Localizacin Ingeniera del proyecto

Aspectos tcnicos del proyecto Aspectos legales y administrativos

Inversiones fijas Inversiones diferidas Capital de trabajo

Inversiones y financiamiento Presupuesto de ingresos costos y gastos Evaluacin del proyecto

Componentes de un proyecto

CAPITULO 2

Cmo se hace un diagnstico general?

Diagnstico Organizacional Diagnostico Regional

Produccin Comercial Financieros Recursos humanos

Econmico Social Tecnolgico Poltico Ambiental Institucional Legal

Para iniciar con las consideraciones bsicas, es importan te hacer un diagnstico general que recopile informacin pertinente para la realizacin del proyecto. A partir de ese diagnostico se puede orientar el proyecto, sus objetivos, la importancia, los antecedentes, la normatividad existente y la descripcin del rea del proyecto.

CAPITULO 2
Identificar demanda actual y potencial Caractersticas de los consumidores o usuarios Perfil de caracterizacin de la competencia Canales de comercializacin Programa de ventas Precios Mecanismos de publicidad

Cmo hacer un estudio de mercados?

El estudio de mercados constituye el eje de un proyecto. Es importante tener informacin confiable y actualizada. Entre mas informacin hay, ser mas fcil la toma de decisiones estratgicas para el proyecto.

Anlisis de los proveedores

CAPITULO 2

Qu son los aspectos tcnicos de un proyecto?

Mercado Tecnologa Localizacin Financiamiento

Tamao

Hace referencia fundamentalmente a tres aspectos: Tamao, localizacin y proceso tecnolgico a utilizar en el proyecto (ingeniera del proyecto).

Localizacin

Ingeniera del proyecto

COMPONENTES ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIZACIN (ANLISIS DE OFERTA Y DEMANDA)

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 3.

CAPITULO 3

De que se compone el estudio de mercado?

Anlisis de Oferta y Demanda

Identificacin del producto y/o servicio Anlisis de oferta Anlisis de demanda Disponibilidad de materia prima Almacenamiento

Anlisis de comercializacin

Empaque
Transporte

El estudio de mercado constituye el pilar para determinar la conveniencia o no de un proyecto en funcin de oferta y demanda. Este estudio conduce a la definicin de estrategias de penetracin del producto o servicio.

Precios Canales y mrgenes de comercializacin Estrategias de penetracin de mercados Comercializacion de la materia prima

CONCEPTOS A TENER EN CUENTA:

Identificacin de Segmentos de intereses
DEMANDA Demanda potencial Demanda real Demanda aparente OFERTA CONSUMO CLIENTE
Conocimiento de Necesidades Y expectativas

Oportunidades

En el mercado se reflejan los intereses , deseos y necesidades de las personas. El ser humano establece la necesidad de poseer o adquirir.

Entorno
Poltico

Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedores

Tecnolgico Ambiental Social Cultural Jurdico Institucional Econmico

Oferta de Materia Prima e Insumos

Proveedor 3 Proveedor 10 Segmento 1

Idea

Segmento 2 Clientes Segmento 3 Segmento 10 Competidor 1 Competidor 2 Competidores

Demanda del bien y/o servicios

Oferta de bienes y/o servicios

Competidor n-1
Competidor n

Variables claves de anlisis para Estudio de Mercado

CAPITULO 3

Objetivos Metodologa Anlisis del entorno Poblacin objetivo o target Perfil de caracterizacin de la demanda Evaluacin y proyeccin de la demanda Perfil de caracterizacin de la oferta Evaluacin y proyeccin de la demanda Anlisis de proveedores Definicin del producto/servicio Programa de produccin/prestacin de servicios Estrategias de comercializacin

Gua del Contenido de un estudio de Mercado y Comercializacin

CAPITULO 3 De que se compone el estudio de mercado?

Hacer proyecciones con datos de 5 o ms aos. Llevar grafico de estos, observando la tendencia del grafico y los factores que determinan tal comportamiento.

Los resultados dependen de la cantidad y calidad de la informacin secundaria disponible, de la calidad de la informacin primaria acopiada en el entorno especifico, definicin de criterios y seleccin de parmetros.

Anlisis de Regresin Funcin Parablica Funcin Hiperblica Funcin Exponencial Funcin Logartmica Funcin Senoidal

CAPITULO 3
Qu debemos tener en cuenta al aplicar un muestreo en un estudio de mercado?
Para determinar el tamao de la muestra es necesario tener en cuenta las caractersticas de la poblacin. Luego determinar el tipo de muestreo:
Muestreo Aleatorio Estratificado

Muestreo Aleatorio Simple

Por otro lado Un estudio economtrico suele cubrir un anlisis de las variables que explican las tendencias pasadas (precios, ingresos, produccin, datos de crecimiento demogrfico),. Igualmente a la construccin de un modelo que explique las relaciones pasadas entre las variables consideradas.

Muestreo Aleatorio por Conglomerados

CAPITULO 3
Factores:
Transporte Almacenamiento Empaque Precio Costo Punto de Equilibrio Valor percibido por el cliente Licitaciones Precios de competidores Aspectos sicolgicos de los precios Nivel de madurez Publicidad Servicio La comercializacin es el conjunto de factores que se utilizan para que un bien o servicio llegue al cliente, usuario o consumidor, a travs de canales de comercializacin.

Qu es la comercializacin de un bien y/o servicio?

CAPITULO 3 Diagrama de Distribucin Simple

P: Productor MY MI MI

MY: Mayorista
MI: Minorista C: Consumidor Cada actor de la cadena de distribucin se diferencia segn la capacidad de manejar inventarios, almacenar, transportar y su fuerza de ventas.

CAPITULO 3

Existen otros modelos representativos de comercializacin?

Productores

Compradores

Compradores

Compradores

Sistema tradicional de mercadeo de relacin directa. Relaciones exclusivas.

Sistema tradicional de mercadeo de relacin indirecta. Relaciones no exclusivas.

Productores
Intermediarios Detallistas Consumidores

Sistema tradicional de mercadeo con intermediacin

LOCALIZACIN DE UN PROYECTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 4.

Qu es localizacin?
Es uno de los aspectos claves en el estudio de un proyecto. El impacto tanto econmico como social generado por la localizacin es definitivo.

Comportamiento y tendencias del mercado

Origen y disponibilidad de materias primas
Polticas Fiscales y Financieras Condiciones hidrogeolgicas Disponibilidad de servicios bsicos Polticas de control Ambiental Infraestructura de transporte

Existen mltiples factores que inciden en la localizacin de un proyecto de desarrollo tales como:

Disponibilidad de mano de obra Cultura regional Comunicaciones Servicios Complementarios

CAPITULO 4
Cuales son los niveles de anlisis de Localizacin?
Macrolocalizacion

Microlocalizacin

La Macrolocalizacion determina la regin o zona donde se ubicara el proyecto. La Macrolocalizacion precisa en detalle la ubicacin exacta de un proyecto de desarrollo.

 Evala cada alternativa en funcin de varios factores. La clave esta en identificar la pertinencia de los factores para determinar la ubicacin.

Fundamenta el factor transporte como determinante de economa espacial. Denominado mtodo Simplex.

Calificacin por puntos

Mtodo del transporte

Mtodo grilla
Determina rpidamente la localizacin. El factor determinante de la localizacin es la demanda del bien o servicio.

Mtodo de anlisis dimensional

Establece orden de prioridades entre las alternativas de localizacin y compara las alternativas de dos en dos, eliminando una.

Mtodos de Localizacin

TAMAO DE UN PROYECTO DE DESARROLLO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 5.

CAPITULO 5
Conceptos Claves
Capacidad Nominal (CNP) Capacidad de Diseo de Planta (CDP) Factor de Servicio de Planta (FSP)
CT: Costo Total

De que trata el tamao del proyecto?

El tamao de un proyecto se determina al analizar en forma interrelacionada la tecnologa del proyecto y el estudio de mercado. Importante para conocer las inversiones y los costos operativos.

Cv: Costo Variable

Cf: Costo Fijo X: Cantidades producidas de bien o servicio Cmu: CT/x: Costo medio o unitario Cf/x: Costo Fijo Unitario

Tamao Optimo: Capacidad de produccin de prestacin de servicios con el mnimo costo unitario.

CAPITULO 5

Mercado

Tecnologa

Localizacin

Inversiones

Otros Factores

Economas de Escala

M A

Para definir el tamao que debe tener un proyecto, es necesario tomar una consideracin de anlisis del mercado segn su situacin actual y tendencias, as como tecnologa disponible. Importante, definir unidad de anlisis, magnitud de inversin, cobertura de poblacin, equipos disponibles, numero de empleos generados.

INGENIERA DEL PROYECTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 6.

CAPITULO 6
Elementos principales en un anlisis de prefactibilidad o factibilidad: La ingeniera hace parte del anlisis tcnico del
Determinacin de la informacin bsica para los diseos Desarrollo de las especificaciones del producto y/o servicio Seleccin y descripcin de l proceso productivo

proyecto e involucra el conocimiento de expertos en la tecnologa requerida por el proyecto.

Determinacin del programa de produccin o prestacin de servicios

Seleccin y descripcin de la maquinaria y equipos Determinacin del personal necesario para la operacin de la planta Distribucin en planta en funcin del proceso productivo o de prestacin de servicios

1. Determinacin de la informacin bsica para los diseos

2. Desarrollo de las especificaciones del producto y/o servicio, subproductos, materias primas e insumos

CAPITULO 6
3. Seleccin y descripcin del proceso productivo
Esta condicionada por varios factores: Poltica Gubernamental Avances tecnolgicos Garantas Servicios de mantenimiento Suministros de la compaa Facilidad de adaptacin a cambios Caractersticas del producto exigido por consumidores Recursos de inversin

CAPITULO 6
4. Determinacin del programa de produccin o prestacin de servicios 5. Seleccin y descripcin de la maquinaria y equipo
Maquinaria

Concreta un programa de produccin para definir los volmenes a producir o servicios por atender en un periodo operativo. Se identifican: Cliente Externo Analista de Suministro Analista de Contratacin Analista de Operacin Analista de Control de Operaciones

Procesos Materias Primas Transportes

Transformacion

Tecnologia

Distribucion

 Suelo Agua

Fsica Bitica Econmica Cultural Poltica

Dimensiones del anlisis en un estudio ambiental

Ecosistemas relacionados con el proyecto Capacidad de adaptacin a los impactos

Relacin hombre-recursos productivos Impactos econmicos Transformaciones que alteran dinmicas econmicas
Grupos humanos y su ambiente natural y social Transformaciones del entorno Impactos de los proyectos

Estructura de poder, Dinmica de los conflictos Capacidad de respuesta organizativa frente a impactos

Visin Integral de lo Ambiental

CAPITULO 6

Valoracin de Costos Ambientales

Aspectos Legales Aspectos Generales Descripcin ambiental del rea de influencia Evaluacin de impacto ambiental Plan de manejo ambiental (para prevenir, mitigar, corregir posibles impactos y efectos del proyecto) Plan de Contingencia Plan de seguimiento y monitoreo Costo ambiental Cronograma de actividades Bibliografa Anexos

ASPECTOS LEGALES Y ADMINISTRATIVOS

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 7.

CAPITULO 7
1. Tipo de Organizacin Legal

Es importante definir la estructura organizativa tanto para la fase de implementacin, como para la fase operativa o de funcionamiento. Con cada cambio, debe adecuarse la estructura organizativa.

2. Estructura Organizativa
Tradicional Moderno

Aspectos Legales
3. Estructura por procesos Iso 9000

Cuales son las bases legales para un proyecto?

5. Anlisis comparativo de entidades sin animo de lucro

4. Anlisis comparativo de sociedades

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 8.

CAPITULO 8
Componentes bsicos del horizonte de un proyecto

Periodo Preoperativo

Periodo Operativo

Periodo de Liquidacin

Los crculos, indican la fuente de insumos bsicos para determinar el flujo neto de inversiones. 1.Preoperativo: Acciones necesarias para dejar listo el proyecto al funcionamiento. Seguido de la Puesta en marcha. 2.Produccin de bienes o servicios. Ms extenso del proyecto. 3.Liquidacin: Corte en el tiempo para evaluar el proyecto.

Tipo de Inversiones Alternativas de Financiacin Fuentes de financiamiento

 Son depreciables, excepto el terreno. Constituyen el mayor porcentaje de las inversiones totales.

Asociadas a gastos hechos por anticipado. (estudios previos, gastos de constitucin, montaje).

Inversiones Fijas

Inversiones Diferidas

Estructura de Capital
Distribucion de las fuentes de financiacion de las inversiones totales.

Capital de Trabajo
Garantiza el normal funcionamiento de la empresa.

Tipos de Inversiones

CAPITULO 8 Cuales son las alternativas de financiacin?

Finagro

Raras veces se cuenta con el 100% de las necesidades de inversin. Pueden existir inversionistas que estimen la conveniencia de recursos externos.

Fondo Emprender

Fondos mutuos

Fondos de Capital de Riesgo

ECOFONDO

FINDETER

Establecimientos de Crdito Entidades de servicios financieros Inversionistas institucionales Fondos Financieros y Banco de la Republica

Red Banca de Oportunidades

PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS Y COSTOS

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 9.

CAPITULO 9

Como determinar los ingresos, costos y gastos?

Se deben determinar de acuerdo al periodo que corresponde y la fase del proyecto en la que se encuentre.

Es indispensable estimar los ingresos, costos y gastos para el periodo de funcionamiento u operacin. As, podr aportar informacin necesaria para elaborar el estado de resultados, calcular el punto de equilibrio, el flujo neto operativo y los indicadores.

INTERRELACION DE LOS INGRESOS, COSTOS Y GASTOS CON LOS DEMAS COMPONENTES DEL PROYECTO
Mercado y Comercializacin

Tamao

Localizacin

Inversiones y Financiamiento Ingresos, Costos y Gastos

Evaluacin

Ingeniera

Estructura Organizativa

Con base en los ingresos, gastos y costos proyectados, es posible determinar los flujos de fondos o flujos de caja del proyecto, los cuales constituyen el ingrediente complementario de flujos de inversin; siendo aplicables TIR, VPN y RBC.

CONCEPTOS A TENER EN CUENTA:

TIR VPN RBC

Ingresos o Ventas proyectadas Ingresos por ventas de subproductos Gastos y costos proyectados Depreciacin de activos fijos Amortizaciones de gastos e inversiones diferidas Intereses por financiacin externa Imp. Renta (etapa produccin)

Ingresos por ventas de contado Recuperacin de cartera Desembolsos por pago de utilidades Pago de intereses Inversiones a corto y largo plazo Pago de costos fijos y variables

Estado de resultados de Operacin

Flujo de Efectivo

Al elaborar los estados financieros de un proyecto es necesario precisar si los valores se expresan en trminos de precios corrientes o de precios constantes.

Identificar y cuantificar inversiones tanto fijas como diferidas. Aplicar recursos economicos y recursos requeridos. Insumos y resultados del estado de fuentes y usos

Liquidez Avtividad Apalancamiento Costos Rentabilidad

Fuentes y usos de fondos de efectivo

Razones Financieras

10

EVALUACIN DEL PROYECTO

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS. CAPITULO 10.

CAPITULO 10

Financiera
La evaluacin debe ser abordada desde tres dimensiones diferentes y complementarias. La primera orientada a los beneficios econmicos (TIR, VPN, B/C). La segunda enfocada al bienestar econmico de la .sociedad y una ultima, de bienestar social.

Evaluacin

Cuales son los tipos de evaluacin de un proyecto?

Social

Economica

 Evaluacin Ex-ante Inters de Inversionistas Impacto Socioeconmico

Evaluacin programacin vs. ejecucin

Preinversin

Implantacin

Funcionamiento u Operacin
Evaluacin ex-post Control de Gestin Control de desempeo Control Interno

Evaluacin del ciclo de un proyecto