A nivel mundial el Derecho Bancario, segn Humberto Jimnez Sandoval en su libro Derecho Bancario nace en Grecia ante la necesidad

de establecimientos de cambio de los diversos elementos utilizados como dinero. Dicha actividad estaba a cargo de los comerciantes, a excepcin de la custodia, la cual estaba en manos de los sacerdotes. En Babilonia, segn Jimnez Sandoval citando a Carlos G. Villegas y Gladys Benavides en los aos 3000 a.c, se realizaban operaciones de depsito y prstamo, los cuales eran reservados a los monarcas y sacerdotes. Posteriormente le fue permitido a los particulares dicha actividad, destacndose la casa Igibi en el siglo VI a.C. Acorde a Villegas, citado por Jimnez el primer caso de nacionalizacin bancaria se dio en Egipto, donde se sigui el modelo griego. Bajo los Ptolomeos, el Estado se reserv el monopolio. Roma tambin sigui el modelo griego, surgiendo aqu alrededor del Siglo III A.C. las operaciones de cuenta corriente. El mismo autor explica el caso de Italia, la cual es considerada la cuna del Derecho Bancario por la gran especializacin con la que se compil y legisl. En Gnova en, bajo el nombre de San Jorge de Gnova, nace el primer banco de forma orgnicamente en 1407 de corte capitalista en el sentido moderno, sin embargo sus orgenes remontan a 11471148. Jimnez citando a Carlos Hernndez y a Villegas, considera que el gran desarrollo actual de la banca se debe principalmente a Estados Unidos y a Inglaterra, primordialmente por la creacin en 1694 del Banco de Inglaterra. Dicho Banco fue creado como un banco privado para financiar la guerra entre Guillermo de Orange y el rey francs Luis XIV. Londres y sus cercanas tuvieron el monopolio de la emisin de billetes hasta 1844, cuando entra a regir la Ley Peel Act, la cual indicaba que los dems bancos no podan incrementar sus emisiones, adems de establecer que stas caducaban cuando el Banco se fusionaba o cerraba. Explican dichos autores que actualmente, el Banco de Inglaterra es el prototipo de Banco Central, al ser el consejero del Gobierno en asuntos financieros, ejecutar la poltica monetaria, ser banquero del Gobierno, y el supervisor del Sistema Bancario.

De esta misma forma, explican los antes citados, que Estados Unidos ha desarrollado de gran forma la banca con su gran desarrollo industrial, capacidad de produccin y consumo, adems de su estabilidad y sistema poltico. Entre los ms remotos antecedentes de la banca, investigaciones documentadas indican que curiosamente en diversas ciudades lejanas unas de otras se realizaban actividades y documentos similares, tal es el caso de las rdenes de pago y de las donaciones o tributos, an no se ha encontrado dato alguno respecto a que dichas aportaciones se hayan realizado por personas que viajaban de un lugar a otro. Lo que s se sabe es que segn lo descubierto y en algunos casos expuesto en museos, las operaciones bancarias se realizaron desde pocas no consideradas por los investigadores para dichas actividades; obviamente no eran como actualmente se conocen, pero ya se trabajaba en ello, tal y como se describe en las siguientes pginas. En hallazgos hechos por el hombre, se descubri que mucho tiempo antes de la aparicin de la moneda, en algunos lugares se realizaban actividades que bien pueden considerarse como el inicio de las funciones bancarias. Una de las actividades ms importantes y quiz la primera en relacin con la banca, fue el trueque, actividad que auxili al comercio durante mucho tiempo, y aunque no es considerada propiamente una actividad bancaria, sirvi de apoyo para dar paso a nuevas formas de negociar que provocaron su pausada desaparicin. Posteriormente, entre otros hallazgos se descubri que durante la poca antigua, el poder social estaba en manos de sacerdotes y monarcas, ya que ambos posean templos y palacios muy slidos, con gentes armadas para su proteccin y seguridad. Adems de ser ambos, principalmente los templos, lugares que conservaran una santidad que les mereca el respecto de todo individuo. A dichos lugares acuda la gente del pueblo para la guarda y proteccin de sus cosechas y otros bienes, para ello tenan que dar un depsito como anticipo por el pago de dicha guarda y proteccin, ya que sus cabaas resultaban inseguras ante una gran cantidad de robos y saqueos de la poca. El depsito como anticipo de un pago, resulta un hecho comprobado, que bien puede considerarse como una actividad bancaria en tiempos y lugares como: Mesopotamia, en el Templo Rojo de Uruk, en el ao 3,400 a. C. y Babilonia con el grupo de los Hammurabi, en el ao 2,250 a. C. Son Asiria y Babilonia, pases que destacaron por sus actividades bancarias y por el gran desarrollo logrado con las mismas, ya que las abordaron como parte de su administracin, recordemos que no se conocan ni se realizaban como actualmente se hace, lo importante es que ya se trabajaba en ello.

Asiria y Babilonia destacan por la creacin de actividades y documentos que utilizaron para abordar a las actividades bancarias, principalmente en Babilonia en el siglo VII a.C., crean el certificado de banco, letras de cambio, rdenes de pago y realizan la administracin de bienes. Con el uso de la moneda se crean nuevas actividades e incluso personas con especialidades en el manejo del dinero, como los trapezita que en sus inicios operaban en ciudades portuarias con labores de cambistas, efectuaban pagos y reciban depsitos en dinero para darlo a sus clientes como prstamo, tambin surgen los krematistas y los kolobistas; ambos eran personas que se dedicaban al intercambio de monedas, y los Danestas; encargados de la colocacin de depsitos que eran captados por los trapezita. Respecto a Grecia del siglo IV a. C., se encontraron documentos que representan los discursos escritos por Iscrates, en ellos se hace referencia a Filostfono, considerado como el primer banquero griego, ya que l reciba para su guarda y custodia los talentos; Los griegos para el buen desempeo de sus actividades se regan por el Derecho Civil y Mercantil, crearon algunas normas derivadas de sus actividades y costumbres, mismas que se fueron incorporando al Derecho Romano. Entre los antiguos Griegos hubo sociedades dedicadas al ejercicio de la banca. El verdadero banquero reciba dinero del pblico y lo prestaba a sus clientes. En Egipto se desenvolvi la banca y lleg a funcionar un Banco del Estado; la economa se basaba en el trueque, y segn algunos papiros greco egipcios, el dinero aparece en el ao 1,800 a. C. y ya se utilizaba como medio de cambio. Fue gracias al monopolio que los egipcios alcanzaron gran desarrollo realizando actividades como: recaudadores de impuestos, contratos, pagos a terceros por rdenes de sus clientes, utilizaban letras de cambio, rdenes de pago y otorgaban concesiones. La aparicin de nuevas actividades provoc que los griegos llegaran a comprender la poltica financiera, los prstamos y el cambio de moneda. En Roma, antiguos documentos indican que en el imperio romano (formado por el Rey, Cnsules y Emperadores), mientras se protegi a las vas de comunicacin de los robos y saqueos, lograron obtener un gran xito en la economa, la cada de dicho imperio comenz en el momento en que trataron como enemigos a los ciudadanos, imponindoles tributos que en su momento fueron grandes robos.

Debido a que el inters por prstamos era muy elevado, los romanos crearon algunas leyes que se aplicaron a travs del tiempo: Ley de las Doce Tablas.- Prohiba el cobro excesivo de intereses de 12% e incluso del 4%. Ley Genucia.- Prohiba prstamos con inters. Ley Onciarum Foenus.- Fij un inters mximo del 12%.

En Roma tambin tenan personas que manejaban las finanzas por especialidades: El argentarius, era el cambista; el nummularius, verificaba el ttulo de monedas acuadas y evaluaba a las monedas extranjeras; y el cambiaron, quedando de la siguiente manera: los nummularis cambiaron sus actividades a cambistas y el argentarius cambian sus actividades a banqueros. La funcin de los banqueros era considerada de orden pblico y estaba sometida al control o vigilancia del praefectus urbi, segn un texto de Ulpiano. Encontramos aqu el ms remoto antecedente directo de la consideracin de la banca como funcin pblica, y de la obligacin e inters del Estado de intervenir en su manejo. El Estado concedi a los cambistas el Foro de la ciudad para que ejercieran sus actividades financieras, pero como stos an imponan altas tasas de inters, la aristocracia comenz a realizar sus propias operaciones a nombre y representacin de algn personaje e incluso ayud al gobierno otorgndole prstamos con intereses ms bajos que el de los cambistas, situacin que les sirvi para tener acceso a altas capas sociales hasta llegar a la nobleza. Como dichas actividades lograron tener mayor auge, se fueron desarrollando y mejorando y es as como nace la Funcin Bancaria. Fueron los trapezitas griegos, el motivo para que los romanos argentarius (banqueros) y los nummularius (cambistas) decidieran aplicarse y distinguirse en las actividades bancarias, dejando como antecedente la Funcin Bancaria Pblica. Aunque se sabe que en Grecia ya se aplicaba la intervencin del Estado en actividades bancarias, por parte de Roma se sabe que los argentarius fueron consejeros muy apreciados por sus clientes, y fueron quienes dejaron como antecedente el uso de libros para registrar sus actividades, ya que as formalizaban sus contratos martimos. Destaca tambin una importante organizacin de la poca antigua llamada el Colegio de los Flamens, misma que tienen el crdito de ser la creadora del Fideicomiso, ya que tenan la encomienda de vigilar el cumplimiento de un testamento. La transicin entre perodos result larga y complicada ya que diversos problemas afectaron el desarrollo econmico, entre los ms destacados se mencionan:

la cada del imperio romano, las invasiones islmicas, la prohibicin del inters en prstamos por parte de la Iglesia y las cruzadas. Todos los eventos acontecidos provocaron la casi desaparicin de los individuos y casas que realizaban funciones bancarias, pero al mismo tiempo todos esos hechos fueron requiriendo dinero y justamente esa necesidad fue el inicio de la reaparicin de viejas y nuevas actividades en la funcin bancaria. Inicialmente y durante siglos, los primeros banqueros fueron exclusivamente judos, que no eran alcanzados por las leyes de la iglesia y cuya principal funcin fue la de prestamistas, llegaron a establecerse en Lombarda para dedicarse a la banca, logrando operar en una gran extensin de territorio e incluso con algunos monarcas como Luis IX. Fue precisamente Luis IX quien tiempo despus destierra a los lombardos de Italia y Francia, encarcelando a algunos de ellos y confiscndoles sus bienes, principalmente los documentos que contenan adeudos del monarca. Algunos lombardos lograron recuperar parte de los fondos que haban posedo, gracias a eso se dirigieron y establecieron en Inglaterra, en una calle que haran famosa por sus destacadas actividades bancarias, misma que fuera reconocida como el centro bancario de esa ciudad y que llevara por nombre Lombard. Los lombardos realizaron como prctica comn en Gnova, el prstamo a inters. Por su parte, los cristianos realizaron operaciones como la asociacin en empresas comerciales a travs de crditos autorizados por la iglesia, y por los que participaban en utilidades en lugar del cobro de intereses. La Iglesia se inspiraba en conceptos ticos que afirmaron: Aristteles, Platn, Catn, Sivueca y las doctrinas hebreas, que condenaban como injusto el cobro de intereses, es por ello que se cre la prohibicin cannica del prstamo con inters, ya que fueron la causa del atraso en el desarrollo del sistema bancario. Se sabe que bsicamente el inters consista en el abuso y explotacin de la necesidad e ignorancia de la gente del pueblo, de la que siempre esperaban la cosecha como forma de pago y que era justificada como un rdito bancario, ya que los prstamos se basaban en el consumo. Dicha situacin despus de algn tiempo llegara a ser un elemento ms en el estancamiento del desarrollo bancario. Gnova fue una ciudad muy activa en cuestiones bancarias, en el siglo XII ya se conoca a los banchieri para designar a los cambistas que operaban sentados en sus bancos en Plazas Pblicas, como los Trapezitas de la poca antigua.

Los cambistas reciban depsitos que a su vez eran invertidos en operaciones de cambio martimo, efectuaban provisiones de fondos por cuenta de sus clientes en la misma Gnova bajo la forma de giroconti y en el exterior por medio de sus corresponsales o sus filiales utilizaban letras de cambio. Durante esta poca, el comercio del dinero aunque en forma rudimentaria, estaba confiado a los cambistas locales para que reconocieran las monedas acuadas de diversas ciudades e identificaran a las que fueran falsas, tambin estableca con precisin el contenido y peso correcto de metal precioso. Los cambistas se regan por estatutos, fueron asociaciones muy respetables e incluso por Prncipes. En cuanto al origen de la palabra banco, se sabe que es el derivado del nombre del mueble que utilizaban los cambistas italianos un simple banco al igual que lo usaron los trapezita en la antigedad. Otras versiones sealan que la palabra banco es un derivado de la mesa y el banco que los banqueros utilizaban en las ferias, se dice que cuando stos fracasaban en sus negocios, rompan el banco sobre la mesa en seal de quiebra, de ah el surgimiento de la frase banca rota. Otras investigaciones indican que la palabra banco procede de la palabra italiana monte que fuera utilizada para nombrar al primer banco veneciano, y una versin ms, indica que puede proceder de la palabra alemana bank. Los bancos medievales tuvieron su origen en las ferias. Sarabia de la Calle, autor espaol del siglo XVI, describe las actividades de los banqueros en la siguiente forma. andaban de feria en feria, o de tiempo en tiempo, salen a la plaza y ra con su mesa y silla y caja y un libro; dan fiadores y buscan dinero, aunque sea con inters; los mercaderes que vienen a comprar a las ferias la primera cosa que hacen es poner sus dineros en poder de stos. Aqu podemos observar la descripcin de las operaciones bancarias desde sus comienzos. Todos los bancos contaban con sucursales en el resto de Italia y en varias partes de Europa, siendo el norte de Italia quien contara con mayor volumen de operaciones y desarrollo en tcnicas bancarias. En el siglo XII surgen los bancos privados, es as como se funda el Banco de San Giorgio en Gnova, reciba depsitos sin inters y realizaba cambios de moneda, tambin se establece el Banco Vital o Fondo Comn de Venecia, reciba monedas y lingotes que se registraban tomando como base de medida unitaria el peso del metal, en vez de unidades monetarias, por lo que los asientos en los libros se hacan en presencia de los interesados. Para finales de la Edad Media surgen los bancos de Estocolmo y msterdam, en ellos ya no era necesaria la presencia de los interesados para operar, por lo que para algunas personas este hecho representa el antecedente de billete de banco.

Fueron los siglos del XII al XIV cuando se crearon una gran variedad de operaciones: depsitos a inters, prstamos, anticipos, giros, inversiones, as como, el perfeccionamiento de la contabilidad y el sistema de partida doble. Tambin despus de experiencias desagradables se aconseja y realiza la separacin de las actividades financieras de las comerciales. Con dicha separacin se obtuvieron grandes beneficios, a tal grado que la mayora de esas prcticas son ejercidas en la actualidad. Entre otras actividades estn, la creacin del Monte Vecchio por parte de acreedores de la Repblica, dando origen a su documento de Deuda Pblica que era objeto de compraventa como papeles comerciales; se crearon los primeros bancos de depsito, a los que se les llam de giro, ya que las operaciones que realizaban consistan en las transferencias entre cuentas. El comercio interno y externo se facilit, ya que los bancos reciban metlico de los particulares, abrindoles un crdito en registros que eran transmitidos de uno a otro particular, es decir, slo haba anotaciones en los registros y ningn movimiento de monedas. Los avances, los cambios, las creaciones de nuevas actividades, de especialistas o profesionales y de las instituciones, dan paso a una nueva visin de la funcin bancaria de diversos pases como los Europeos, entre otros, es el momento de hablar de una nueva poca en la que las innovaciones tecnolgicas, los conocimientos y la experiencia son considerados como el comienzo de una nueva poca, la poca moderna. Los montes en sus inicios estaban dirigidos por clrigos que proporcionaron muchos medios que provenan de donaciones, herencias y de la iglesia, fue tanta la demanda que en muy poco tiempo fue superada la oferta. En los aos 1512 a 1517 fue mrito del Concilio Lateranese y de Len X, el conciliar a los dos extremos del momento, la ley cannica y las exigencias del mundo laico, con ello se permita a los Montes conceder y pretender intereses, pero slo en la medida necesaria para cubrir los gastos de gestin y administracin. Varios de los montes no conservaron sus caractersticas y pronto se convirtieron bajo la direccin eclesistica y laica, prosperaron en Italia hasta fines del siglo XVIII. Una importante caracterstica de los Montes fue que estaban exentos de la obligacin de investigar la identidad y capacidad jurdica del contratante. Las plizas eran emitidas al portador, aunque contenan la indicacin de un nombre. Los Montes de Piedad se extendieron por el mundo, aunque algunos cambiaron el trmino de piedad. El desarrollo bancario se fue generando poco a poco con la aparicin de nuevas instituciones bancarias, mismas que fueran perfeccionando sus funciones, aunque para ello la mayora slo logr despus de un tiempo de xitos llegar a la banca rota.

La mayora de los bancos en sus inicios haban sido Montes de Piedad, que luego de algn tiempo, o bien, luego de problemas en los mismos, se fueron fusionando con otros Montes para dar paso a instituciones bancarias. A fines del siglo XVII, pudo surgir el Banco de Inglaterra, cuyo nombre real fue The Governor and Company of the Bank of England (1694), basado en una ley financiera que institua nuevos impuestos, asegurando a quienes aceptaron anticipar al estado 1, 200,000 libras esterlinas a valer sobre dichos impuestos; la prerrogativa de comerciar en letras de cambio y metales preciosos; de conceder prstamos sobre mercancas, de emitir billetes de cambio y de recibir depsitos. Para el ao 1844, se establece la primera centralizacin bancaria, quedando prohibido el establecimiento de nuevos bancos emisores, siendo el Banco de Inglaterra el ms importante de los bancos, dejando de ser banca privada para convertirse en el primer Banco Central y de Emisin. Una de las aportaciones ms importantes fue la creacin de billetes de banco como sustituto del dinero metlico. Al Banco de Inglaterra se deben grandes aportaciones histricas como: el cheque, las notas de caja, las letras de cambio, los pagars y las obligaciones (debentures). Podemos decir, que la organizacin moderna de la banca data del Banco de Inglaterra fundado en 1694 y que tiene hoy importancia mundial. Es la gran aportacin de ese pas al sistema de organizacin de la banca en el mundo. Otro hecho importante, fue que en Europa la intervencin del Estado en las actividades bancarias, incluan el control directo del Estado en entidades encargadas de la emisin y otras funciones propias de bancos centrales; tambin la creacin o nacionalizacin de bancos comerciales y la reglamentacin de la actividad bancaria; y debido a que se implanta el comunismo en Rusia, la actividad bancaria se declara: monopolio del Estado, en el ao 1917. La historia bancaria toma un nuevo rumbo en los inicios del siglo XX, es el momento en que no slo se menciona el desarrollo bancario europeo, sino del mundo; lo anterior debido a que surgi un hecho que modific la vida bancaria de los europeos, principalmente de los ingleses. En 1920, Estados Unidos de Amrica fue el pas que desplaz a Inglaterra en cuestiones bancarias, ya que el dominio del dlar sobre la libra esterlina fue determinante, dicho evento creo desconcierto y confusin en los mercados monetarios y de capital, es entonces el momento de reconocer que las funciones bancarias son reconocidas y aceptadas no slo por los europeos.

Otro hecho importante que cabe destacar, es que aunque en la dcada de los aos 30s algunos pases an no contaban con un banco central, otros ms daban a conocer sus avances en el mbito bancario, como fue el caso de Argentina en el ao 1935, que se hiciera publicidad a travs de las Conferencias que otorgaba. Por su parte, el primer banco importante de los Estados Unidos de Amrica se cre en el ao 1791 (First Bank of the United States), cumpli funciones propias de Banco Central y ces en el ao 1811. En el ao 1816 fue creado el Second Bank of United states, no fue muy exitoso en sus actividades y tuvo un perodo de vida de 20 aos; dos aos ms tarde fue creado el Sistema de Bancos Nacionales y se establece una moneda nacional uniforme. Las caractersticas esenciales alcanzadas hoy da en los sistemas bancarios y el desarrollo econmico, son diversas, y se deben en gran medida a la gran expansin. Hoy da, los bancos se pueden encontrar hasta en los pueblos ms lejanos e incluyen a todas las clases socioeconmicas. Se pueden hacer diversasoperaciones (cobros, pagos de documentos, impuestos, convenios, etctera), as como, diversas obligaciones y modalidades operativas en busca de su beneficio y seguridad.

Dicha ley estableca la creacin de un Departamento de Vigilancia Bancaria adscrita a la Secretara de Hacienda, equivalente a una superintendencia de bancos, que se encargara de la inspeccin y vigilancia de las instituciones bancarias en el territorio nacional. En febrero de 1950 se promulgan los decretos: Decreto No.51 de la Ley Monetaria, No.53 de la Ley de Banco Central, No.63 de la Ley para Establecimientos Bancarios, No.71, Ley del Banco Nacional de Fomento, y No.72, Ley de Organizacin de la Banca Nacional. En 1958, el Congreso Nacional emite el decreto No. 26 por medio del cual las funciones de vigilancia y control de las instituciones bancarias son trasladados a la Secretara de Economa y Hacienda, pasando la Superintendencia de Bancos a depender del Ministerio de Hacienda. En 1959 mediante la emisin del Decreto 102, la Superintendencia de Bancos regresa nuevamente al Banco Central de Honduras. Durante el perodo de 1951-1960, la Supervisin bancaria se ejerca 7 bancos, 2 sucursales de bancos extranjeros, 4 compaas de seguros y un Banco Estatal. Para la dcada de los aos sesenta ya existan en el pas 10 bancos privados, 1 Asociacin de Ahorro y Prstamo, 2 bancos estatales y 5 compaas de seguro. En la dcada del 70 surgen 5 asociaciones de Ahorro y Prstamo y 4 nuevos bancos. La supervisin se extiende a partir de 1980 a 14 bancos, 6 asociaciones de Ahorro y Crdito y 6 compaas de seguro, y a partir de 1988 se inicia la supervisin de las sociedades financieras. En los aos de 1991 a 1995 la supervisin ejercida por el Banco Central de Honduras abarcaba 21 bancos, 7 asociaciones de Ahorro y Crdito y 9 compaas de seguros. Honduras con la promulgacin de la ley de Ordenamiento Estructural de la Economa mediante decreto No. 18-90 del 3 de marzo de 1990, inicia el proceso de liberacin y modernizacin del sistema financiero. Este proceso de modernizacin del sector financiero requera del fortalecimiento del organismo supervisor de las instituciones del sistema financiero.

Su misin de ejercer la supervisin, vigilancia y control de las instituciones bancarias pblica y privadas, aseguradoras, financieras, asociaciones de ahorro y prstamo, y otros organismos de ahorro y crdito, administradoras pblicas y privadas de pensiones y jubilaciones y cualquiera otras que cumpla con funciones anlogas a las anteriores, lo mismo que dictar las normas prudenciales que debern cumplir las instituciones supervisadas para lo cual se basa en la legislacin vigente y en los acuerdos y prcticas internacionales.

Antes de la reforma liberal (1880), en Honduras no exista ningn banco, y el dinero no circulaba como un medio de pago. El sistema monetario Hondureo fue organizado inicialmente en el gobierno de Marco Aurelio Soto con el decreto No. 46 del 3 de abril de 1879. EL Sistema Financiero Hondureo El marco legal vigente reconoce, en el artculo 3 de la Ley de las Instituciones Financieras, como instituciones financieras: los bancos pblicos y privados, las asociaciones de ahorro y prstamo, las sociedades financieras y cualesquiera otra que se dedique en forma habitual y sistemtica a las actividades descritas en la ley, en especial a la intermediacin financiera. Desde los inicios de la historia moderna de la banca hondurea, en la dcada de los aos cincuenta, ha predominado la existencia de la banca comercial privada, situacin que se ha venido profundizando con el correr de los aos. En 1951 ya existan siete bancos comerciales, cuatro compaas de seguros y un banco estatal. Al inicio de la dcada de los aos ochenta ya operaban14 bancos comerciales, seis asociaciones de ahorro y prstamo y seis compaas de seguros. Al comienzo de la dcada de los aos noventa, con la apertura del sector, el Sistema Financiero hondureo (SFH) registr el mayor nmero de instituciones financieras, hasta llegar a 23 bancos comerciales operando en 1998. Al 31 de diciembre de 2005, la estructura del Sistema Financiero Hondureo mostr una estructura similar a la inicial, con un predominio del sector bancario comercial, con 16 bancos comerciales. Cabe destacar que si se evala la estructura del sector por el nmero de empleados, al 31 de diciembre del ao 2005, 57.41% de ellos corresponde al Sistema Bancario Comercial (SBC), el principal representante dentro del sector.

El segundo agente ms importante lo constituyen los fondos de pensiones, los cuales generan empleo para 4,123 personas, equivalente a 20.71% del total de empleos generados por el SFH. Le siguen los bancos estatales y las instituciones de seguros, con 5.96% y 5.91%, respectivamente, de un total de 19,905 empleos. Si se evala la infraestructura fsica, del total de oficinas del SFH, 79.14% corresponde al Sistema Bancario Comercial (SBC), y la diferencia est distribuida mayoritariamente entre los bancos estatales (4%), instituciones de seguros (3.5%) y sociedades financieras (3%), entre las ms destacables.

Uno de los dos bancos pblicos es el Banco Central de Honduras, con las funciones ya mencionadas en este estudio, y el otro es el Banco Nacional de Desarrollo Agrcola (BANADESA),orientado a canalizar recursos financieros especiales para el desarrollo de la produccin y la productividad en agricultura, ganadera, pesca, avicultura, apicultura, montes o selvicultura, y dems actividades relacionadas con el procesamiento primario de esa produccin, incluida su comercializacin, y se rige por una ley especial. Como parte de la banca pblica, pero categorizados como bancos de segundo piso, estn el Rgimen de Aportaciones Privadas (RAP) y el Banco Hondureo de Produccin y Vivienda (BANHPROVI), creado como una institucin desconcentrada del Banco Central de Honduras, con personalidad jurdica, patrimonio propio e independencia administrativa, presupuestaria, tcnica y financiera. El objetivo de BANHPROVI es promover el crecimiento y desarrollo de los sectores productivos mediante la concesin de financiamiento de mediano y largo plazo, en condiciones de mercado, por instituciones financieras privadas y cooperativas de ahorro y crdito, supervisadas y reguladas por la Comisin Nacional de Bancos y Seguros, para proyectos del sector privado y del sector social de la economa, referentes a la produccin, comercializacin, servicios y vivienda.

La historia de la banca privada en Honduras comenz en el ao de 1889, cuando se otorg la autorizacin para fundar dos bancos comerciales que se denominaron Banco CentroAmericano y Banco Nacional Hondureo, ambos con la facultad de emitir billetes. Estos dos bancos se fusionaron en ese ao para formar lo que hoy se conoce todava como el Banco de Honduras, con un capital inicial de 400 000 lempiras.

Posteriormente, en la costa norte del pas y bajo la influencia del desarrollo de la industria bananera en Honduras, en especial de Vaccaro Brothers and Company, en el ao de 1914 se estableci un banco en la ciudad de la Ceiba, departamento de Atlntida, bajo la denominacin Banco Atlntida. Este banco estaba facultado para abrir sucursales en la costa norte, especficamente en los departamentos de Atlntida, Yoro y Coln, y poda emitir dinero con la firma del Ministro de Hacienda. En el ao de 1917 se fund la Sociedad Annima El Ahorro Hondureo, sociedad de ahorro y seguros que en 1960 se convirti en banco comercial bajo la denominacin Banco de El Ahorro Hondureo, S.A. En 1948 abri sus puertas al pblico en la ciudad de Tegucigalpa la Banca Capitalizadora Hondurea, S.A. Con la Actividad bancaria en evolucin de activos y pasivos Financieros. Desde 1995, cuando se inici en Honduras el proceso de reforma del marco regulatorio del sector financiero, el SBC ha experimentado un crecimiento vertiginoso, y ha extendido sus operaciones a toda la gama de actividades financieras. Este comportamiento se ve reflejado en todas las cuentas del balance, impulsado por el constante crecimiento experimentado por la economa en ese mismo perodo, con excepcin del ao 1999 cuando el crecimiento real del PIB fue negativo (-1.9%) a causa del impacto del huracn Mitch en la economa. A diferencia de lo que puede ocurrir en otros mercados, el mercado de valores en Honduras es casi inexistente y, por lo tanto, irrelevante para el desarrollo del sector financiero. El poco desarrollo del sector burstil, en especial la falta de mercados interbancarios para el manejo de la deuda pblica, han generado que histricamente Honduras tenga los costos de endeudamiento ms altos de la regin, incluido el endeudamiento pblico, que mantiene altos niveles de liquidez, lo que los vuelve ineficientes.

Las fusiones bancarias tienen como objetivo fortalecer las estructuras financieras con el fin de favorecer al cliente final. Las fusiones surgen debido a que dos empresas independientes se unen para formar una sola. Debido a la economa en la que actualmente se vive, es necesario tratar de disminuir gastos operativos y gastos de personal. Las fusiones se dan con el objetivo de alcanzar un mayor control de los mercados y amplia el potencial de negocios.

Las fusiones bancarias brindan muchos beneficios a los hondureos. Uno de estos beneficios es que estos bancos fusionados impulsan a la innovacin como lo hicieron con la banca electrnica con el fin de brindar un mejor servicio. Con las mltiples fusiones que se han llevado a cabo, se desarrolla una competencia equilibrada dentro de los bancos lo cual provoca beneficios para los clientes. Promueve proyectos lo cual brindan fuentes de trabajo y activa la economa del pas. Durante los ltimos aos, han surgido varias fusiones y adquisiciones de bancos en el mercado nacional. Estas transformaciones al interior del sector, se han llevado a cabo en un perodo de expansin de la economa del pas, caracterizado por condiciones econmicas favorables a nivel internacional, que han elevado la tasa de crecimiento de la economa hondurea, por encima del 6% anual por los ltimos cuatro aos consecutivos. Las principales adquisiciones por parte de capital extranjero en los ltimos aos, son las realizadas por: HSBC, Citigroup, GE Finance Holding y Grupo Industrial. Adems, recientemente se han aprobado nuevas instituciones bancarias como el Banco Azteca, el Banco ProCredit y el Banco Popular Covelo, todas instituciones especializadas en micro crdito. En el 2002, el Banco Ahorro Hondureo decidi fusionarse con Bancahsa del cual se produjo BGA; luego fue comprado por HSBC. En el 2006, Banco del Pas se fusiono con La Constancia y 3 aos atrs, en el 2003, BANPAIS absorbi BanFFAA y Banco Sogerin. En el 2007, el Banco de Amrica Central (BAC) compro al Banco Mercantil (Bamer) en lo cual se denomino como BAC/BAMER y esto ha permitido que los dos bancos complementen sus actividades. En el 2008, Citigroup adquiri Banco Cuscatlany Banco Uno causando la fusin de estos dos ltimos. Segn Camacho (1999) el desarrollo de los intermediarios financieros ha sido resultado de cuatro factores: Las oportunidades de crecimiento y desarrollo de los intermediarios financieros producto de la reactivacin econmica. La eliminacin de las distorsiones y mejora de eficiencia que promueven los procesos de liberalizacin financiera. La intensificacin de la competencia y la bsqueda de eficiencia de los intermediarios, promovida por la apertura a la banca extranjera y la conformacin de grupos regionales. La mejora parcial, en la solidez y solvencia de los sistemas financieros que introduce el fortalecimiento y ampliacin de cobertura de la supervisin.

En conclusin, estas mltiples fusiones que se han dado en el pas solo han producido un impacto positivo dentro del mercado de los bancos, ya que estos mismos inyectan la economa. Son fusiones basadas en solides y liquidez que son los 2 factores ms importante dentro de los meses. Tambin representan una fuente de trabajo para muchos hondureos. Los bancos son entes muy importantes dentro de cualquier economa que sirven como base, por ende, estas fusiones solo han brindado cosas positivas para nuestro pas. Los bancos constituyen las instituciones de intermediacin financiera que desempean los roles ms importantes en el desarrollo econmico de una nacin. Si el sistema bancario en un pas es eficaz, eficiente y disciplinado esto provoca un rpido crecimiento en los distintos sectores de la economa. Los bancos desempean un papel crucial en la determinacin de los niveles de vida de las economas modernas. Tienen la capacidad de estimular y recolectar el ahorro de una sociedad y distribuirlo entre las empresas y los sectores que necesitan capital como insumo para sus actividades econmicas. Mediante este proceso, el sector bancario puede determinar y alterar la trayectoria del progreso econmico, sobre todo en pases que no cuentan con fuentes alternativas de financiamiento como mercados de capitales desarrollados. La funcin de los bancos tambin abarca la distribucin del crdito. Al ofrecer servicios de sistemas de pagos y proteger los depsitos, los bancos pueden convertirse en la piedra angular de la prosperidad econmica. La mayora de las actividades de los bancos estn relacionadas con la distribucin eficiente de recursos, funcin esencial para el desarrollo econmico. Los bancos son agentes fundamentales en la distribucin del capital y, por lo tanto, estimulan el desarrollo econmico.

De hecho, existe una alta correlacin Un concepto importante y que es el sustento de la funcin de los bancos comerciales es el de la creacin de dinero o dinero bancario. En su actividad diaria, los bancos comerciales tienen como funcin bsica la de recibir fondos de unos clientes y prestarlos a otros, cuidando especialmente la liquidez, la solvencia y la rentabilidad. En este proceso el banco comercial crea dinero bancario, en una cuanta que depender, fundamentalmente, del valor del coeficiente legal de caja. En otras palabras dado que el dinero depositado por los ahorrantes no es reclamado por estos de una sola vez, adems que los retiros suelen compensarse con los nuevos ingresos de depsitos y que los bancos solo mantienen en reserva una fraccin del total de depsitos; los bancos disponen de un dinero para destinarlo a prstamos. Dentro del sector bancario los bancos comerciales son los principales actores en el crecimiento econmico de un pas. Especficamente, los bancos comerciales captan los depsitos de los ahorrantes y los canalizan a diferentes sectores de la economa tales como: 1. Promover la formacin de capitales 2. La inversin en nuevas empresas 3. Promocin del comercio y la industria 4. Desarrollo de la agricultura 5. Promocin del sector inmobiliario 6. Desarrollo equilibrado de las diferentes regiones 7. Influir en la actividad econmica 8. Implementacin de las polticas monetarias 9. La modernizacin de la economa Aun en nuestros das existen zonas rurales donde existen economas basadas en el intercambio de bienes a travs del trueque, sin embargo la cada vez mayor penetracin de

los sistemas bancarios a estas localidades ha contribuido a la reduccin de esta prctica.

El beneficio asociado con el uso del dinero para el intercambio de bienes y servicios ha aumentado considerablemente los niveles de produccin. Lo anterior se traduce en una mayor generacin de riqueza y bienestar para estas comunidades y a su vez contribuye con el desarrollo econmico de un pas. El sector no monetario (trueque) se est convirtiendo ahora en el sector monetizado con la ayuda de los bancos comerciales. En un mundo sin costos de transaccin y donde la informacin estuviera disponible en forma gratuita para todos, no habra necesidad de dinero. No obstante, dada la existencia de fricciones y limitaciones de informacin, la utilizacin de dinero es ms eficiente que el trueque. Los bancos y las intuiciones financieras han desempeado un papel importante en el desarrollo econmico del pas y la mayora de los sistemas relacionados con el crdito del gobierno para ayudar a los pobres y los sectores menos favorecidos han sido implementados a travs del sector bancario.