POLTICA DE CREDITO DE LA EMPRESA

El principal objetivo de la administracin de cuentas por cobrar, salvo que las finanzas del negocio se encuentran altamente limitadas, es hacer que el rendimiento sobre la inversin sea elevado a su mximo nivel. En la medida en que se otorguen crditos, se estn comprometiendo fondos y al mismo tiempo la capacidad del negocio para pagar sus obligaciones; no obstante, se facilitan las ventas de los productos mejorando las utilidades. La decisin de conceder crdito lgicamente va a estar basada en la informacin que se obtenga del cliente para tales efectos. A pesar de la existencia de muchas fuentes de informacin crediticia, es obvio que se incurra en gastos para obtenerla. En algunos casos, en particular para pequeas cuentas, es posible que el costo de obtener la informacin sea superior a la rentabilidad potencial de la cuenta; entonces la firma tendr que conformarse con una informacin muy limitada para fundamentar sus decisiones en la concesin de crditos. Consecuentemente, los aspectos costo de la investigacin y tiempo de duracin de la misma van a ser los factores que el analista de crditos deber considerar y podr utilizar los siguientes medios de informacin. Estados Financieros: Constituyen una de las principales fuentes de informacin para la evaluacin de solicitantes de crditos; tanto el balance general como el estado de prdidas y ganancias aportan datos financieros sumamente importantes sobre el solicitante. Informe de Agencia: Puede obtenerse tambin informacin sobre los futuros clientes utilizando los servicios de una agencia especializada en investigaciones de solicitantes de crdito. Este tipo de agencia realiza el estudio correspondiente y transmiten la informacin a la empresa acreedora sobre el anlisis de crdito. Informes Bancarios: A travs de los Departamentos de Crdito de los Bancos tambin puede obtenerse informacin sobre el solicitante de crdito. los oficiales de crdito de estos departamentos practican verifican los antecedentes de los solicitantes de crditos para sus clientes para producir un informe que permita tomar una decisin de otorgar o no el crdito. VALOR CREDITICIO DEL SOLICITANTE

En el crdito comercial, la decisin respecto al grado de riesgo de un solicitante de crdito, es bsicamente un asunto de juicio. Esta decisin involucra que se tomen en cuenta cuatro criterios fundamentales, a los que comnmente las conoce como las cuatro CES del crdito y estn integradas por: 1. 2. 3. 4. Capital. Capacidad. Carcter. Condiciones.

PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS A LA SOLICITUD DE CRDITO

La capacidad y capital de un solicitante de crdito pueden ser elevados utilizando ndices financieros como. Razn de circulante. Prueba del cido o razn de solvencia inmediata. Rotacin de cuentas por cobrar y periodo medio de cobros. Periodo medio de pago antigedad de las cuentas por pagar. Rotacin de inventarios. Margen de utilidad neta operativa

POLTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE COBRANZAS

Los diferentes procedimientos de cobro que aplique una empresa estn determinados por su poltica general de cobranza. Cuando se realiza una venta a crdito, concediendo un plazo razonable para su pago, es con la esperanza de que el cliente pague sus cuentas en los trminos convenidos para asegurar as el margen de beneficio previsto en la operacin. En materia de poltica crediticia se pueden distinguir tres tipos de polticas, las cuales son; polticas restrictivas, polticas liberales y polticas racionales. Polticas restrictivas Caracterizadas por la concesin de crditos en perodos sumamente cortos, normas de crdito estrictas y una poltica de cobranza agresiva. Esta poltica contribuye a reducir al mnimo las prdidas en cuentas de cobro dudoso y la inversin movilizacin de fondos en las cuentas por cobrar. Polticas Liberales Como oposicin a las polticas restrictivas, las polticas liberales tienden a ser generosas, otorgan crditos considerando la competencia, no presionan enrgicamente en el proceso de cobro y son menos exigentes en condiciones y establecimientos de perodos para el pago de las cuentas. Este tipo de poltica trae como consecuencia un aumento de las cuentas y efectos por cobrar as como tambin en las prdidas en cuentas incobrables. Polticas racionales Estas polticas son aquellas que deben aplicarse de tal manera que se logre producir un flujo normal de crdito y de cobranzas; se implementan con el propsito de que se cumpla el objetivo de la administracin de cuentas por cobrar y de la gerencia financiera en general. Este objetivo consiste en maximizar el rendimiento sobre la inversin de la empresa

PROCEDIMIENTOS DE COBRANZA.

La recuperacin de las cuentas por cobrar viene a constituir la fase culminante del proceso de ventas a crdito, el cual ocasiona entre otras cosas un problema de liquidez, es decir, de aspecto financiero. Los procedimientos de cobranza deben tomar en cuenta una serie de aspectos para que sean acordes con los propsitos del mismo los cuales son: Causas de que las cuentas no se paguen a su vencimiento. El acreedor para determinar por qu un cliente no cumple con sus pagos utilizando: Registro de compras y pagos en la cuenta individual del cliente. Revisando el archivo de crdito del cliente y manteniendo reuniones personales con los mismos. A travs de la informacin proporcionada por los agentes de ventas. Intercambiando informacin y mediante discusiones entre grupos de comerciantes.

Si se determina la razn por el cual el cliente no cumple con sus obligaciones, se puede establecer una clasificacin en grupos. As, de acuerdo al grupo al cual corresponda el deudor se escogera la tcnica de cobranza.

EJEMPLOS
POLITICAS DE COBROS: BANCO FALLABELLA 1. Fundamento de la gestin de cobro: BANCO FALABELLA S.A. est obligado frente a Usted y a los diferentes establecimientos afiliados a pagar las compras y servicios que usted adquiere, concedindole productos de crdito para tal efecto, el cual puede utilizar a travs de la tarjeta de crdito CMR Falabella, el Crdito de Consumo y la lnea de sobregiro. Como contraprestacin a este servicio, el crdito as concedido debe ser atendido cumplidamente por parte de Usted, de modo que el retardo en el pago supone un incumplimiento provisional de la obligacin que obliga a iniciar una gestin real orientada a lograr el pago atrasado y la actividad de sus productos de crdito. Los productos de crdito del Banco que presentan mora en el pago, implica la ejecucin de actividades adicionales a las tradicionales de administracin de un crdito al da, para lo cual BANCO FALABELLA S.A. contrata compaas acreditadas en cobranza y recuperacin, las cuales cuentan con un recurso humano calificado apoyado en una infraestructura de comunicacin y tcnica especializada para efectuar una gestin profesional sobre las cuentas que presentan incumplimiento en el pago. Esta gestin de cobro conlleva un costo, que nicamente se genera, cuando el Consumidor Financiero incurre y permanece en mora.

2. Polticas de gestin de cobro prejudicial: Las polticas de gestin de cobro prejudicial estn enfocadas a mantener una relacin comercial activa, de tal forma, que Usted siempre tenga disponible sus productos de crdito para usarlos. Esta gestin se realiza de la siguiente manera: a. Inicialmente se contactar en los nmeros de telfono y direcciones suministrados por Usted en el momento del diligenciamiento de la solicitud de vinculacin. Recuerde que es su responsabilidad mantener los nmeros actualizados en caso de cambio de residencia y/o lugar de trabajo. b. En caso de no ubicarlo en los telfonos y direcciones suministrados, se recurre a los telfonos de las referencias y otros incluidos en su solicitud, con el objetivo de ubicarlo y efectuar la gestin de cobro directamente con Usted. c. La gestin de cobro se inicia a partir de la fecha en que se produce el incumplimiento en el pago. Tambin se puede generar contacto de recordacin de pago aun cuando su obligacin se encuentre al da. d. La mencionada gestin la efectuarn entidades externas a BANCO FALABELLA S.A., especializadas en el tema de Cobranza y Normalizacin de Cartera. e. Estas casas externas estn autorizadas para efectuar acuerdos de pago y no estn autorizadas para recibir pagos directamente del Consumidor Financiero. Todas las consignaciones y pagos se deben realizar en las Tiendas Falabella. 3. Consecuencias de la mora en el uso de los productos de crdito del Banco Falabella:Si alguno de sus productos de crdito alcanza una mora mayor a 5 das, se realizar el bloqueo de todos los productos de crdito que usted posea con el Banco Falabella, una vez se ponga al da podrn ser reactivados de acuerdo a las polticas del Banco Falabella. - Tarjeta de Crdito Si su tarjeta presenta hasta cinco (5) das de mora, podr ser utilizada normalmente. Si se encuentra entre seis (6) y noventa (90) das de mora, el uso de la tarjeta se bloquear temporalmente hasta que se haga efectivo el pago del monto vencido y siempre y cuando usted se encuentre al da con sus otros productos del Banco, momento en el cual su tarjeta ser habilitada nuevamente. Si la situacin de mora en el pago, supera noventa (90) das, Usted perder la posibilidad de volver a utilizar su tarjeta, se generarn intereses de mora sobre los saldos totales de capital y cuotas de manejo, se suspender el proceso de facturacin y envo de extractos. Adicionalmente, se extinguir el plazo y con ste, la facilidad de cancelar el saldo mediante cuotas mensuales, pues dicha situacin hace exigible de inmediat

POLITICAS DE CREDITO: BANCO RIPLEY Requisitos:

Tener cdula de identidad vigente (nacional o extranjera con residencia definitiva). Acreditar domicilio permanente y telfono de red fija. Ser persona natural, con una renta lquida mensual estable y suficiente de manera de asegurar el adecuado servicio del crdito. Presentar un nivel de empleabilidad estable, que permita asegurar el nivel de ingresos necesario para el adecuado servicio del crdito. No tener morosidad o protestos informados en los registros pblicos de morosidad. No haber incumplido cualquier tipo de obligacin contrada con CAR S.A. o con cualquiera de sus filiales o empresas relacionadas. Tener la edad definida por cada actividad en la poltica de CAR. SA. Cumplir con el nivel de aprobacin contemplado en el mecanismo de evaluacin o anlisis de riesgo utilizado por CAR S.A. No haber sido formalizado por un crimen o simple delito o condenado por un crimen o simple delito, cuya condena no se encuentre cumplida y eliminado el antecedente penal respectivo. No haber sido demandado por el cobro de deudas o incumplimiento de obligaciones, de acuerdo a la informacin que consta en los registros del poder judicial. No haber sido evaluada y rechazada una solicitud de crdito por parte de CAR S.A. durante el perodo comprendido por los 36 meses inmediatamente anteriores. Encontrarse vigente la promocin u oferta establecida por CAR S.A. para acceder al otorgamiento del crdito que se solicita, si correspondiere. Que no se hayan producido variaciones negativas en los antecedentes entregados a CAR S.A. para el otorgamiento del crdito, o en las condiciones de los mercados nacionales y/o internacionales de deuda, bancario o de capitales, que se hayan producido con posterioridad a la cotizacin efectuada por CAR S.A. Acreditar en forma suficiente, exacta, completa, veraz y oportunamente el cumplimiento de todas las condiciones enumeradas precedentemente, mediante la entrega de los documentos y/o antecedentes que permitan dicha acreditacin.