CHAVES DE LANAMENTO DO SAP R/3 O propsito da contabilizao automtica criar, em FI, entradas no dirio automaticamente (documentos de contabilidade) quando

o so efetuados movimentos de materiais. Para fazer a determinao de contas de MM necessrio configurar os lanamentos no grupo RMK (lanamentos de administrao de materiais) e no grupo IVA (lanamentos de impostos) para atender a localizao brasileira. AKO: despesas e receitas com consumo de material em consignao. Esta transao usada em administrao de inventrio durante retiradas de estoques em consignao ou transferncias de estoques em consignao em seu prprio estoque se o material controlado por um preo standard e o preo de consignao diferente do preo standard. AUM: despesas e receitas com transferncia de estoques. Esta transao usada em administrao de inventrios quando voc efetua lanamentos de transferncia entre centros ou para materiais avaliados separadamente com tipo de valorizao para tipo de valorizao, se o preo da posio de compra diverge da posio de solicitao. A receita ou a despesa lanada posio de compra. B01: provises para liquidaes subsequentes. Se a funo de liquidao subsequente de condies for utilizada (bonificao baseada em MM-PUR), so criadas provises durante o recebimento de materiais para ordens de copra, se isto fornecido para o tipo de condio. B02: receita para liquidaes subsequentes. As receitas so lanadas atravs desta transao durante a liquidao subsequente de condies na verificao de fatura ou contabilidade financeira. BSV: mudanas envolvendo estoques. Mudanas envolvendo estoques so lanadas para administrao de inventrio durante o recebimento de materiais ou ajustes subsequentes para ordens de subcontratao. Se a conta designada aqui definida como uma classe de custo, voc tem que designar uma contabilizao conta na tabela da especificao de contabilizao automtica, de forma que os recebimentos dos materiais possam ser lanados para as ordens de subcontratao. BSX: lanamentos ao inventrio. Esta transao usada em todos os lanamentos para as contas de estoques. Considerando que essa transao depende da classe de valorizao, possvel movimentar materiais com classes de avaliao diferentes em contas de estoques separadas. Alm disso, tambm possvel variar a seleo do cdigo de agrupamento de valorizao apropriado, que permite que empresas e centros afetem a seleo da conta de estoque de material. Uma conta de estoque de material s usada para a transao BSX. A conta no lanada manualmente. A contabilizao no ser mudada no sistema em produo, sem debitar todos os estoques diretamente.

DIF: diferenas menores em administrao de materiais. Esta transao usada na verificao de faturas se voc definir uma tolerncia para diferenas mnimas e o balano de uma fatura no exceder a tolerncia. FRL: servio externo. A transao utilizada para ordens de subcontratao durante o recebimento de materiais e recebimento de fatura. Se a conta designada aqui definida como uma classe de custo, voc tem que fazer a contabilizao para a conta na tabela de especificao de contabilizao automtica de forma que os recebimentos das mercadorias possam ser lanados para as ordens de subcontratao. A classe de custo para a operao externa especificada na configurao de PP. FRN: servio externo, custos adicionais. A transao usada para custos de entrega para ordens de subcontratao. Se a conta designada aqui definida como uma classe de custo, voc tem que fazer uma contabilizao automtica de forma que os recebimentos de mercadorias possam ser lanados para as ordens de subcontratao. GBB: entrada de contrapartidas para lanamentos de inventrio. A entrada de contrapartida para lanamentos de inventrio usada em administrao de inventrio e depende do grupo de contabilizao que designado ao respectivo tipo de movimento. No sistema standard foram definidos os seguintes grupos de contabilizao: AUA liquidao de ordem AUF - para recebimentos de materiais para ordens designadas a uma conta e liquidao da ordem. BSA - entradas iniciais de estoques (movimento 561, usado somente para a converso inicial). INV - para despesas/receitas de diferena de inventrio. VAX - solicitao de material para ordens de vendas sem objetos de contabilizao (a conta uma conta de custos). VAY - para solicitao de material para ordens de vendas com um objeto de contabilizao ( a conta uma conta de custos). VBO - para consumo do estoque de material provido pelo fornecedor (ordens de compra de subcontratao para os componentes do backflush do recebimento dos materiais). VBR - para solicitaes de materiais internos (por exemplo, para centro de custo, tipo de movimento 201). VKA - para consumo, ordem de vendas sem SD (tipo de movimento 231, usado quando voc tem MM e PP, mas no SD. O cliente usa um sistema SD externo. Isto usado com uma interface). VNG - para sobras. VQP - para amostras sem contabilizao. VQY - para amostras sem contabilizao.

ZOB - para recebimentos de materiais sem ordens de compra (movimento 501, usado quando voc no tem compras em MM. Compras controlado em um sistema externo, e este o tipo de movimento de interface para entrar os materiais no estoque de materiais do SAP R/3). PRECAUO: se voc entra os recebimentos de materiais sem uma ordem de compra em um sistema de produo (movimento tipo 501), voc tem que conferir a contabilizao no grupo de contabilizao ZOB. Se voc espera faturas de fornecedores para os recebimentos de materiais e estas faturas s so lanadas em FI, voc pode, por exemplo, entrar em uma conta transitria (semelhante ao EM/VF que liquida conta mas sem administrao de itens abertos) que liquidado quando lanamos a fatura do fornecedor em FI. Voc tem que Ter certeza aqui que o movimento de materiais valorizado com o preo de valorizao do material, se a quantia externa no for entrada. No dever ser utilizado se MM estiver em uso! ZOF - para recebimento de materiais sem ordens de produo (tipo de movimento 521. Isto semelhante ao movimento 501, exceto que este permite carregar o inventrio de materiais acabados em SD, tipicamente sem PP). Voc tambm pode definir seus prprios grupos de contabilizao. Se voc quiser lanar solicitao de materiais para centros de custos (201) ou para ordens de produo (261) para separar contas de consumo, voc pode, por exemplo, designar o grupo de contabilizao ZZZ para o tipo de movimento 201 e grupo de contabilizao YYY para o tipo de movimento 261. KBS: ordem de compra designadas a uma conta. Voc no pode designar esta chave de transao a uma conta. Significa que a contabilizao copiada da ordem de compra e usada para determinar as chaves lanamentos para o recebimento de materiais. KDR: diferenas de arredondamento de cmbio para administrao. Pode acontecer uma diferena de arredondamento da taxa de cmbio para a fatura em moeda corrente estrangeira. Se o balano o resultado do arredondamento quando voc converte as linhas de lanamento em moeda corrente local, o sistema cria uma linha de lanamentos automaticamente para a taxa de cmbio para diferenas de arredondamento. KDM: diferenas de taxa de cmbio para itens abertos. Diferenas de taxa de cmbio acontecem para itens abertos se uma fatura para uma ordem de compra lanada com taxa de cmbio diferente que o recebimento de materiais e se o material no pode ser debitado/creditado devido a um controle de preo standard ou falta de estoque. KKA: Redues de fatura reviso de fatura logstica KON: obrigaes de consignao. Obrigaes de consignao so o resultado de retiradas do estoque de consignao ou do pipeline ou resultam quando voc transfere estoques em consignao em seu prprio estoque. Dependendo das configuraes das regras de lanamentos, possvel trabalhar com ou sem grupos de contabilizao para chave de transao KON. Se voc usa grupos

de contabilizao, ento os respectivos grupos de contabilizao sero usados no sistema standard: nenhum para obrigaes de consignao PIP para obrigaes de pipeline.

KTR: Contrapartida de diferena de preo para hierarquias de objetos de custo PRD: diferenas de preo. Diferenas de preo surgem para materiais com um preo standard para todos os movimentos e faturas que so avaliadas a um preo diferente do preo standard. Exemplos incluem: Recebimento de materiais para ordens de compra, se o preo da ordem diverge do preo padro. Solicitao de materiais para o qual uma quantia externa entrada. Faturas, se o preo da fatura diverge do preo da ordem e do preo padro. Diferenas de preo tambm podem surgir para faturas para materiais com preo mdio mvel, se no h nenhuma cobertura de estoque para a quantia faturada. Dependendo das configuraes das regras de lanamentos, possvel trabalhar com ou sem grupos de contabilizao, ento os respectivos grupos de contabilizao sero considerados no sistema standard: nenhum para recebimentos de materiais e recebimentos de fatura para ordem de compra. PRF para recebimentos de materiais para ordem de produo. PRA para solicitao de materiais e outros movimentos. PRU PRK: diferenas de preo para hierarquia de objeto de custos Lanamentos de CO. PRP: diferena de preo (coletor de custo de produto) PRQ: contrapartida da diferena de preo (coletor de custo de produto) PRY: diferenas de preo para ledgers de materiais. Se o ledger de material esta ativo, os recebimentos de materiais so lanados para ordens de compra com o preo material, e as faturas com o preo de fatura. As diferenas de preos resultantes so lanadas com a transao PRY durante a liquidao no ledger de materiais. RKA: reduo de fatura (verificao de faturas de logstica) RUE: proviso para custos de entrega. So criadas provises para custos de entrega se um tipo de condio para provises entrado na ordem de compra. Eles devem ser liquidados manualmente durante o recebimento de fatura.

TXO: impostos sobre transferencia no Brasil UMB: receitas/despesas de reavaliao. Esta chave de transao usada em administrao de inventrio e em verificao de fatura se o preo standard de um material for mudado e um movimento ou fatura lanada ao perodo prvio ( ao preo anterior). VST: Lanamentos de imposto. Para o Brasil, esta transao utilizada para configurao do INSS. FI lanamentos de impostos. WGI: reavaliao para sada de mercadorias (avaliao errada, inflao, etc) WRX: liquidao de GR/IR. Lanamentos para o GR/IR que liquidam o resultado da conta durante o recebimento de materiais e recebimento da fatura para ordens de compra. Nota importante: a conta GR/IR normalmente est sujeita ao indicador de sequncia 014 (nmero da ordem de produo e item), e administrao de itens em aberto. Periodicamente, necessrio executar o Programa de Liquidao nesta conta. WRY: compensao EM/EF (ledger de material) Administrao de Contas de Compras: A ativao de contas de compras est a nvel de empresa. Se ligado acidentalmente, ento os lanamentos normais de dbito de inventrio, crdito GR/IR no acontecero. Alm disso, no ser possvel lanar os documentos de recebimentos de materiais. As chaves so as seguintes: contas de compras (EIN), contas de contrapartidas de compras (EKG), contas de frete em compras (FRE), contas de compra de subcontratao (ELB), contas de frete em compra de subcontratao (FLB). Chaves de lanamentos para fretes: Estas transaes so utilizadas para lanar os custos de entrega durante o recebimento de mercadoria de ordens de compra e durante o recebimento da fatura. Qual a transao usada para qual custo de entrega, depende dos tipos de condies que forem definidos na ordem de compra. As existentes so: FR1: liquidao de frete; FR2: proviso para cobranas de frete; FR3: liquidao de alfndegas; FR4: proviso para cobranas alfandegrias.

CHAVES DE LANAMENTO DE IMPOSTOS NO SAP R/3 IC1: Contrapartida de ICMS ICC: Compensao de ICMS

ICP: ICMS complementar ICX: Contrapartida ICMS complementar INX: contrapartida de INSS Este lanamento ocorre quando existe um pagamento a um fornecedor de servios, pessoa fsica, que no tem registro como autnomo. A empresa pode optar no pagamento de 15% sobre o servio prestado ou 20% sobre o salrio teto. IPC: Compensao de IPI VS1: IPI industrializao de entrada VS2: ICMS industrializao de entrada VS3: ICMS Substituio tributria de entrada