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Proibida a reproduo total ou parcial, bem como a armazenagem em sistema de recuperao e a transmisso, de qualquer modo ou por qualquer outro meio, seja este eletrnico, mecnico, de fotocpia, de gravao, ou outros, sem prvia autorizao por escrito da proprietria. O desrespeito a essa proibio configura em apropriao indevida dos direitos autorais e patrimoniais da TOTVS. Conforme artigos 122 e 130 da LEI no. 5.988 de 14 de Dezembro de 1973.
Folha de Pagamento
Habilitar o participante nas funcionalidades do ambiente de forma sistemtica e prtica, abordando diversas opes oferecidas pelo sistema, tais como: Admisso, Calculos Adiantamento, Frias, 1 e 2 Parcela 13 Salrio, Resciso, Emisso de Relatrios e Termos Legais, Integrao com Financeiro, Integrao Contabil, rotinas anuais tais como RAIS e DIRF, Fechamentos Mensal.
Exercicio .........................................................................................................................................................22 4.10. Perodos ..............................................................................................................................................23 Exercicio .........................................................................................................................................................23 4.11. Parametros..........................................................................................................................................24 4.11.1.02 Importao de Variaveis ..............................................................................................................24 4.11.2.03 Moedas e Cedulas ........................................................................................................................25 4.11.3.05 Classe Salrio de Contribuio .....................................................................................................25 4.11.4.06 Mensagens ...................................................................................................................................25 Exercicio .........................................................................................................................................................25 4.11.5.08 Tabela INSS ..................................................................................................................................25 Exercicio .........................................................................................................................................................26 4.11.6.09 Tabela de IR .................................................................................................................................26 Exercicio .........................................................................................................................................................27 4.11.7.10 Salario Famlia..............................................................................................................................27 Exercicio .........................................................................................................................................................27 4.11.8.11 Salario Minimo.............................................................................................................................27 Exercicio .........................................................................................................................................................28 4.11.9.14 Encargos da Empresa ...................................................................................................................28 4.11.10. 15 Complemento de GPS ...............................................................................................................29
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5.7.1. Funes ...............................................................................................................................................40 5.7.2. Turno de Trabalho ...............................................................................................................................40 5.7.3. Banco/Agencias ...................................................................................................................................40 5.7.4. Centro de Custo ...................................................................................................................................40 5.7.5. Adicional Tempo Servio .....................................................................................................................40
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5.8.1. Ficha de Registro .................................................................................................................................42 Exercicio .........................................................................................................................................................42 5.8.2. Emisso dos Contratos de Trabalho (GPEWORD) .................................................................................43 5.8.3. Outros .................................................................................................................................................43 5.9. CAGED .................................................................................................................................................45
5.10. Reintegraao de funcionrios ..............................................................................................................45 5.10.1.Detalhamento da Reintegrao ...........................................................................................................45 5.11. Exercicio ..............................................................................................................................................46 6. 6.1. Macro Processo - Processo Adiantamento ............................................................................................47 Conceitos.............................................................................................................................................47
6.1.1. O que Adiantamento Salarial ? .........................................................................................................47 6.2. 6.3. 6.4. Calculo.................................................................................................................................................48 Fluxo ...................................................................................................................................................48 Entidades ............................................................................................................................................48
6.4.1. Funcionrio .........................................................................................................................................49 6.4.2. Dependentes .......................................................................................................................................49 6.4.3. Beneficiarios ........................................................................................................................................49 6.4.4. Afastamentos ......................................................................................................................................49 6.4.5. Periodos ..............................................................................................................................................49 6.4.6. Tabela IRRF..........................................................................................................................................49 6.4.7. Verbas .................................................................................................................................................49 6.4.8. Composio do Ms ............................................................................................................................49 6.5. Detalhamento do Processo..................................................................................................................49
6.5.1. Calculo.................................................................................................................................................49 6.5.1.1. Para funcionrios no Tarefeiros ......................................................................................................50 6.5.1.2. Para funcionrios Tarefeiros .............................................................................................................50 6.5.2. Recibos ................................................................................................................................................50 6.5.3. Relatorios da folha de pagamento .......................................................................................................50 6.5.4. Relatrio de Liquidos ...........................................................................................................................51 6.5.5. Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................51 6.5.6. Integrao com Financeiro ..................................................................................................................51 6.6. 7.
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7.1.1. O que Frias? ....................................................................................................................................53 7.1.2. Abono Pecuniario ................................................................................................................................54 7.1.3. Incidncias...........................................................................................................................................54 7.1.4. Prazo para pagamento ........................................................................................................................55 7.2. 7.3. Fluxo ...................................................................................................................................................55 Entidades ............................................................................................................................................56
7.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................56 7.3.2. Dependentes .......................................................................................................................................56 7.3.3. Programao de Frias ........................................................................................................................56 7.3.4. Verbas .................................................................................................................................................57 7.3.5. Perodo ................................................................................................................................................57 7.3.6. Afastamento........................................................................................................................................57 7.3.7. Sindicato .............................................................................................................................................57 7.3.8. Beneficiario .........................................................................................................................................58 7.3.9. Medias Acumuladas ............................................................................................................................58 7.3.10.Tabela INSS..........................................................................................................................................58 7.3.11.Tabela IRRF..........................................................................................................................................58 7.3.12.Salario Famlia .....................................................................................................................................58 7.3.13.Salario Minimo ....................................................................................................................................58 7.3.14.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................59 7.3.15.Composio Ms .................................................................................................................................59 7.3.16.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................59 7.3.17.Dias de Frias ......................................................................................................................................59 7.3.18.Conveno Coletiva .............................................................................................................................59 7.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................59
7.4.1. Relatrio de Programao de Frias ....................................................................................................59 7.4.2. Clculo de Frias..................................................................................................................................59 7.4.3. Relatorio de Liquidos ...........................................................................................................................59 7.4.4. Demonstrativos de Mdias ..................................................................................................................59 7.4.5. Relatorio Frias Calculadas ..................................................................................................................60 7.4.6. Relatrio Frias Vencidas ....................................................................................................................60 7.4.7. Solicitao da 1 parcela do 13 salrio; ..............................................................................................60 7.4.8. Solicitao do Abono de Frias; ...........................................................................................................60 7.4.9. Aviso de Frias; ...................................................................................................................................60 7.4.10.Recibo de Abono de Frias; .................................................................................................................60 7.4.11.Recibo da 1 parcela do 13 salrio; ....................................................................................................60 7.4.12.Recibo de Frias ..................................................................................................................................60
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8.1.1. O que 13 Salrio? ............................................................................................................................63 8.1.2. Calculo.................................................................................................................................................64 8.1.3. Pagamento das Parcelas do 13 Salario ...............................................................................................64 8.1.3.1. 13 Salrio 1.Parcela ......................................................................................................................64 8.1.3.2. 13 Salrio 2 Parcela ....................................................................................................................65 8.1.4. Descontos no Dcimo Terceiro Salrio ................................................................................................65 8.2. 8.3. Fluxo ...................................................................................................................................................66 Entidades ............................................................................................................................................66
8.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................66 8.3.2. Verbas .................................................................................................................................................66 8.3.3. Beneficiarios ........................................................................................................................................66 8.3.4. Dependentes .......................................................................................................................................66 8.3.5. Periodos ..............................................................................................................................................66 8.3.6. Afastamentos ......................................................................................................................................66 8.3.7. Sindicatos ............................................................................................................................................66 8.3.8. Medias Acumuladas ............................................................................................................................66 8.3.9. Tabela Inss...........................................................................................................................................67 8.3.10.Tabela IRRF..........................................................................................................................................67 8.3.11.Salario Familia .....................................................................................................................................67 8.3.12.Salario Minimo ....................................................................................................................................67 8.3.13.Encargos Empresa ...............................................................................................................................67 8.3.14.Adicional Tempo Servio .....................................................................................................................67 8.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................67
8.4.1. Calculo da 1 Parcela ...........................................................................................................................67 8.4.2. Calculo da 2 Parcela ...........................................................................................................................68 8.4.3. Calculo da Diferena do 13.Salrio .....................................................................................................68 8.4.4. Recibos da 1 e 2 Parcela do 13 Salrio ...........................................................................................68 8.4.5. Relatorios da folha de pagamento do 13 Salrio ................................................................................68 8.4.6. Demonstrativo de Medias ...................................................................................................................68 8.4.7. Emisso da GPS ...................................................................................................................................69 8.4.8. Relatrio de Liquidos ...........................................................................................................................69 8.4.9. Gerao CNAB / SISPAG ......................................................................................................................69 8.4.10.Integrao com Financeiro ..................................................................................................................69
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9.1.1. O que a Proviso ...............................................................................................................................71 9.1.2. Constituio da Proviso para 13 Salrio ...........................................................................................71 9.1.3. Momento da constituio da proviso ................................................................................................72 9.1.4. Determinao da proviso para frias .................................................................................................72 9.1.5. Forma de clculo para apurao dos dias(prov frias e avos 13) ........................................................72 9.2. 9.3. Fluxo ...................................................................................................................................................73 Entidades ............................................................................................................................................73
9.3.1. Funcionrio .........................................................................................................................................73 9.3.2. Programao de Frias ........................................................................................................................73 9.3.3. Transferencia.......................................................................................................................................73 9.3.4. Periodos ..............................................................................................................................................73 9.3.5. Centro de Custo ...................................................................................................................................74 9.3.6. Sindicato .............................................................................................................................................74 9.3.7. Medias Acumuladas ............................................................................................................................74 9.3.8. Verbas .................................................................................................................................................74 9.3.9. Afastamento........................................................................................................................................74 9.3.10.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................74 9.3.11.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................74 9.4. Detalhamento do Processo..................................................................................................................74
9.4.1. Conceitos de Baixa Frias /13 Salrio / Resciso .............................................................................75 9.4.2. Manuteno de Proviso .....................................................................................................................75 9.4.3. Relatrio de Provises .........................................................................................................................75 9.4.3.1. Linhas do relatrio de Proviso ........................................................................................................75 9.4.3.2. Colunas da Proviso Frias ...............................................................................................................76 9.4.3.3. Colunas da Proviso 13 Salrio .......................................................................................................76 9.5. 10. Exercicios.............................................................................................................................................77 Macro Processo - Processo de Resciso .................................................................................................77
10.1. Conceitos.............................................................................................................................................78 10.1.1.O que Resciso de Contrato ? ...........................................................................................................78 10.1.2.Aviso Previo ........................................................................................................................................79 10.2. Fluxo ...................................................................................................................................................80 10.3. Entidades ............................................................................................................................................81 10.3.1.Funcionrio .........................................................................................................................................81 10.3.2.Verbas .................................................................................................................................................81 10.3.3.Beneficiarios ........................................................................................................................................81
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11.1. Conceitos.............................................................................................................................................87 11.1.1.Proventos ............................................................................................................................................87 11.1.1.1.Salrio ..............................................................................................................................................87 11.1.1.2.Remunerao Varivel .....................................................................................................................88 11.1.1.2.1.Garantia de Salrio ........................................................................................................................88 11.1.1.2.2.Hora Extra .....................................................................................................................................89 11.1.1.3.Adicional de Insalubridade ...............................................................................................................89 11.1.1.4.Adicional de Periculosidade ..............................................................................................................90 11.1.1.5.Adicional Noturno ............................................................................................................................90 11.1.1.6.Salrio- famlia .................................................................................................................................91 11.1.1.7.Ajuda de custo e dirias para viagem ...............................................................................................91 11.1.2.Descontos............................................................................................................................................91 11.1.2.1.INSS Instituto Nacional do Seguro Social........................................................................................91 11.1.2.2.Imposto de Renda ............................................................................................................................91 11.1.2.2.1.Gratificacao de Natal ( 13 salrio ): ..............................................................................................92 11.1.2.3.Contribuio Sindical dos Empregados .............................................................................................92
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12.1. Conceitos.............................................................................................................................................117 12.2. Fluxo ...................................................................................................................................................117 12.3. Entidades ............................................................................................................................................118 12.3.1.Arquivo de Fechamento ......................................................................................................................118 12.3.2.Tabela de INSS .....................................................................................................................................118 12.3.3.Salario Famlia .....................................................................................................................................118 12.3.4.Salario Minimo ....................................................................................................................................118 12.3.5.Encargos da Empresa ...........................................................................................................................118 12.3.6.Composio Ms .................................................................................................................................118 12.3.7.Adicional Tempo de Servio ................................................................................................................118 12.3.8.Afastamento........................................................................................................................................118 12.3.9.Funcionrio .........................................................................................................................................119 12.3.10. Verbas ..............................................................................................................................................119
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13.1.1.O que DIRF? ......................................................................................................................................121 13.1.2.Quem est obrigado a entregar a DIRF? ..............................................................................................121 13.1.3.Funcionrio com reteno somente em um ms, precisa informar todos os meses? ...........................122 13.2. Fluxo ...................................................................................................................................................122 13.3. Entidades ............................................................................................................................................122 13.3.1.Funcionrio .........................................................................................................................................123 13.3.2.Dependentes .......................................................................................................................................123 13.3.3.Beneficirio .........................................................................................................................................123 13.3.4.Acumulados Anuais .............................................................................................................................123 13.3.5.Verbas .................................................................................................................................................123 13.3.6.Afastamento........................................................................................................................................123 13.3.7.Fornecedor Plano de Sade .................................................................................................................123 13.3.8.Histrico Calculo Plano de Sade .........................................................................................................123 13.3.9.Transferencia.......................................................................................................................................123 13.3.10. Histrico de Contratos ......................................................................................................................123 13.4. Detalhamento do Processo Rotinas Anuais (DIRF) ...............................................................................123 13.4.1.Gerao da DIRF ..................................................................................................................................123 13.4.2.Informe de Rendimentos .....................................................................................................................124 13.4.3.Informe de Rendimentos, relatrio .....................................................................................................124 13.4.4.Conferncia da DIRF ............................................................................................................................124 13.4.5.Programa da DIRF ................................................................................................................................125 13.5. Exercicios.............................................................................................................................................125 13.6. O que RAIS? ......................................................................................................................................126 13.6.1.Quem deve declarar a RAIS .................................................................................................................126 13.6.2.Quem deve ser relacionado na RAIS ....................................................................................................127
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Habilidades: - domnio conceitual do Sistema. - capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que pressupem as funcionalidades do ambiente de Gesto de Pessoal. - capacidade de anlise das necessidades de uma empresa na gesto de folha de pagamento e adequao destas necessidades s funcionalidades da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus. - domnio tcnico-operacional da ferramenta.
Tcnicas: - implantao do ambiente de Gesto de Pessoal. - operacionalizao do ambiente. - aplicao e utilizao plenas das funcionalidades da ferramenta.
Ao trmino do treinamento, o treinando dever ser capaz de: Conhecer e empregar adequadamente os conceitos e funcionalidades da Linha de Produto Microsiga Protheus Gesto de Pessoal. Dominar e articular com propriedade a linguagem da soluo da Linha de Produto Microsiga Protheus, fazendo paralelo desta com as praticadas no mercado. Implantar e operar o sistema no ambiente de Gesto de Pessoal nos principais processos existentes neste ambiente. Vislumbrar solues para as necessidades emergentes em uma empresa na gesto de folha de pagamento por meio da utilizao da ferramenta da Linha de Produto Microsiga Protheus Gesto de Pessoal.
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A folha de pagamento depende de inmeros dados fundamentais para o correto processamento. As fontes desses dados podem ser classificadas em fontes internas e externas de informaes. Decises pertinentes Previdncia Social, ao Ministrio do Trabalho, ao Ministrio da Fazenda e outras reas do setor pblico, inclusive em suas esferas regionais, precisam estar atualizadas nas organizaes. Essa abordagem que engloba as fontes externas deve incluir tambm instituies no-governamentais como sindicatos, instituies de ensino (programas de estgio, por exemplo) entre outras. imprescindvel a alimentao dos setores competentes com informaes cadastrais, controle de ponto, dados para tributao do Imposto de Renda, descontos de vale-refeio, vale-transporte, pagamento de salrio-famlia, auxlios previdencirios, perodo de frias e demais variveis pertinentes vida do colaborador na organizao.
Benefcios da informatizao
Os itens acima descritos so apenas alguns dos inmeros dados que precisam estar constantemente atualizados e disponveis. Uma simples falha na preciso dos dados pode gerar uma enorme dor de cabea para o administrador. Imagine um recolhimento do INSS, do Imposto de Renda ou um depsito do FGTS errado: a correo do erro vai atrapalhar a rotina do departamento e, muitas vezes, gerar mais despesas. Todos os registros da relao trabalhista devem ser apurados e devidamente armazenados, de preferncia em meios eletrnicos, pois sua utilidade vai muito alm da alimentao da folha de pagamento. De acordo com a legislao, a empresa obrigada a manter os registros por dcadas, em alguns casos, at trinta anos. Uma base de dados confivel, alimentada sistematicamente, alinhada a softwares modernos e que permitam seu fcil manuseio, alimento vital para a gesto de pessoas. A informatizao dos processos pode trazer inmeros benefcios, tais como: 14 Folha de Pagamento Verso P11
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No decorrer deste treinamento identificaremos as principais responsabilidades da rea, os principais dispositivos legais a serem cumpridos, incluindo alguns modelos de formulrios prprios da rotina de departamento pessoal. O vnculo de uma pessoa a uma organizao tem muitas consequncias: processo de admisso, gozo de frias, eventuais licenas, pagamento de 13 salrio, entre outros. H, tambm, diversos recolhimentos, processamento de dados diversos e uma infinidade de outras tarefas. Procedimentos e instrues relevantes para a organizao no momento da administrao de pessoal tambm faro parte de seus novos conhecimentos.
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4.1 Funes
Funo usualmente conceituada como um conjunto de aes ou tarefas de natureza e nveis semelhantes, executadas por uma ou mais pessoas qualificadas ou com formao especfica para tal. A funo est diretamente ligada natureza do trabalho e ao processo exigido para a produo de um bem ou de um servio. Esta rotina permite efetuar o cadastro/manuteno de todas as funes exercidas pelos funcionrios da empresa. O cdigo da funo pode ser escolhido aleatoriamente, entretanto a Classificao Brasileira de Ocupaes (CBO) deve ser informada de acordo com a legislao vigente. O CBO, ao ser informado no Cadastro de Funcionrios junto ao cdigo da funo, ser de grande utilidade em rotinas do ambiente Gesto de Pessoal. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes (SRJ) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Funo (RJ_FUNCAO) o cdigo da Funo, isto , o cdigo de identificao da Funo. Descrio (RJ_DESC) a descrio da Funo.
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4.1.
Afastamentos
Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia. No caso de demais incorrncias de afastamentos ser necessrio a interveno manual do usurio. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Afastamento (SR8) Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Principais Campos: Tipo Afastam. (R8_TIPO): Tipo do afastamento Dt.Afastam. (R8_DATAINI): Data incio do afastamento Dt.Fim Afas. (R8_DATAFIM): Data fim do afastamento
Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo determinaes da legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do perodo aquisitivo do funcionrio. Casos de Perca do Perodo: Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada; Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias; Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao parcial ou total dos servio da empresa; Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de 6 meses, embora descontnuos.
4.2.
Verbas
O cadastro de Verbas um dos cadastros mais importantes para que sejam efetuados os diversos clculos do sistema. Sem ele, no ser permitido nenhum clculo no sistema, impossibitando a utilizao do ambiente Folha de Pagamento da Linha de Produto Microsiga Protheus. Nele so armazenados os cdigos para pagamentos, descontos e base de clculo que sero gerados pelo sistema ou lanados manualmente. As verbas so utilizadas para demonstrar os pagamentos e descontos mensalmente nos diversos relatrios do sistema, bem como para atender s obrigaes trabalhistas. Desta forma basicamente, as verbas esto divididas em: Proventos So verbas positivas, ou seja, verbas que sero pagas ao funcionrio. Descontos So verbas negativas, ou seja, verbas que sero descontadas do funcionrio. Bases So verbas compostas pela diferena entre as verbas de proventos e descontos, e tem como objetivo principal servir de referncia para o clculo de outras verbas, como por exemplo: INSS, FGTS, Imposto de Renda etc. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV) Entidades Relacionadas: Principais Campos: 18 Folha de Pagamento Verso P11
Importante/Saiba Mais
As verbas em sua maioria, sero calculadas automaticamente pelo sistema, que as identificar por meio do campo Id. Clculo, que cadastra o identificador de clculo correspondente ao cadastro, sendo eles, efetivamente, que definem o que a verba, ou seja, se um pagamento, se um desconto etc. As verbas aqui definidas, com identificadores, sero geradas pelo sistema por meio dos diversos clculos disponveis no ambiente Gesto de Pessoal (Adiantamento, Folha de Pagamento, Frias, Resciso, 13 salrio, etc.) e armazenadas em suas respectivas tabelas, sendo posteriormente, aps o fechamento mensal, transportadas para a tabela de movimento anual (SRD), ou arquivo de fechamento no seguinte formato RCeeaamm. Alguns identificadores so obrigatrios uma vez que o ambiente Gesto de Pessoal est preparado para atender a legislao (CLT*). Com isso, ao cadastrar uma verba para cada identificador a rotina de clculo estar pronta para gerar os clculos disponveis no sistema, como: folha de pagamento, adiantamento, frias, resciso, 13 salrio etc. No entanto, de acordo com a necessidade, podero ser criadas verbas no vinculadas a um identificador, como por exemplo verbas de horas extras. As verbas de horas extras so especficas para cada empresa, pois os percentuais podem variar de acordo com as regras da conveno coletiva do sindicato da categoria a que pertencem os funcionrios.
4.3.
Sindicatos
Este cadastro constar dados relativos aos sindicatos ao qual a Empresa possua vnculo. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para busca de regras a serem utilizadas no clculo das mdias. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastro -> Sindicato (RCE) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (RCE_CODIGO): Cdigo do Sindicato. Meses Med 1 (RCE_MED01): Nmero de meses para mdia 1 perodo. Meses Med 2 (RCE_MED02): Nmero de meses para mdia 2 perodo. Meses Med 3 (RCE_MED03): Nmero de meses para mdia 3 perodo. Meses Med 4 (RCE_MED04): Nmero de meses para mdia 4 perodo.
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Importante/Saiba Mais
A utilizao dos campos de Meses de Mdia ser feita quando o sindicato da categoria determinar regras de apurao de mdias diferente da CLT.
4.4.
Bancos e Agncias
Esta opo permite que seja realizada a manuteno dos Bancos e Agncias, atravs dos quais a empresa realiza os Pagamentos dos Salrios e Recolhimentos do FGTS de seus funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias (SA6) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (SA6_CODIGO): cdigo do banco.
4.5.
Centro de Custos
Os centros de custos podem ser definidos como setores ou departamentos de uma empresa sendo estes delimitados segundo o aspecto de localizao de custos. Assim, os centro de custos so conhecidos como entidades contbeis utilizadas para apurao dos custos (receitas e despesas) gerados nos diferentes setores da empresa. No Gesto de Pessoal o cadastro de Centro de Custos dever ser utilizado para indicar a estrutura de sua empresa, Grupo\Departamento\Setor\Diviso. As totalizaes nos relatrios, caso solicitadas, sero realizadas observando este critrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Centro de Custo (SI3 / CTT) Entidades Relacionadas: Principais Campos: C. Custo (CTT_CCUSTO): cdigo do centro de custo. Classe (CTT_CLASSE): identifica a classe do centro de custo, que pode ser sinttica (centro de custo totalizador dos centros de custos analticos de sua estrutura) ou analtica (centro de custo que recebe valor por meio dos lanamentos contbeis).
Importante/Saiba Mais
comum na contabilidade das empresas criar-se os centros de custos de forma estruturada (em nveis). Antes de criar centros de custo, sugere-se a definio de uma estrutura hierrquica dos centros de custo conforme viso contbil da empresa. No ambiente Gesto de Pessoal somente utilizamos Centro de Custos analticos de forma que seja possvel a alocao do funcionrio.
Alm disso, h o conceito de Tomador de Servio, que trata-se de uma classificao legal exigida para gerao da SEFIP Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de forma a informar Previdncia dados da empresa prestadora de servios com cesso de mo de obra e empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em relao aos empregados cedidos, ou de obra de construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.
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Exemplo: Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que mantm sob regime CLT o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana. A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade fornecer servios de segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus clientes. Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como cliente solicitou os servios de segurana da Guarda Todos S/A. Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir Gomes, agora segurana da clnica. Para a Guarda Todos, a Clnica Pedigree a tomadora do servio de segurana. Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos referentes ao tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:
Centro de Custo Classe Nome Tomador Endereo Tomador Bairro Tomador CEP Tomador Municpio Tomador Estado Tipo de inscrio do Tomador 000013451 Analtica Clnica Veterinria Pedigree Ltda. Av. das Accias, 1200 Vila das Flores 05555-999 Jundia SP 1
Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se 1 - CNPJ ou 2 - CEI. CNPJ/CEI Tomador 122.334.445/0001-00
A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica ou sob CEI Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado neste campo, conforme seleo do campo anterior Tipo de inscrio do tomador.
4.6.
Turno de Trabalho
Neste cadastro, so definidos os Horrios de Trabalho existentes na empresa, com a finalidade de Emisso das Etiquetas, para Carto de Pontos e para emisso da Ficha de Registro. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo (RJ_CODIGO): cdigo. Descrio (RJ_DESC): Descrio esta descrio ser apresentada na Ficha de Registro, portanto recomendamos que nela conste de fato o horrio realizado pelo Funcionrio.
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4.7.
Lanamentos Padronizados
A opo Lanamentos Padronizados, permite a manuteno dos Lanamentos Padronizados do Ambiente Gesto de Pessoal, so especificados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a Dbito e a Crdito, os Histricos, as Moedas e os Valores. Tal cadastro ser fundamental para possibilitar a integrao com o ambiente Contbil. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Turnos de Trabalho (SRJ). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo. Conta Dbito. Conta Crdito. Tipo.
So reservados para o ambiente Gesto de Pessoal os lanamentos de A01 ao Z99, portanto caso sejam vinculados s verbas lanamentos com cdigos apenas numricosos mesmos sero desprezados.
4.8.
Cargos
O cadastro de cargos permite relacionar os cargos disponveis para classificar a atividade do funcionrio, sendo que para cada funo definida a determinado funcionrio, pode-se associar vrios cargos. Este cargo de grande importncia para o cadastro de Perfil Profissiogrfico Previdencirio, exigido por lei na gerao de documentao pertinente, conforme orientao legal. Neste cadastro possvel detalhar o cargo e sua responsabilidade, alm de habilidades e relacionamentos internos. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros->Cargos
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Codigo
Cargo: Descrio sumria: Descrio detalhada: Responsabilidades:
0040
OTA III Op. Tmk. Ativo III Operador de Telemarketing, Ativo, nvel III, iniciante Realizar ligaes telefnicas carteira de clientes, previamente analisada e selecionada, oferecendo-lhe nossa linha de produtos, conforme orientao apresentada em treinamento prvio. As ligaes sero gravadas para posterior avaliao e orientao. O operador exercer suas atividades em sala apropriada, com equipamento head-set telefnico. Reporta-se ao Lder da equipe que responde ao Coordenador da sua rea, organizada por linha de produto. Facilidade de comunicao, domnio da lngua portuguesa (escrita e falada), conhecimento de informtica bsica (Word , Excel , e-mail e Internet), disponibilidade de horrio para turnos escalados, conhecimento de produtos grficos (jornais e revistas), bom humor
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4.9.
Perodos
O cadastro de Perodo na Linha de Produto Microsiga Protheus substitui o antigo cadastro de Semanas e, portanto, necessrio realizar o cadastramento das informaes e, s empresas que no possuem pagamentos semanais, preciso cadastrar os dados para os perodos mensais. Tal entidade ser utilizada em todos os processos de Clculos, sendo ele obrigatrio para realizao de qualquer clculo no ms e ano. O cadastro de perodos armazena e controla os perodos para clculo de vale-refeio e vale-transporte, definindo o seguinte: Ms e ano de competncia. Turno de trabalho. Semana (para semanalistas). Tipo de dia (se trabalhado, no trabalhado, DSR ou feriado). Nesses perodos so controlados os dias trabalhados e no trabalhados para identificar o nmero de horas trabalhadas, horas de DSR (Descanso Semanal Remunerado), dias de vale-transporte e dias de vale-refeio, tambm nos casos de trabalho em perodo completo e nas situaes de admisso e afastamento dentro desse perodo. Com base nos dias de vale-transporte informados na rotina Atualizao de Vales-transporte, ser calculado o abatimento dos dias afastados por frias, temporrios ou admisso no ms, verificando tambm a diferena de vales, ou seja, valor facial alterado durante o perodo de clculo. Alm dessas informaes, deve-se informar os dias que compreendem o perodo, o nmero de dias considerados para clculo. Para mensalistas, independente do valor informado no campo Dias Mensal., o sistema paga 30 dias. As horas trabalhadas e o DSR devem ser informados no parmetro 19 - Composio do ms. Pelo perodo informado gerado um calendrio, apresentando os dias que compem o perodo, sendo possvel, nesses dias, parametrizar o seguinte: Se o dia ser Trabalhado, No trabalhado ou DSR; Se para este dia h direito a vale-transporte; Se para este dia h direito a diferena de vale-transporte; Se para este dia h direito a vale-refeio. Alm disso, pode-se informar o nmero de horas trabalhadas e de DSR para determinado dia, para clculo de horas trabalhadas e DSR, nos casos de dias proporcionais ao perodo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies Clculo -> Perodos (RCF, RCG) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms Compet. (RCF_MES): ms. Ano Compet. (RCF_ANO): ano. Data Inicial (RCF_DTINI): data inicial. Data Final (RCF_DTFIM): data final.
Exerccio
Clique na opo Incluir e inclua um perodo para o ms e ano do Treinamento. Folha de Pagamento Verso P11 23
4.10. Parmetros
O ambiente Gesto de Pessoal possui um local prprio para cadastramento de parmetros essenciais folha de pagamento, tal funcionalidade tem como objetivo principal, facilitar o operacional do sistema ficando acessvel ao usurio do prprio ambiente tais informaes sem a necessidade de centralizao ao administrador no ambiente Configurador. Vale observar que somente constam no SIGAGPE os parmetros prprios folha de pagamento e que a utilizao do Configurador essencial para definies gerenciais ao processamento do ambiente. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros
Durante o Cadastramento dos parmetros , deve-se observar os campos Filial, Ms e Ano; Estes campos podem ou no possuir o preenchimento, pois ele determina o Incio da Validade destes Parmetros e tambm determinam a sua Vigncia; Para que possamos Visualizar, Alterar, Incluir ou Excluir parmetros, devemos posicionar no cdigo e selecionar a opo desejada; Note que temos a opo de Listar dentro do menu, que ir ajudar a visualizar as informaes em Relatrios.
4.11.1.
Importao de Variveis
Tal entidade destina-se ao cadastro do Layout de um arquivo, que deve manter informaes a serem importadas de outro sistema. Ser utilizada para Importaes de arquivos a fim de gerar o desconto ou pagamento ao funcionrio, como por exemplo de um arquivo para desconto de frmacia. O arquivo a ser importado deve estar no Padro (ASCII). Deve-se, primeiramente esclarecer que a Leitura e Importao do arquivo baseada unicamente nas colunas de Posio Inicial e Final dos campos ou do (Campo Contedo). Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Importao de Variveis (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo Definies iniciais e finais de cada item
Importante/Saiba Mais
Como exemplo de importao de variveis: Imagine que a sua empresa mantm convnio com uma rede de farmcias / drogarias. Cada funcionrio receber um carto magntico para efetuar suas compras. evidente que cada funcionrio ter um limite para gastar mensalmente. Em uma data limite, a rede de farmcias / drogarias nos mandar um arquivo texto com o gasto dos funcionrios. Por meio da configurao da importao de variveis, que nada mais do que configurar o layout do arquivo texto vindo da farmcia para a Linha de Folha de Pagamento Produtos Microsiga Protheus, e a execuo da rotina de importao. Os gastos dos Verso P11 funcionrios, sero lanados automaticamente no lanamento mensal de cada funcionrio, sendo necessrio apenas a configurao do layout do arquivo texto com a Linha de Produtos
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4.11.2.
Moedas e Cdulas
Tal entidade ser utilizada para converso de moedas a fim de gerar descontos ou pagamentos ao funcionrio quando ocorrer a necessidade de utilizao de tal entidade. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Moedas e Cdulas (SRX).
4.11.3.
Tal entidade atualmente no est sendo utilizada pelas regras em vigor da Previdncia Social, antigamente cabia a escolha de qual classe de Salrio de Contribuio o Pr-labore e Autnomo desejam utilizar. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Classe Salrio Contribuio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:
4.11.4.
Mensagens
Tal entidade ser utilizada para impresso de Mensagens Padro nos Recibos de Pagamentos. Cada recibo, permite at trs mensagens, a serem informadas no ato da emisso. A mensagem desejando (Feliz Aniversrio) impressa automaticamente no ms de nascimento do funcionrio e no suprime as demais. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Mensagens (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
N 01 02 03
Texto Comparecer ao RH para assinar Recb.Frias. Prazo para entrega de atestados dia 15. Ateno! Pendente entrega de documentao.
4.11.5.
Tabela INSS
Tal entidade ser utilizada em todos os processos de clculos para busca de informaes da tabela de INSS a fim de gerar o desconto do funcionrio. Por meio deste parmetro possvel informar as Faixas de Recolhimento do INSS, conforme legislao vigente. 25
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
4.11.6.
Tabela de IR
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de IR a fim de gerar o desconto do funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> IR (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms. Ano. Iseno. Rendimento 1: valor limite da 1 faixa tabela de INSS . Aliq 1% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 1:parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 2: valor limite da 2 faixa tabela de INSS. Aliq 2% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 2 :parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 3: valor limite da 3 faixa tabela de INSS. Aliq 3% : percentual a ser utilizado no clculo. Deduzir 3:parcela a deduzir para apurao do IR. Rendimento 4: valor limite da 4 faixa tabela de INSS. 26 Folha de Pagamento Verso P11
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Salrio Contribuio At R$ 1637,11 De R$ 1637,12 a R$ 2453,50 De R$ 2453,51 a R$ 3271,38 De R$ 3271,39 a R$ 4087,65 Acima R$ 4087,65
Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos)
4.11.7.
Salrio Famlia
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Famlia para clculo de Penso Alimentcia / Pgto Salrio Famlia. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio Famlia (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms. Ano. Limite 1: valor limite para recebimento. Cota 1 : valor da cota a ser considerada para a 1 faixa. Limite 2 : valor limite para recebimento. Cota 2 : valor da cota a ser considerada para a 2 faixa.
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
4.11.8.
Salrio Mnimo
Folha de Pagamento Verso P11 27
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da tabela de Salrio Mnimo, para
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Remunerao R$ 622,00
4.11.9.
Encargos da Empresa
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes de encargos da empresa a fim de apurar os valores de contribuies patronais. Neste parmetro, devem ser informados os percentuais aplicados sobre as remuneraes pagas aos funcionrios, para definio dos encargos devidos pela empresa. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Encargos da Empresa (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: %Empresa %Terceiros %Acidente Neste parmetro devem ser informados os percentuais de encargos da empresa, tais como INSS, FGTS, por tipo de contrato.
Percentuais GPS Os percentuais de encargos relativos a Previdncia Social so os campos: % Previdncia parte Empresa, % Acidente e % Terceiros. Para empresas que possuem convnio com sistema S SENAI, SESI, SENAC, SESC, SEBRAE, DPC, FAER, SENAR, SECOND, SEST, SENAT ou INCRA, e contribuem em guias diferenciadas para as entidades, devero informar o percentual nos campos relativos as entidades conveniadas, e seus valores sero apresentados separadamente no resumo de folha e abatidos do percentual de Terceiros na GPS. Percentual FGTS Dever ser informado o percentual para clculo do encargo de FGTS a ser recolhido mensalmente para os funcionrios. Percentuais Provises Frias, 13 e Resciso Esses percentuais serviro para empresas que desejam calcular valores de proviso sobre as verbas mensais da folha de pagamento. Para isso devero informar quais os percentuais desejados e relacionar as verbas que entraro para a proviso no cadastro de verbas, por meio do campo Custo. Ser utilizado na emisso da folha de pagamento (resumo), que ser verificado em cada uma das verbas se o campo Custo do cadastro Verbas tem seu contedo preenchido com S (Sim). Em caso afirmativo, ser demonstrado um resumo de proviso de acordo com o tipo da verba ([1] Provento, [2] Desconto ou [3] Base). Cd. Terceiros O cdigo de terceiros considerado na gerao da SEFIP. Opt. Simples Este campo define se a empresa optante do SIMPLES, sendo considerado na gerao da RAIS.
28 Folha de Pagamento Verso P11
4.11.10.
Complemento de GPS
Tal entidade ser utilizada para complementar os valores da guia GPS Guia Previdncia Social e SEFIP. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Complemento GPS (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos: O cadastro ordenado por Filial/Ms/Ano/Centro de Custo, sendo que se o Centro de Custo no for informado, o valor correspondente somente ser considerado na totalizao da filial. Alm disso, necessrio que haja ao menos um funcionrio com clculo de folha no centro de custo referenciado na verba, a fim de considerar o complemento de GPS.
4.11.11.
Composio Ms
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da composio de horas do ms e clculo dos funcionrios com categoria Horistas/ clculo de RSR. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos: Ms Ano Horas Normais Horas Descanso
Caso a Composio do Ms, seja diferenciada de acordo com o Turno de Trabalho, deve-se utilizar os mesmos campos do cadastro de Turnos de Trabalho.
4.11.12.
Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para busca de informaes da Adicional Tempo de Servio para clculos de Anunio/Bincio/Trinio/Quadrinio e Quinqunio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Adicional Tempo de Servio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: C. Sindicato indique o cdigo do sindicato ao qual os critrios de clculo do adicional pertencem.
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Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ValeRefeio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Cdigo Valor Vale % Desc
Exerccio
Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Cdigo 01 02 03
Vales/Talo 22 22 25
% Desc. 5 5 5
4.11.14.
Tipos de Resciso
Tal entidade ser utilizada no processo de clculo de Resciso a fim de gerar determinados descontos ou pagamentos ao funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Tipos de Resciso (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: FGTS ms anterior Define se deve pagar na resciso, o FGTS referente ao ms anterior ao da resciso, que ainda no tenha sido depositado. FGTS ms resciso Define se deve pagar na resciso, somente o FGTS referente ao ms da resciso, pois os demais j foram depositados, o que implica em ser pago via GRFC. Caso contrrio, ser pago via SEFIP. FGTS Multa Define se para esse tipo de resciso deve ser paga a multa sobre o saldo do FGTS, conforme definio legal. Cd.RAIS Cadastrar de acordo com o manual RAIS do Ministrio Trabalho.
4.11.15.
Cesta Bsica
Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente Cesta Bsica. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Cesta Bsica (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Val Cesta Incio Faixa Fim Faixa
30
% 1 faixa 10
% 2 faixa 20
4.11.16.
Seguro de Vida
Tal entidade ser utilizada a fim de gerar o desconto ao funcionrio e a parte de subsdio da Empresa referente ao Seguro de Vida. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Calculos -> Parametros -> Seguro de Vida (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos:
4.11.17.
Indicador Econmico
Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissdio Retroativo/13 Salrio para reajustar os valores acumulados de acordo com determinado ndice, somente nos casos em que o sindicato determinar regra de apurao de valorizao das mdias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja preenchida apenas neste cenrio. Os ndices de Reajustes que sero utilizados quando houver uma verba lanada em valor e tenha incidncia, para a Mdia Reajustvel. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Indicador Econmico (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:
4.11.18.
Conveno Coletiva
Tal entidade ser utilizada nos processos de Frias/Resciso/Dissidio Retroativo para busca de informaes da Conveno Coletiva e tais pagamentos ao funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Conveno Coletiva (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos:
4.11.19.
Parmetro RAIS
Tal entidade ser utilizada no processo da rotina anual RAIS Relao Anual Informaes Sociais. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Parmetro RAIS (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: PAT Optante Simples
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4.11.20.
Tal entidade ser utilizada no processo de Frias e Resciso somente nos casos em que o sindicato determinar regra de apurao dos dias de direito Frias diferente do determinado pela CLT, muito importante que tal entidade seja preenchida apenas neste cenrio.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Dias de Frias (SRX). Entidades Relacionadas: Principais Campos: Filial: Filial para a qual ser utilizada a tabela (se vazio, ser utilizado para todas). Sindicato: Sindicato para o qual ser utilizado a tabela (se vazio, ser utilizado para todos). Sequncia: Ser sempre 01. Este campo foi criado para que no futuro, possamos adotar critrios diferentes a cada perodo aquisitivo adquirido pelo funcionrio. Por exemplo: Funcionrio com direito a 20 dias de frias a cada perodo nos primeiros 5 perodos aquisitivos, sendo que, a partir do 6 perodo o funcionrio passar a ter direito a 30 dias de frias a cada perodo. Por hora, uma nica regra ser utilizada para todos os perodos, no utilizar sequncia diferente de 01. Meses do Perodo: Nmero de meses de cada perodo aquisitivo (normalmente 12), no momento s estar tratando perodos com 12 meses. Nmero de Perodos: Ser sempre 0 (Zero). Este campo no futuro, complementar a utilizao do campo Sequncia, ou seja, utilizando o exemplo citado no campo Sequncia, este campo definir o nmero de perodos para o qual valer a regra definida. Dias Trabalhados no Ms: Nmero de dias que o funcionrio dever trabalhar no ms para adquirir direito a 1/12 avos de frias. Normalmente 30, pois a cada 30 dias trabalhados, ter direito a 1/12 (contedo do campo Fator de Frias). Fator de Frias: Nmero de dias correspondentes a 1/12 avos do perodo. (Normalmente 2.5). Se 2.5, indica que no final do perodo (12 meses) o funcionrio ter direito a 30 dias de frias (2.5 x 12). Se os dias do perodo corresponderem a 45 dias, dever ser informado 3.75 dias ( 3.75 x 12 = 45).
4.11.21.
Tarefas
Tal entidade ser utilizada no processo de clculo de Folha/Frias/Resciso/13Salrio para os funcionrios da categoria Tarefeiros. A categoria de Professores na Linha de Produto Microsiga Protheus tambm ir utilizar este cadastro de forma fundamental para possibilitar o pagamento. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Cculos -> Parmetros -> Tarefas (SRX) Entidades Relacionadas: Principais Campos:
Os funcionrios tarefeiros tm direito garantia salarial mnima correspondente ao valor do salrio mnimo, caso o valor de suas tarefas no o atinjam. Esta afirmao tem como base legal o artigo 78 da CLT.
Para atender legislao temos na Linha de Produto Microsiga Protheus o identificador de clculo: 652 Garantia de tarefas
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Este cadastro registra as movimentaes dos contratos para cada funcionrio residente no exterior, tais como contrataes, renovaes e fim de contrato. Cada movimentao dever respeitar as regras estabelecidas pelas tabelas de vigncia e renovao do tipo de contrato ao qual se refere. As informaes para este cadastro so geradas manualmente pelo usurio a cada Renovao/Alterao de Contratos. Essa rotina tem como nico e exclusivo objetivo o cadastro dos contratos dos funcionrios residentes ou domiciliados no exterior, para atendimento das necessidades legais requisitadas pela Receita Federal do Brasil por meio da DIRF. Sero considerados residentes no exterior os funcionrios com o correto preenchimento no campo Residente no Exterior (RA_RESEXT). Nela constam as informaes cadastrais referentes ao funcionrio e sua residncia/domiclio no exterior e, tambm, as informaes pertinentes ao recolhimento de imposto de renda durante o perodo de vigncia do contrato em que o funcionrio trabalhou no exterior. O funcionrio pode possuir mais de um contrato no exterior, desde que no haja sobreposio de perodos de vigncia entre os contratos. Para efetuar o registro das informaes cadastrais e de rendimentos dos funcionrios residentes/domiciliados no exterior, de forma a atender a exigncia da DIRF. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico de Contrato (RGE). Entidades Relacionadas: SRA
4.14.
Histricos Salariais
A opo Salrios permite que sejam informadas as Alteraes Salariais dos Funcionrios anteriores implantao. As prximas Alteraes Salariais, passam a ser gravadas automaticamente, pelo Ambiente de Gesto de Pessoal, respectivamente nas tabelas SR7 - Histrico de Alteraes Salariais e SR3 - Histrico de Valores Salariais. Ao cadastrar histricos salariais, necessrio informar o histrico de alterao salarial. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Histrico Salarial (SR3 e SR7). Entidades Relacionadas: SRA SRV SRJ
Exerccio
Como cadastrar Quadros de Funcionrios: 01 02 Selecione as seguintes opes Atualizaes + Funcionrio+ Quadro Funcionrio. Clique nas seguintes opes Gerar Dados + Parmetrose informe os dados a seguir: Dentro desta opo voc determina o nmero de funcionrios atuando em um determinado Centro de Custos, sua quantidade estabelecida e valores de salrios para uma determinada funo. Esta anlise far com que voc gere uma solicitao de vaga para o Ambiente de Recrutamento e Seleo, utilizando dentro do Ambiente de Cargos e Salrios a gerao de uma vaga automtica. 03 Confira os dados, confirme os Parmetros e a Gerao dos Dados. 04 Posicione com o cursor sobre o Centro de Custos 10000102 e na opo Quadro Funcionrio. Verifique que existe as opes de Distribuio por Funes e Lanamento por Funo, em que possvel visualizar as ocorrncias de acordo com sua necessidades. O sistema possui a opo de Imprimir, possvel visualizar os Lanamentos por Funo x Centro de Custos. Lembre-se que todos os relatrios gerados em Sala de Aulasero gravados em Disco,esta opo ser selecionada na opo de impresso dos documentos.
4.15. Transferncia
Esta rotina tem por objetivo efetuar transferncias individuais de funcionrios entre empresas, filiais, centros de custo e matrcula.
Importante/Saiba Mais
Para que o controle das transferncias seja efetuado corretamente, o arquivo de transferncias (SRE) deve estar no modo de acesso compartilhado entre filiais e tambm entre empresas, ou seja, dever ser configurado no SX2 para modo de acesso compartilhado e, alm disso, se existir mais de uma empresa, o mesmo arquivo deve ser indicado para ambas as empresas.
34
Transferncias entre Matrculas: Este tipo de transferncia ser permitido apenas no ms de admisso do funcionrio, e enquanto no houver movimentao acumulada. Alm disso, ser permitido apenas quando no for efetuado outro tipo de transferncia ou movimentao do funcionrio.
Ao final de cada transferncia, um histrico desta movimentao gerado no Arquivo de Transferncias (SRE). A partir deste histrico, procedem os devidos tratamentos nas rotinas: CAGED*, PROVISO DE FRIAS/13., RAIS*, DIRF* etc. O sistema permite integrao entre os ambientes Gesto de Pessoal e Controle de Qualidade (Quality), de forma a transportar os dados de transferncia para os ambientes do Quality.
4.16.
Definio Tabela
Este cadastro permite incluir e definir a estrutura de novas tabelas, chamadas no ambiente Gesto de Pessoal de tabelas auxiliares, pois visam ampliar os controles cadastrais e de clculo oferecidos pelo sistema. As estruturas podem ser cadastradas conforme a necessidade de informar uma lista de dados em linhas e colunas para armazenamento de informaes. Essas informaes podem ser acessadas nas aes a serem tomadas na montagem de frmulas do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Definio Tabela.
4.17.
Manuteno Tabela
Este cadastro ser utilizado para efetuar a manuteno das tabelas conforme estrutura cadastrada em Definio de Tabela. O armazenamento dos dados tem como chave de pesquisa os campos: Filial, Ms/Ano Referncia e Sequncia. Estes campos so obrigatrios em qualquer tabela e no h necessidade de defini-los na estrutura, pois sero criados automaticamente pelo sistema. As tabelas podem ser diferenciadas entre filiais se houver necessidade, caso contrrio dever manter o campo Filial em branco para que a tabela seja comum a todas as filiais. Alm disso, podem ser cadastradas mensalmente ou ainda, pode haver apenas uma tabela que atender aos meses no cadastrados, bastando que o campo Ms/Ano seja mantido em branco. A sequncia ser preenchida automaticamente para cada chave de pesquisa existente e conforme cadastro so Folha de Pagamento Verso P11 35
4.18.
Mnemnico
Mnemnicos so variveis usadas na escrita de um programa em que sero armazenadas informaes. Neste cadastro sero armazenadas todas as variveis que ficaro disponveis para serem utilizadas na elaborao de Roteiro de Clculo, Cadastro de Frmulas e Biblioteca de Funes. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Calculo Mnemnico
4.19.
Biblioteca de Funes
Funes so sequncias de instrues de programa de computador que executam um determinado procedimento. Suas tarefas podem ser modificadas e adaptadas s necessidades do usurio por meio de um nmero de elementos denominados parmetros. Parmetros de funes so informaes que definem os limites ou aes de uma rotina. As funes previamente cadastradas facilitaro o processo de criao das frmulas juntamente com aquelas padres do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Biblioteca de Funes.
4.20.
Frmulas
Frmula um conjunto de expresses que poder conter funes, campos de arquivos, mnemnicos, constantes ou mesmo outras frmulas e que podem ser utilizadas para efetuar clculos ou mesmo retornar o contedo de algum campo. O Cadastro de Frmulas permite a manuteno das frmulas que sero utilizadas nos Roteiros de Clculo. Possibilita montagem de clculos especficos para atender acordos coletivos, e outras particularidades da empresa ou da categoria. O resultado de uma frmula sempre ser armazenado em um mnemnico previamente cadastrado na rotina Mnemnicos. No permitido ao usurio a manuteno das frmulas padres do sistema. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Frmulas.
4.21.
Roteiro de Clculo
Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno dos Roteiros de Clculos utilizados para o processamento da Folha de Pagamento, Frias, Adiantamento Salarial, Resciso e 13. Salrio. O objetivo principal desta rotina definir a sequncia dos procedimentos de clculo. O sistema dispe de um roteiro padro preparado para atender aos clculos conforme a legislao vigente. O roteiro criado automaticamente quando no existir nenhum item do roteiro cadastrado. Roteiros criados pelo sistema no permitida a manuteno e o usurio s poder habilit-lo ou desabilit-lo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies de Clculo Roteiro de Clculo
36
5.1.
Conceitos
o departamento pessoal que, como o prprio nome diz, cuida das rotinas e dos documentos que tratam da relao da empresa com seus colaboradores. Algumas corporaes possuem verdadeiras divises de recursos humanos, agregando setores especializados altamente capacitados e constantemente atualizados e informatizados. Da mesma forma, cresce o nmero de escritrios de contabilidade e prestadores de servios terceirizados, atuando em empresas menos estruturadas. De qualquer forma, as atividades do departamento pessoal, terceirizadas ou no, tm total relevncia na gesto de negcios. Dos vrios procedimentos do setor, destaca-se o incio da relao entre a empresa e o novo funcionrio: a admisso.
5.2.
Funcionrios
O cadastro do Funcionrio o principal cadastro no ambiente Gesto de Pessoal, sendo ele foco principal para a operacionalizao da Folha de Pagamento na Linha de Produto Microsiga Protheus. Tal entidade fundamental para iniciar qualquer processo de clculo. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA). Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE) Folha de Pagamento Verso P11 37
Importante/Saiba Mais
Caso seja necessria a excluso de um funcionrio, a rotina ir certificar-se de que no existem referncias em outros arquivos. Se existir, no ser permitida a sua excluso.
5.3.
Autnomos
Este cadastro permite a manuteno dos Funcionrios Autnomos da empresa. Por ser idntico ao Cadastro de Funcionrios, o sistema possibilita que sejam selecionados campos deste cadastro para que seja configurado um Cadastro de Autnomos mais prticos, contendo apenas as informaes pertinentes sua categoria. Tal cadastro destina-se incluso dos Contribuintes Individuais que prestam servios s Empresas em determinado momento, embora tal pessoa no possua vnculo com recebimentos regulares, seu cadastro necessrio para possibilitar a emisso de pagamentos/ relatrio e DIRF Declarao Imposto Renda Fonte. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Autnomo (SRA). Entidades Relacionadas: Funes (SRJ); Banco/Agncia (SA6); Centro de Custo (CTT); Turno Trabalho (SRJ); Sindicato (RCE).
38
Selecione os campos desejados para o cadastro de autnomos e confirme. Observe que os campos Matrcula, Nome, Centro Custo, CPF* e Tipo Pagamento sempre estaro visveis, mesmo quando no selecionados.
5.4.
Dependentes
Neste cadastro ficaro os Dependentes do Funcionrio. Tal entidade ser utilizada nos processos de clculos para deduo dos dependentes no clculo do IR. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Dependentes (SRB). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Principais Campos: Cdigo Nome Dependente CPF
5.5.
Beneficirios
Neste cadastro constam cadastrados os beneficirios de Penso Alimentcia do funcionrio. possvel cadastrar vrios beneficirios para cada funcionrio estabelecendo, se necessrio, diferentes critrios de pagamento para cada um deles. Aps a ocorrncia do desconto de penso o sistema permite que o beneficirio seja pago utilizando os mesmos mtodos do funcionrio, ou seja, por meio de cheque, disquete ou integrao com Financeiro. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Beneficirio (SRQ). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Folha de Pagamento Verso P11 39
5.6.
Fluxo
5.7.
Entidades
5.7.1. Funes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Funes
5.7.3. Banco/Agncias
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Bancos e Agncias
5.7.9. Vale-Refeio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Vale-Refeio
5.8.
Ao admitir um empregado, a Empresa se regida pela CLT, dever efetuar o registro no livro, na ficha ou no sistema eletrnico. O fiscal do trabalho efetuar a autenticao do livro ou ficha quando da fiscalizao no estabelecimento empregador conforme a Portaria No 3.626/91 no sendo necessria a autenticao para as Empresas que optarem pelo sistema informativo de registro de empregados (nova redao dada pela Portaria No 739, de 29/08/97 (DOU de 05/09/97) ). O prazo para o registro na Carteira de Trabalho e Previdncia Social do empregado de 48 horas, de acordo com artigo 29 da CLT. Documentao do Trabalhador: Carteira de trabalho e Previdncia Social. Cdula de Identidade. Ttulo de eleitor. Certificado de Reservista. Menor estudante: declarao da escola que confirme estar frequentando algum curso. Cadastro de Pessoa Fsica (CPF). Exame mdico. Fotografias. Certido de casamento. Certido de nascimento dos filhos menores de 14 anos ou invlidos de qualquer idade, necessria para o pagamento do salriofamlia. Caderneta de Vacinao e comprovao escolar: at seis anos de idade caderneta de vacinao e a partir dos sete anos de idade, comprovao semestral de frequncia na escola para pagamento do salrio-famlia. Documentos que a Empresa dever preencher: Carteira de Trabalho e Previdncia Social. Ficha de anotaes e atualizao da CTPS: o empregador poder adotar a Ficha de Anotaes da Carteira de Trabalho e Previdncia Social, cuja cpia ser fornecida ao empregado mediante recibo em periodicidade nunca superior a doze meses, a qual far parte integrante da CTPS. Declarao da escola do menor: Conforme art. 427 da CLT, o Empregador que admitir menores, ser obrigada a conceder-lhes o tempo que for necessrio para a frequncia s aulas. Exame Mdico: De acordo com o artigo 168 da CLT e Norma Regulamentadora No 7 da Port.3.214/78, por ocasio da admisso de empregado necessrio que o candidato faa exame mdico, renovando-os de seis em seis meses quando se tratar de atividades insalubres, anual ou a cada dois anos. O Art. 168, 1 ao 5 da CLT, com alterao dada pela Lei No 7.855, de 24/10/98 preceitua: Ser obrigatrio exame mdico, por conta de empregador, nas condies estabelecidas neste artigo e nas instrues complementares a serem expedidas pelo Ministrio do Trabalho: Na Admisso Na Demisso Periodicamente... 41
Exerccio
Como visualizar a Ficha de Registro do Funcionrio: 01 02 03 Selecione as seguintes opes Consultas + Cadastros + Ficha de Registro. Posicione com o cursor sobre Matrcula 000008. Clique em Ficha para verificar os contedos dos campos.
Note que a janela possui cones, que apresentam os Valores automaticamente, conforme suas alteraes. Voc poder selecionar a opo Impresso e imprimir a Ficha de Registro de acordo com as opes de perguntas dos Parmetros. 42 Folha de Pagamento Verso P11
5.8.3. Outros
Relatrio
salrio famlia de acordo com a portaria n. 3040/82. Para concesso e manuteno do salrio famlia, isto , por ocasio de sua admisso na empresa, ou da solicitao da incluso de nova cota, o segurado deve firmar Termo de Responsabilidade, na qual se comprometa a comunicar a empresa e ao INSS qualquer fato ou circunstncia que determina a perda do direito ao benefcio. Em caso de no cumprimento, fica sujeito s sanes penais cabveis e a resciso por justa causa (art.89, RPS). Localizao no menu do ambiente: Relatrios Admisso/Demisso Responsabilidade
Ficha de Salrio-Famlia Este relatrio permite a emisso da ficha para os dependentes de salrio-famlia do
Cadastro de Dependentes. Este programa (SALFAM.PRX) foi desenvolvido em linguagem AdvPl, para que possa ser adaptado, se necessrio, s caractersticas de cada empresa, para tanto basta apenas solicitar o rdmake. Folha de Pagamento Verso P11 43
44
5.9.
CAGED
O Cadastro Geral de Empregados e Desempregados - CAGED deve ser gerado pelas empresas que possurem funcionrios admitidos e/ou demitidos, num perodo mensal, e cuja data de entrega obedea ao estabelecido pelo MTE - Ministrio do Trabalho e Emprego, conforme base legal. Esta rotina gera um arquivo com o nome de CGDE + O Ano + M + o ms de referncia. Tal arquivo dever ser submetido ao validador do MTE. possvel selecionar grupos de verbas do Acumulado Anual que sero incorporados ao salrio do funcionrio no arquivo do CAGED. Tambm consta desse arquivo o C.B.O. - Cdigo Brasileiro de Ocupaes, conforme divulgado pelo MTE, e que pode sofrer atualizaes por perodo. Dessa forma, importante consultar os sites do governo a cada perodo de gerao, e interar-se nas novidades, atualizaes e necessidades legais. Vale observar que tal numerao de CBO consta no cadastro de funo que por sua vez est vinculado ao cadastro de funcionrio. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea CAGED Arquivo Magntico
Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Data Base Frias para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a excluso de todas as rescises existentes para o funcionrio e ele retornar situao normal no campo Sit. Folha no Cadastro de Funcionrios. Folha de Pagamento Verso P11 45
Importante/Saiba Mais
Nessa opo obrigatrio o preenchimento dos campos Data Reintegrao e Nova Matrcula para prosseguir com a reintegrao, que ao ser confirmado, ocasionar a abertura da tela do cadastro do funcionrio com todos os campos preenchidos conforme o cadastro da matrcula anterior do funcionrio, em que deve apenas informar a data de admisso e efetuar os ajustes desejados para ento confirmar o cadastro. No browse da rotina Reintegrao, somente sero visualizados os funcionrios demitidos, ou seja, que possui no Cadastro de Funcionrio o campo Dt.Demisso preenchido e cujo campo Sit.Folha esteja definido como D (Demitido). Tambm, assim como na rotina Cadastro de Funcionrios, os funcionrios de categoria A (Autnomos) no aparecem no browse para reintegrao. Vale ressaltar, que somente funcionrios que possuem resciso efetivamente calculada podero ter a reintegrao efetuada. Viabilizando a reintegrao de funcionrios, os processos que geram o CAGED, o relatrio de Admitidos e Demitidos e a gerao da RAIS tambm se integram a esta rotina, de forma a considerar o funcionrio readmitido, conforme opo selecionada. As rescises calculadas para o funcionrio reintegrado sero excludas. Por consequncia da reintegrao, o sistema volta a controlar todas as informaes vinculadas a este funcionrio, como beneficirios, dependentes, frias, FGTS, INSS, 13 salrio, IR etc. Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrio Reintegrao Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Dependentes (SRB) Programao de Frias (SRF) Resciso (SRG) Beneficirios (SRQ) Itens de Frias e Resciso (SRR)
5.11. Exerccio
Como efetuar a adm/reintegrao de Funcionrios, emisso de relatrios e arquivo magntico. 01 No menu Atualizaes Funcionrio Funcionrio Faa a admisso de um funcionrio com a prxima matrcula disponvel, utilize seus dados para o preenchimento do cadastro e complete apenas os campos obrigatrios de cada pasta de forma a no demorarmos muito. Utilize a Data de ADM com o dia 12 do ms e ano do treinamento. No menu Atualizaes Funcionrio Reintegrao Reintegre a matrcula 000025, utilizando a Data de Reintegrao com o 1 dias do ms e ano do treinamento. 46 Folha de Pagamento Verso P11
02
04
6.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Migrosiga Protheus, vamos primeiramente entender:
6.2.
Clculo
O adiantamento salarial calculado aplicando sobre o salrio base do funcionrio a porcentagem definida geralmente nas convenes coletivas de trabalho, que normalmente, giram em torno de 40% ou 50% (na Linha de Produto Microsiga Protheus tal percentual ser individualizado a cada funcionrio em seu prprio cadastro). No ms da admisso a empresa pode optar por fazer esse adiantamento proporcional aos dias trabalhados. Quando o adiantamento ou pagamento de salrio cai em domingo ou feriado as empresas antecipam para o dia til anterior. O pagamento feito no dia 15 ou 20 de cada ms, varia de empresa para empresa, e esse valor descontado em folha de pagamento dessa mesma competncia.
Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus trabalha apenas com um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo mensal. Para tanto o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo existente no parmetro.
6.3.
Fluxo
6.4.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Folha de Pagamento Verso P11
48
6.4.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.
6.4.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.
6.4.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.
6.4.4. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.
6.4.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.
6.4.7. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.
6.4.8. Composio do Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros 19 Comp. Ms.
6.5.
Detalhamento do Processo
6.5.1. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Adiantamento Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Tabela IR (SRX) Este processo calcula o adiantamento de salrios aos funcionrios e, conforme configurao de parmetros possvel definir a quantidade de adiantamentos a ser calculada. O clculo dos adiantamentos verifica a quantidade de dias trabalhados no ms, considerando cada funcionrio. Alm disso, verifica se o funcionrio foi admitido no ms, se iniciou ou terminou frias no ms e se iniciou ou terminou afastamento. Para a realizao do clculo, tambm considerado o salrio maternidade, respeitando os parmetros legais. Aps tais verificaes, apuram-se os dias trabalhados. Caso o parmetro MV_ADTPRO esteja com S (Sim) o adiantamento ser calculado proporcional aos dias trabalhados. Por outro lado, se o contedo do parmetro for N e os dias trabalhados forem inferiores a 15 dias, o ambiente no calcular adiantamento quinzenal para o mesmo. Folha de Pagamento Verso P11 49
Dessa forma o Salrio Base de Clculo do Adiantamento composto por meio do seguinte clculo:
6.5.2. Recibos
Por meio dessa opo possvel emitir os recibos de pagamento salarial. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Recibos/Cheques Recibos Pagamento Principais Perguntas: Data de Referncia Pr Imp. /Zebrado Imprimir Recibo Situaes a Impr. Categorias a Impr.
6.6. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Adiantamento.
51
52
7.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
Importante/Saiba Mais
Quando o empregado tiver mais de 32 faltas no perodo aquisitivo, perder o direito ao benefcio.
Perodo Aquisitivo: perodo de tempo trabalhado pelo empregado que dar direito a frias. Perodo Concessivo: perodo de tempo em que a empresa dever conceder frias ao empregado aps este ter
adquirido tal direito. Se forem concedidas frias aps o trmino deste perodo, ser devido ao funcionrio uma Folha de Pagamento Verso P11 53
Perodo Gozo: perodo de tempo em que o empregado estar descansando a ttulo de frias.
7.1.3. Incidncias
Incidncias tributrias e encargos trabalhistas: INSS Instituto Nacional de Seguro e Previdncia Social. IRRF Imposto de Renda Retido na Fonte. FGTS Fundo de Garantia por Tempo de Servio. Empregados INSS a base de INSS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para INSS. IRPF a base de IR de Frias formada automaticamente pela soma das verbas que possuam incidncia para Imposto de Renda, deduzido do valor do INSS de frias do Empregado. Empresas FGTS a base de FGTS de Frias formada a partir da soma de todas as verbas com incidncia para FGTS e dever ser aplicado o percentual para achar o valor do FGTS a ser recolhido.
54
Importante/Saiba Mais
A incidncia da contribuio sobre a remunerao das frias ocorrer no ms a que elas se referirem, mesmo quando pagas antecipadamente na forma da legislao trabalhista. O abono pecunirio de frias, por sua vez, no integra a remunerao do empregado para os efeitos da legislao previdenciria, assim, no h incidncia de INSS.
7.2.
Fluxo
Neste processo, efetua-se o clculo de frias dos funcionrios que ser concedido a cada 12 meses de trabalho de vigncia do contrato de trabalho, sem prejuzo da remunerao.
55
7.3.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo de Frias, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!
7.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Funcionrio (SRA).
7.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Dependentes (SRB).
7.3.4. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Cadastros -> Verbas (SRV).
7.3.5. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies Clculo -> Perodos (RCF, RCG).
7.3.6. Afastamento
Este cadastro ser alimentado automaticamente pelo sistema no processo de frias de forma a registrar tal ocorrncia. No caso de demais ocorrncias de afastamentos ser necessria a interveno manual do usurio. Tal entidade ser utilizada no processo de Frias para verificao de afastamentos no perodo aquisitivo que possam diminuir os dias de direito e ainda para o registro do perodo de gozo de frias registrando o clculo.
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrios -> Afastamento (SR8). Entidades Relacionadas: Funcionrios (SRA) Verbas (SRV) Principais Campos: Tipo Afastam. (R8_TIPO): Tipo do afastamento. Dt.Afastam. (R8_DATAINI): Data incio do afastamento. Dt.Fim Afas. (R8_DATAFIM): Data fim do afastamento.
Importante/Saiba Mais
Alguns tipos de afastamento tero reflexos nos Dias de Direito de frias seguindo determinaes da Legislao Brasileira e sero considerados inclusive para a perda do perodo aquisitivo do funcionrio. Casos de Perda do Perodo: Deixar o emprego e no for readmitido dentro dos 60 dias subsequentes sua sada; Permanecer em gozo de licena, com percepo de salrios, por mais de 30 dias; Deixar de trabalhar, com percepo salarial, por mais de 30 dias em virtude de paralisao parcial ou total dos servios da empresa e; Tiver percebido da Previdncia Social prestaes de acidente de trabalho ou de auxliodoena por mais de seis meses, embora descontnuos.
7.3.7. Sindicato
Folha de Pagamento Verso P11 57
7.3.8. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Funcionrio -> Beneficirio (SRQ).
Na Linha de Produto Microsiga Protheus temos como regra e ordem de prioridade das mdias a seguinte verificao: Parmetro no configurador - MV_MEDDIRE, deve considerar mdia sobre meses de direito/trabalhado. MV_MEDDIRE = S Esquece o cadastro de sindicato e configurao de verbas! O sistema ir pagar integral os meses trabalhados pelo funcionrio. MV_MEDDIRE = N Utiliza definio de sindicato e verbas! O sistema paga conforme definido nestes cadastros ou ento por 12 meses conforme CLT. Obs.: Aps calculada a mdia de acordo com os meses definidos no sindicato ou na verba, este valor ser Proporcionalizado de acordo com os meses trabalhados. Cadastro de verbas / Sindicato, se a verba estiver preenchida com S e o parmetro sindicado estiver preenchido com nmero de meses, ser considerado o nmero de meses do cadastro do sindicato. Cadastro de verbas sem o parmetro sindicato - Verba preenchida com S para mdia e cadastro de sindicato no estiver preenchido perodos para mdia, ser efetuado o cculo sobre perodo aquisitivo conforme determina legislao. Cadastro de verba preenchido com nmero de meses para mdia, se a verba estiver com NN no campo mdia, sero considerados os ltimos NN meses para a mdia. Cadastro de Verbas com SP ir fazer a mdia sobre o perodo aquisitivo, ou seja, dividir por 12, Padro CLT (neste caso NO verifica o cadastro de SINDICATO).
7.3.12. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia (SRX).
58
7.3.15. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms (SRX).
7.4.
Detalhamento do Processo
O ambiente Gesto de Pessoal trabalha apenas com um ms em aberto disponvel para clculo, porem permitido que o usurio efetue Clculo de frias para o prximo ms, visto que tal processamento essencial dentro da realidade do departamento pessoal. Portanto, neste processo de Frias ser permitido clculos para o ms atual e posteriores ao registrado no parmetro MV_FOLMES.
No mesmo local onde se efetua o clculo de Frias temos a opo Impresso no menu horizontal permite que sejam emitidos:
7.4.7. Solicitao da 1 parcela do 13 salrio; 7.4.8. Solicitao do Abono de Frias; 7.4.9. Aviso de Frias; 7.4.10. Recibo de Abono de Frias; 7.4.11. Recibo da 1 parcela do 13 salrio; 7.4.12. Recibo de Frias.
Os demais acompanhamentos e gerenciamento do Processo de Frias so:
7.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos, por favor selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculos + Frias. Clculo de 30 dias de Frias Matrcula: 000010 Matrcula: 000011
30 dias a partir do primeiro dia til do ms corrente Inclua nos Acumulados Anuais pagamento de Prmio (verba 060) com o valor de R$15.000,00 para o funcionrio em questo.
Matrcula: 000012
30 dias a partir do primeiro dia til do ms corrente. Verifique o beneficirio, ter penso sobre frias, com critrio de um salrio mnimo.
Clculo de 20 dias de Frias + 10 dias de Abono Pecunirio Matrcula: 00020 Matrcula: 00021 20 dias com abono de 10 dias depois das frias Folha de Pagamento Verso P11 61 20 dias com abono de 10 dias antes das frias dentro do ms
62
8.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
63
8.1.2. Clculo
A base de clculo da remunerao a devida no ms de dezembro do ano em curso ou a do ms do acerto rescisrio, se ocorrido antes desta data dever ser considerado o valor bruto sem deduo ou adiantamento. Ao contrrio do clculo feito para frias proporcionais, o Dcimo Terceiro devido por ms trabalhado, ou frao do ms igual ou superior a 15 dias. Desta maneira, por exemplo, se o empregado trabalhou de 1 de janeiro a 14 de maro, ter direito a 2/12 (dois doze avos) de 13 proporcional, pelo fato da frao do ms de maro no ter sido igual ou superior a 15 dias. Desta forma, o clculo feito ms a ms, observando sempre a frao igual ou superior a 15 dias.
O valor da parcela corresponder metade do salrio contratual recebido no ms anterior ao do pagamento. Salrio Varivel
Para quem possui rendimento varivel, sem parte fixa, somam-se as parcelas percebidas mensalmente, at outubro, divide-se o total pelo nmero de meses trabalhados, encontrando-se a mdia mensal. O valor a ser pago at 30 de novembro corresponde metade da mdia mensal. Salrio fixo + parte varivel
a) A mdia mensal da parte varivel somada ao salrio fixo (vigente no ms anterior ao pagamento). b) O resultado encontrado, conforme subitem a, dividido em dois.
64
65
Neste processo, efetua-se o clculo da gratificao natalina aos funcionrios, o qual ser concedido anualmente.
8.3.
Entidades
Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!
8.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Funcionrio.
8.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastros Verbas.
8.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Beneficirios.
8.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Dependentes.
8.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Perodos.
8.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Funcionrios Afastamento.
8.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Cadastro Sindicato.
66
8.3.11. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Definies Clculo Parmetros Salrio-Famlia.
8.4.
Detalhamento do Processo
67
8.5. Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + 13 Salrio. Selecionar a opo Clculo 1 Parcela e calcular 50% da 1 parcela do 13 salrio para funcionrios mensalistas e horistas, com pagamento em 30/11/2011 e referncia 31/12/2011. Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da folha de pagamento para conferncia dos valores calculados, em Relatrios + Mensais + Folha Pagamento.
69
70
9.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produto Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
71
Importante/Saiba Mais
O valor do 13 salrio e frias provisionado nos meses anteriores dever ser reajustado sempre que ocorrerem alteraes salariais ou pagamentos quando ocorrncias de frias e de demisses de empregados.
9.1.5. Forma de clculo para apurao dos dias (prov frias e avos 13)
Considere: Salrio base = 1.200,00 Avos de 13 do perodo = 12 Dias de Frias do perodo = 30 Fator para clculo das frias = 2,5 (30/12) Veja que o saldo do 1 ms ser 0, pois sendo o primeiro ms de clculo no h lanamentos do ms anterior. O saldo do 2 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (1 ms). O saldo do 3 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (2 Ms) e assim sucessivamente. Atual: o valor total de frias ou 13 salrio devido ao funcionrio no ms de clculo. Exemplo: Ms 1 Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 1 = 100 Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 1 = 100 Ms 2 Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 2 = 200 Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 2 = 200 No ms: a diferena entre a linha Atual e a linha Anterior.
72
Anterior No ms Atual
9.2.
Fluxo
9.3.
Entidades
Para possibilitar o processo de clculo da Proviso, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!
9.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
9.3.3. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
9.3.4. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.
73
9.3.6. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.
9.3.8. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.
9.3.9. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
74
9.4.3.1.
Anterior-> para esta linha no existe clculo algum, o sistema apenas transporta o valor encontrado no SRT do clculo anterior. Ms-> ser sempre a diferena entre o Atual Anterior. Folha de Pagamento Verso P11
9.4.3.2.
A emisso do relatrio de Proviso exige diversas informaes que influenciam no resultado apresentado, o formato atual est condensado e no incio de impresso so apresentados dados relativos ao clculo, que representa a quantidade em Dias correspondente a cada Valor demonstrado.
No exemplo acima o funcionrio tem direito a 150 dias de frias vencidas, devido existncia de seis dias de faltas acabou ficando com um saldo de 144. muito comum a leitura por um todo referente a cada linha e isto acaba confundindo a conferncia de dados, para compreender corretamente os valores descritos necessrio separar a referncia de dias (listadas esquerda da linha azul*) das informaes de valores (listadas direita da linha azul*). Principais Colunas: Valor -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente a parte fixa (salrio). Adicionais-> nesta coluna ser apresentado a proviso referente a parte varivel (mdia). 1/3 Constit. -> nesta coluna ser apresentada a proviso referente 1/3 da parte total (fixa + mdia). Total Frias -> valor total, somatria de Valor + Adicionais + 1/3. I.N.S.S. -> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa aplicado sobre o Total de Frias. Este INSS a parte Empresa e no o desconto do funcionrio! F.G.T.S.-> percentual definido no parmetro 14-Encargos da Empresa + a informao do MV_PERCFGC. Total Encargos -> somatria de I.N.S.S. e F.G.T.S. Total Geral -> Somatrio de Total Frias e Total Encargos.
Nota: * Esta linha NO existe no relatrio original, foi utilizada aqui para uma melhor demonstrao.
9.4.3.3.
9.5.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Provises + Provises Fer/13. Selecionar a opo Clculo, e nos parmetros definir o clculo para o mesmo ms e ano do treinamento. Aps a finalizao do clculo, emitir o relatrio da Proviso de Frias e Proviso de 13 Salrio para conferncia dos valores calculados, em Miscelnea + Provises + Rel.Prov.Frias e Rel.Prov.13.
77
10.1.
Conceitos
Antes de iniciarmos o processo de clculo na Linha de Produtos Microsiga Protheus, vamos primeiramente entender:
78
Na resciso de contrato de trabalho devem ser apresentados os seguintes documentos: Guias de Recolhimento do FGTS dos dois ltimos meses, ou extrato bimestral atualizado da conta vinculada e o comprovante de recolhimento dos valores relativos ao ms da resciso, imediatamente anterior se no houve recolhimento e o da multa rescisria (40%), no caso despedida sem justa causa ainda que indireta pelo empregador; Carta de Preposto: deve ser apresentado por quem representa a Empresa; CTPS do empregado, devidamente atualizada; Livro ou ficha de Registro de empregados, ou cpia dos dados obrigatrios do registro quando informatizados; Termo de Resciso do Contrato de Trabalho, modelo aprovado pelo Ministrio do Trabalho; Comunicado de Dispensa CD; Exame mdico demissional, conforme NR N 7.
10.2.
Fluxo
80
10.3.
Entidades
Para possibilitar o processo de Clculo de 13 Salrio, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas!
10.3.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
10.3.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Verbas.
10.3.3. Beneficirios
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirios.
10.3.4. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.
10.3.5. Perodos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Perodos.
10.3.6. Afastamentos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
10.3.7. Sindicatos
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastro Sindicato.
10.3.11.
Salrio-famlia
10.3.12.
Salrio Mnimo
10.3.13.
Encargos Empresa
10.3.14.
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Definies Clculo Parmetros Adicional Tempo Servio.
10.4.
Detalhamento do Processo
O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo de Rescises de todas as categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Resciso. Principais Perguntas: Data Demisso Tipo de Resciso Data de Homologao Considera Ms para Mdia
O ambiente Gesto de Pessoal trabalha apenas com um ms em aberto disponvel para clculo, porm permitido que o usurio efetue Clculo de Resciso para o prximo ms, visto que tal processamento eseencial dentro da realidade do departamento pessoal. Portanto, neste processo de Resciso sero permitidos clculos para o ms atual e posteriores ao registrado no parmetro MV_FOLMES.
82
83
Resciso por iniciativa do empregado Havendo resciso antecipada do contrato de experincia por iniciativa do empregado este fica obrigado a indenizar o empregador dos prejuzos que desse fato lhe resultarem, desde que no ultrapasse aquela a que teria direito o empregado em idnticas condies.
10.4.1.6.1.
Ato de improbidade: atos que revelam claramente desonestidade, abuso, fraude ou m f. Incontinncia de conduta ou mau procedimento: Ocorre quando o empregado comete ofensa ao pudor, pornografia ou obscenidade, desrespeito aos colegas de trabalho e a empresa (incontinncia de conduta); conduta incompatvel com as normas exigidas induzindo terceiro a erros (mau procedimento); Negociao habitual: ocorre com o empregado que comumente negocia em concorrncia com a atividade da empresa, sem autorizao; Condenao criminal: o empregado que foi condenado criminalmente, desde que julgada a sentena e no teve suspenso da execuo da pena; Desdia no desempenho das respectivas funes: Caracteriza-se como desdia o desempenho de um empregado que de repente comea a ficar preguioso, negligente no trabalho, desleixado etc. Embriaguez habitual ou em servio; Violao de segredo da empresa; Ato de indisciplina; Ato de Agresso; Ato de Insubordinao; Abandono de emprego; Ato lesivo da honra ou da boa fama: ocorre quando o empregado comete calnia, injria, difamao contra qualquer pessoa no servio, ao empregador no servio ou fora dele; Legtima defesa: s se configura se recebe agresso injusta e se procura ser moderado na reao que deve acontecer somente quando for inevitvel; Jogos de azar.
10.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Resciso. Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por pedido de Demisso. Selecione a matrcula 000175 e acione a resciso por Dispensa. Aps efetivar os dois clculos devero ser impressos os seguintes relatrios para ambas matrculas: Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculo Resciso Impresso. 1) TRCT - Imprima o relatrio grfico. 2) GRFC - Imprima o relatrio grfico. Para a emisso dos dois documentos acima ser utilizado o mesmo acesso de menu e o que ir diferenciar qual o documento ser impresso sero os parmetros a serem preenchidos. Observar o item: 86 Folha de Pagamento Verso P11
11.1.
Conceitos
A confeco da folha de pagamento, alm de um procedimento de carter trabalhista, decorre de obrigatoriedade no art. 47 do Regulamento da Organizao e Custeio da Seguridade Social.
11.1.1. Proventos
So os vencimentos pagos em Folha tais como: Salrio-base, horas extras, adicionais de insalubridade, periculosidade etc.
11.1.1.1. Salrio
Salrio a contraprestao devida e paga diretamente pelo empregador a todo empregado que pode ser pago mensal, quinzenal, semanal ou diariamente, por pea ou tarefa. Remunerao a soma do salrio contratualmente estipulado (mensal, por hora, por tarefa etc), com outras vantagens percebidas na vigncia do contrato de trabalho. Folha de Pagamento Verso P11 87
Garantia de salrio, nunca inferior ao mnimo, para os que percebem remunerao varivel (artigo 7, inciso VII da Constituio Federal).
88
A durao normal do trabalho poder ser acrescida de duas horas respeitando o limite de 10 horas, para os trabalhadores maiores, mediante acordo escrito entre empregador e empregado, ou mediante acordo coletivo ou conveno coletiva de trabalho, devendo obrigatoriamente o empregador pagar, segundo a Constituio, pelo menos, mais 50% sobre a hora normal. Aos menores vedada a prorrogao da jornada de trabalho, salvo para efeito de compensao. Banco de Horas: Excesso de horas em um dia compensado com a diminuio em outro. Com a nova redao dada ao pargrafo 2 e o acrscimo do pargrafo 3 do art.59 da CLT, por meio da Lei N 9.601, de 21/01/98, e MP No 2.076-37, de 24/05/01, as empresas por meio de acordo ou conveno coletiva, podero deixar de pagar horas extras, podendo o excesso de horas em um dia ser compensado pela correspondente diminuio em outro dia, de maneira que no exceda o perodo mximo de 01 ano e nem ultrapasse o mximo de 10 horas dirias (06/08/98, 2 do art.59 CLT). No caso de resciso de contrato, o trabalhador ir receber o excesso de horas como horas extras sobre o valor da remunerao na data da resciso.
O adicional, pago em carter permanente, integra a remunerao para o clculo de indenizao (Enunciado N 139, TST). O clculo do valor da Hora Extra para o empregado que recebe adicional de insalubridade deve seguir o mesmo critrio para o clculo de horas extras de trabalho com adicional noturno. Ex.: Calcula-se 40%, 20% ou 10% do salrio-mnimo somando com o salrio e em seguida calculada a hora extra.
89
Enunciados: N 112 do TST: O trabalho noturno dos empregados nas atividades de explorao, perfurao, preparao, produo e refinao de petrleo, industrializao de xisto, indstria petroqumica e transporte e seus derivados por meio de dutos regulado pela Lei N 5.811, de 1972, no lhe aplicando a hora reduzida de 5230 do art.73, 2, CLT. N 265 do TST: Adicional noturno alterao do turno de trabalho possibilidade de supresso - A transferncia para o perodo diurno de trabalho implica a perda do direito ao adicional noturno.
90
11.1.2. Descontos
Os descontos compreendem a quota de previdncia (INSS), imposto de renda, contribuies para o sindicato, adiantamentos, faltas e atrasos etc.
% 7,5 15
Deduo por dependente: R$ 164,56 (cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e seis centavos). Dedues : A quantia equivalente a R$ 164,56 por dependente; Contribuies para a Previdncia Social; Importncias pagas a ttulo de penso alimentcia em face das normas do Direito de Famlia, quando em cumprimento de deciso judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestao de alimentos provisionais; Contribuies para a Previdncia Privada e contribuies para o Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI); As importncias descontadas em folha a ttulo de penso alimentcia.
11.1.2.2.1.
A gratificao de Natal dever ser tributada no ms de sua quitao, separadamente dos demais rendimentos recebidos no ms pelo beneficirio.
92
93
Os itens Vale Transporte e Plano de Sade constam em vermelho, pois so entidades que dependem de processamentos diferenciados.
11.3.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo de Folha de Pagamento, necessrio que estas entidades relacionadas neste captulo, j estejam previamente cadastradas.
11.3.3. Salrio-Famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Famlia.
11.3.4. Salrio-Mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-Mnimo.
11.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.
94
11.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.
11.3.9. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Funcionrio.
11.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.
11.3.14. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.
11.3.15. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.
11.3.16. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.
11.3.17. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.
11.3.19. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.
11.3.21.
Vale Transporte
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT.
11.3.22.
Plano de Sade
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Benefcios -> Integrao Folha. Folha de Pagamento Verso P11 95
No ambiente Gesto de Pessoal o processamento do Clculo da Folha o principal processo que abrange todas as categorias funcionais existentes no cadastramento de funcionrios. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Clculos Folha.
Importante/Saiba Mais
O ambiente da Linha de Produtos Microsiga Protheus trabalha apenas com um perodo em aberto que disponibiliza o processamento de clculo mensal. Para tanto, o sistema sempre ir verificar no configurador o contedo existente no parmetro.
Parmetro 26 - Vale-refeio: Devem ser cadastrados todos os tipos de vales utilizados pela empresa, seus respectivos valores, percentual (se houver), valor mximo permitido para desconto em Folha de Pagamento do funcionrio. Cadastro de Funcionrios: Deve ser indicado, individualmente, qual o cdigo do Vale-refeio utilizado.
Cadastro de Perodos: Os perodos devem ser informados em conformidade aos dias de utilizao de valesrefeio e, conforme parametrizao do relatrio possvel efetuar o abatimento dos dias afastados por frias, afastamentos em geral ou proporcional admisso no ms. Os valores de descontos gerados podem ser lanados no Movimento Mensal conforme parametrizao. Parmetro 26 Vale Refeio Informe os tipos de vale-refeio com os quais a empresa trabalha. Nesta rotina informa-se a quantidade de vales por talo, o valor de cada vale, o percentual de desconto e o valor mximo que pode ser descontado do funcionrio. No cadastro de Funcionrio informe qual o tipo de vale-refeio para realizao dos clculos e descontos automticos em Folha de Pagamento. O campo Vales/Talo, quando preenchido, dispensa a informao utilizada no Calendrio, que dessa forma fornecer informaes mais detalhadas.
obtida uma Base de Seguro de Vida pela soma de todas as verbas de provento e da subtrao de todas as verbas de desconto, que existam no movimento do funcionrio e que possuam incidncia positiva para Seguro de Vida (Seguro Vida). Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido como Base de Seguro de Vida. A Base de Seguro de Vida submetida a comparaes com as faixas estabelecidas no parmetro Seguro de Vida, determinando-se o Percentual de Desconto do Seguro de Vida e o Percentual de Custo da Empresa. Caso o Valor Base do Seguro de Vida, do parmetro, esteja preenchido o Percentual de Desconto do Seguro de Vida, ser aplicado sobre aquele valor. Caso contrrio, o percentual ser aplicado sobre Base de Seguro de Vida, resultando no valor a ser descontado do funcionrio. Seguindo o mesmo critrio do Desconto do Seguro de Vida, calculado o Custo da Empresa. A diferena est no percentual utilizado, que neste caso o Percentual de Custo da Empresa.
Parmetro 39 - Seguro de Vida Por meio deste parmetro possvel cadastrar os valores de seguros de vida que a empresa oferece. Defina um cdigo para o seguro, as faixas salariais e os percentuais do funcionrio e da empresa. Dever ser indicado no Cadastro de Funcionrios o cdigo do Seguro, e o sistema passar a efetuar os clculos automaticamente na Folha de Pagamento.
11.4.4. Salrio-Base
Este ambiente calcula trs tipos de Salrio-Base: Salrio-Base-Ms, Salrio-Base-Dia e Salrio-Base-Hora. Os clculos so realizados da seguinte maneira:
Salrio-Base-Dia: Se a categoria do funcionrio for Mensalista (M) ou Comissionista (C), ser o valor do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios dividido por 30 (trinta). Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D, o Salrio-Base-Dia corresponder ao valor do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios.
Caso a categoria do funcionrio seja Horista (H), Semanalista (S) ou Tarefeiro (T), o Salrio-Base-Dia ser igual ao valor do campo Salrio Hora multiplicado valor do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais), ambos do Cadastro de Funcionrios, e o resultado dividido por 30 (trinta).
Salrio-Base-Ms: para funcionrios cuja categoria seja Mensalista (M) ou Comissionista (C), corresponde ao contedo do campo Salrio Ms do Cadastro de Funcionrios. Se o funcionrio for Diarista, categoria igual a D ser o valor do campo Salrio Ms multiplicado por 30 (trinta). Folha de Pagamento Verso P11 97
11.4.5. Periculosidade
A periculosidade ser calculada quando o campo referente s Horas de Periculosidade (Hrs. Peric.) do Cadastro de Funcionrios estiver preenchido. Neste caso, trs hipteses so verificadas conforme segue:
Se o campo Hrs. Peric. estiver preenchido com 999.99, o ambiente efetuar o clculo da Base de Periculosidade, somando todas as verbas de proventos e subtraindo todas as verbas de descontos, que possuam incidncia positiva para periculosidade (Periculosid.).
Se o resultado dessa operao for igual a zero, o valor do Salrio-Base-Ms ser assumido com Base de Periculosidade. Na sequncia, o percentual de adicional da verba de periculosidade ser aplicado sobre o valor da Base de Periculosidade, resultando na Periculosidade a ser paga.
Se o campo Hrs. Peric. contiver um valor igual ao contedo do campo Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais) do funcionrio, a Periculosidade ser calculada mediante a aplicao do percentual de adicional da verba de periculosidade sobre o Salrio-Base-Ms; Se o campo Hrs. Peric. contiver qualquer outro valor, a Periculosidade ser calculada multiplicando-se o seu contedo pelo Salrio-Base-Hora e sobre o resultado, ser aplicado o percentual de adicional da verba de Periculosidade.
11.4.6. Insalubridade
Inicialmente o ambiente calcula o Salrio-Mnimo-Hora dividindo o Salrio Mnimo cadastrado no parmetro 11 Salrio Mnimo, pelo valor do campo de Quantidade de Horas Ms (Hrs. Mensais) do Cadastro de Funcionrios. Calcula, tambm, o Salrio-Mnimo-Dia, dividindo o Salrio Mnimo por 30. Depois, o ambiente verifica se houve digitao de insalubridade para o funcionrio e caso isto tenha ocorrido, a insalubridade ser calculada mediante a valorizao da verba digitada usando-se como base o Salrio-Mnimo-Hora ou Dia, conforme o caso. Se no houve digitao de insalubridade para o funcionrio e o mesmo possui informao em um dos campos de Horas de Insalubridade o clculo poder ser executado de duas maneiras, conforme segue:
Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.) do Cadastro de Funcionrios forem diferentes de 999.99, a valorizao ser feita mediante a multiplicao dessa quantidade pelo Salrio-Mnimo-Hora. Se os valores dos campos referentes s Horas de Insalubridade (Hrs. Ins. Mn., Hrs. Ins. Med. e Hrs. Ins. Mx.) forem iguais a 999.99, haver a soma de todas as verbas de provento e a subtrao de todas as verbas de desconto que possuam incidncia positiva para insalubridade (Insalubrid.). Se o resultado for igual ao valor do campo Salrio Ms do Cadastro do Funcionrio, a insalubridade ser igual ao Percentual de Adicional da verba (Percentual) aplicado sobre o valor do Salrio Mnimo. Caso contrrio, o
98
Com relao s frias: Gerao das frias do ms para movimento mensal. Clculo dos dias trabalhados, considerando admisso, incio ou retorno de frias e incio ou retorno de afastamento. Calcula diferena de frias.
Com relao ao: FGTS Calcula o FGTS a ser depositado. Calcula o FGTS sobre valores de 13 salrio existentes. Calcula a Contribuio Social de 0,5% sobre FGTS, conforme determinao legal.
Com relao ao: INSS Calcula INSS. Calcula INSS sobre valores de 13 salrio existentes.
Com relao ao: IR Calcula IR sobre salrio. Calcula IR sobre distribuio de lucros (neste caso, no efetuada a deduo dos dependentes). Calcula IR sobre valores de frias existentes. Calcula IR sobre valores de 13 salrio existentes.
Com relao aos salrios: Calcula o Salrio-base, sendo: salrio-ms, salrio-dia e salrio-hora. Calcula o Salrio-maternidade, conforme parmetros legais. Calcula o salrio-famlia. Calcula o valor lquido a receber pelo somatrio das verbas de proventos subtrado do somatrio das verbas de descontos. Caso o somatrio dos descontos seja superior ao dos proventos, ser gerada a verba de insuficincia de saldo para zerar o lquido a receber, ainda neste caso, se o funcionrio tiver salrio-famlia a receber, o valor da insuficincia de saldo ser acrescido desse salrio, j que no pode deixar de ser pago.
Com relao s horas-extras, adicionais e contribuies: Calcula o Adicional por Tempo de Servio. Folha de Pagamento Verso P11 99
quando no informados, do parmetro 19 - Composio do Ms. Gerao dos valores futuros para o movimento mensal. Rateio de centro de custo. Clculos exclusivos para. Funcionrios afastados.
Considerando tributos, arredondamentos e valor lquido a receber conforme o caso e o preenchimento do campo Cdigo Afastamento FGTS do Cadastro de Funcionrios, pasta Funcional, sendo:
Clculo de Auxlio-maternidade: para funcionrias classificadas como Q - Afastamento Temporrio por Motivo Licena Gestante. Clculo do Auxlio-enfermidade (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como P - Afastamento Temporrio Doenas superior a 15 dias. Clculo do Auxlio-seguro (primeiros quinze dias): para funcionrios classificados como O - Afastamento Temporrio Acidente de Trabalho superior a 15 dias.
Sero considerados todos os movimentos das matrculas que j estiverem calculadas e que possuam mesmo ms e ano da data de pagamento que a matrcula corrente. Aps o processamento dos mltiplos vnculos, todas as matrculas do mesmo CPF corrente sero regravadas, tendo os respectivos valores de IR, INSS e Penso Alimentcia, alterados.
100
11.4.9.
Forma de Clculo Salrio-dia X dias trabalhados no ms = Comissionados e Mensalistas Semanalistas Diaristas Horistas Professores
X X X X
quantidade de dias normais indicada no periodo quantidade de dias teis no ms quantidade de horas teis do ms nmero de semanas no ms + % de horas-atividade (definido no Cadastro de Sindicatos)
= = = =
Clculos DSR
Salrio-dia
Diaristas
101
Salrio-dia
Para cada verba valorizada so considerados: Se a verba possui incidncia positiva para incorporar salrio Se a verba possui cdigo correspondente valor da verba + Valores do salrio-base: salrio-ms, salrio dia e salrio-hora
Importante/Saiba Mais
O Clculo da Folha pode ser processado quantas vezes forem necessrias, uma vez que a cada processamento, o sistema desfaz o clculo anterior e o executa novamente.
11.4.10.
Para exemplificarmos melhor, demonstraremos o clculo atravs dos quadros abaixo, utilizando as seguintes informaes: Salrio mensal = R$ 5.000,00 Adiantamento 40% = R$ 2.000,00 Dependentes = 03 Clculo do IRF sobre a Folha de Maro/2012 pago em 05.04.12 Rendimento bruto (R$ 5.000,00 R$ 2.000,00) R$ 3.000,00 (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) R$ 493,68 (-) INSS (11% de R$3.916,20 - limite mximo do salrio-de-contribuio) R$ 430,78 (=) Base de clculo do imposto R$ 2.075,54 Alquota aplicvel (7,5%) R$ 155,66 (-) Parcela a deduzir R$ 122,78 (=) Imposto de Renda a ser descontado sobre salrio de Maro/12 R$ 32,88 Importante Na folha de pagamento de maro/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois sobre este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.03.12. Clculo do IRF sobre o adiantamento do dia 20.04.12 Rendimento bruto (R$2.075,54 + R$2.000,00) (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) 102 Folha de Pagamento Verso P11
R$ 4.075,54 R$ 493,68
Clculo do IRF sobre a folha de Abril/12 pago em 07.05.12 Rendimento bruto (R$5.000,00 R$2.000,00) (-) Dependentes (R$ 164,56 x 3) (-) INSS (11% de R$3.916,20 - limite mximo do salrio-de-contribuio (=) Base de clculo do imposto Alquota aplicvel (7,5%) (-) Parcela a deduzir (=) Imposto de Renda a ser descontado sobre salrio de abril/12 Importante
Na folha de pagamento de abril/12 o rendimento bruto o resultado do salrio menos o valor do adiantamento, pois sobre este j houve o desconto do imposto de renda no dia 20.04.12.
11.4.11.
Inicialmente, o ambiente calcula o tempo de servio do funcionrio, a partir da sua data de admisso (campo Data Admis.- Cadastro de Funcionrios) ou a partir da data-base do adicional (Dt. Base Anue. etc. - parmetro 20 Adicional por Tempo de Servio), se a mesma estiver preenchida e for posterior data de admisso do funcionrio. Aps esta operao, a quantidade do adicional ser calculada, dividindo-se o tempo de servio pelo referencial do adicional estabelecido para o funcionrio, ou seja: 1 para anunio, 2 para binio e assim sucessivamente (campos Car. Anunio etc. no parmetro). Neste ponto, dois procedimentos podem ser adotados: Se o campo referente ao valor do adicional no parmetro ( $ Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo ser multiplicado pela quantidade do adicional, resultando no valor a ser pago; Se o campo referente ao percentual do adicional no parmetro ( % Anunio etc.) estiver preenchido, o mesmo ser multiplicado pela quantidade do adicional e o resultado, aplicado sobre o valor do campo Salrio Ms do cadastro do Funcionrio.
O resultado ser comparado com o valor limite estabelecido para o adicional no parmetro ( Lim. Anunio etc.), caso o resultado do valor do adicional seja maior, ser pago o valor limite. Este parmetro controla os valores dos adicionais por tempo de servio, pagos ao funcionrio espontaneamente ou por Conveno Coletiva de Trabalho, assim definidos por acordos sindicais. Valores esses que sero calculados na Folha de Pagamento, da Resciso, nas Frias, no 13 salrio, nas provises de frias e de 13 salrio etc.
Dessa forma, possvel aplicar o adicional a determinadas filiais e sindicatos, ou juntamente nas duas situaes: filial + sindicato. Para tanto, necessrio que os campos a seguir estejam definidos no cadastro do funcionrio: Filial informa a filial em que o funcionrio exerce suas atividades. C. Sindicato (pasta Funcionais) selecione o cdigo do sindicato ao qual o funcionrio filiado, conforme cadastro de Sindicatos. Folha de Pagamento Verso P11 103
11.4.12.
Vale Transporte
Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Vale-Transporte possui caracterstica isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha de forma que sejam apresentados nos Lanamentos Mensais os dados relativos ao Vale-Transporte permitindo assim que se efetive o desconto ao colaborador. Tal processo ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da folha de cada ms.
11.4.12.1. Atualizao
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Atualizao. Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno individual dos meios de transportes utilizados pelo funcionrio e a quantidade diria de vales que ele utiliza. Juntamente com os dados do Cadastro de Meios de Transporte, Cadastro de Afastamento e Cadastro de Perodo ou Cadastro de Turnos, ser possvel calcular e gerar a verba referente ao desconto de vale-transporte na Folha de Pagamento.
Principais campos: Na Atualizao de cada funcionrio deve-se definir a quantidade diria de vales-transportes utilizados pelos funcionrios, informe os campos Qt. Vale Dias e Qt. No til, sendo neste ltimo campo informado a quantidade de vales utilizados por dia no til deste meio, queles utilizados aos sbados e domingos. No Cadastro de Verbas dever ser informado o percentual legal (normalmente 6%) que ser aplicado sobre o salrio do funcionrio para o clculo do desconto.
11.4.12.3. Clculo
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale-Transporte -> Clculo. Pricipais Perguntas: Data de Referncia Data de Pagamento
104
Para ambos o roteiro semelhante, com a diferena de no preencher determinados campos e no utilizar determinadas rotinas no roteiro que se utiliza do Cadastro de Turnos.
Importante Os dias de vales-transportes, de vales-refeies e de diferena de vale-transporte so informados diariamente no Cadastro de Perodos, ou seja, para cada dia do perodo, pode-se informar se ser utilizado o vale-transporte ou o vale-refeio.
Clculo do valor total do meio de transporte: R$ 2,10 Valor unitrio do meio de transporte. X Multiplica Clculo 44 Quantidade total de valestransportes do ms. R$92,40 Valor total do meio de transporte.
Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.
105
A quantidade total de diferena de vales multiplicada pelo valor unitrio atual do respectivo meio de transporte, resultando no valor total da diferena do meio de transporte. Clculo Valor unitrio atual do meio de transporte.
Estes clculos so aplicados a cada meio de transporte informado no Movimento de Vale-transporte do funcionrio.
11.4.12.6. Mapa
Localizao no menu do ambiente: Miscelnea -> Vale Transporte -> Mapa VT. Este relatrio emite um extrato do desconto do vale-transporte e um mapa resumo para aquisio dos bilhetes junto aos fornecedores por funcionrio, gerando o desconto na Folha.
11.4.13.
Sistema contempla alguns recursos para que seja possvel efetuar o clculo de mdias nos meses de afastamento por auxlio-maternidade. importante ressaltar que esses recursos foram adotados somente para categorias diferentes de Comissionado e Tarefeiro. Identificador 407
Este identificador foi criado exclusivamente para o pagamento das mdias para funcionrias com salrio no varivel. Somente ser utilizada quando o campo Categoria, do Cadastro de Funcionrios for diferente de [C]omissionado e [T]arefeiro. Vale lembrar que, para estes casos, o pagamento efetuado na prpria verba de pagamento do auxliomaternidade (Identificador 40). Desta forma, no ambiente Gesto de Pessoal, opo Cadastros/Verbas, deve ser criada uma verba para o identificador 407. Exemplo: 407 - Pagamento das Mdias Aux.-Maternidade Incidncia A busca das verbas ser efetuada de acordo com a incidncia do campo Incidncia das Mdias para Frias, da Tabela de Verbas (SRV). Assim, somente sero somadas as verbas cujo contedo deste campo estiver com S ou SP, ou o nmero de meses para mdia. Meses para Busca e Clculo da Mdia Sero considerados os ltimos seis meses para efeito de busca e clculo, sendo que, caso haja necessidade de alterao por conta de conveno coletiva, dever ser criada uma nova sequncia de roteiro antes do clculo dos funcionrios afastados (funo fAfastados() do roteiro da folha), igualando a varivel nMesMedMat ao nmero de meses desejado. Exemplo: nMesMedMat := 12 106 Folha de Pagamento Verso P11
11.4.14.
Plano de Sade
Conforme descrevemos no Macro Processo da Folha de Pagamento, a rotina de Plano de Sade possui caracterstica isolada envolvendo o cadastramento / clculo / emisso de relatrios e conferncia de valores e informaes. Quando estiver tudo correto sero efetivados os lanamentos para a folha, de forma que sejam apresentados nos Lanamentos Mensais os dados relativos ao desconto de Assistncia Mdica e/ou Odontolgica, permitindo assim que se efetive o desconto ao colaborador. Tal processo ser efetivado mensalmente sempre antes que se efetue o clculo mensal da folha de cada ms. Dentro do padro do ambiente da Linha de Produto Microsiga Protheus temos a possibilidade de configurar os tratamentos de Plano de Sade considerando as seguintes opes de Clculo de Assistncia Mdica e Odontolgica: Valor Fixo por Beneficirio % de Salrio Faixa Etria Faixa Salarial
Quando o registro do Titular for excludo, automaticamente sero excludos os registros de dependentes e agregados vinculados a ele.
Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Plano de Sade Ativos. Posicione na matrcula 000358, clique em Incluir e informe os dados a seguir: Dados Assistncia Mdica:
TITULAR
108 Folha de Pagamento Verso P11
TITULAR
Cod. Fornecedor: Tipo plano: Cod. Plano: Verb Titular: Verb Dep/Agr: Per Inicio: Per Fim: 02 Bradesco Valor Fixo (tabela S030 Ass Odontolgica Vlr Fixo) 01 (cdigo correspondente tabela S030 Ass. Odontolgica Vlr Fixo, do fornecedor cdigo 02). 504 Assist Odont 461 Assist Odont Dep/Agr 01/2010 Em branco
109
110
11.4.14.3. Co-participao/Reembolso
Localizao no menu do ambiente: Atualizaes Benefcios Co-participao/Reembolso Co-participao: A co-participao so valores adicionais pagos pelos beneficirios s empresas operadoras de assistncia mdica/ odontolgica, quando participam do custeio de utilizaes do plano de acordo com poltica da empresa e contrato vigente com operadora, cujos descontos ocorrem em folha de pagamento mensalmente e a empresa faz o repasse operadora. Algumas operadoras fornecem o arquivo para importao no sistema dos lanamentos destes eventos de coparticipao, porm no ser contemplado no produto pelo fato de cada operadora utilizar um layout diferente de arquivo. Reembolso: Os reembolsos so os valores pagos aos funcionrios, quando qualquer um dos beneficirios utilizar prestador que no seja credenciado na operadora de planos vigente da empresa. Normalmente os beneficirios (titular/dependentes/agregados) ao utilizarem estes prestadores realizam o pagamento diretamente a eles e posteriormente solicitam o reembolso operadora por meio da empresa em que trabalham, no qual por vezes so reembolsados diretamente pela operadora. Porm, esta rotina possibilita que os pagamentos tambm sejam efetuados na folha de pagamento e o controle efetuado de acordo com esse cadastro. O lanamento deve ser feito para o usurio do plano de sade que utilizou os servios, ou seja, para o Titular, Dependente ou Agregado. Neste lanamento sero informados os seguintes campos: Data Ocorrenc: Data do lanamento ou da consulta. Campo apenas informativo. Origem: Informe se a co-participao ou reembolso se refere a 1-Titular; 2-Dependente ou 3-Agregado. Tipo: Informe se o lanamento se refere a 1-Assistncia Mdica ou 2-Assistncia Odontolgica. Folha de Pagamento Verso P11 111
Ao gravar o lanamento, o sistema verifica se o fornecedor lanado est de acordo com o informado no plano ativo, no permitindo gravar, caso este seja diferente. Na integrao com a folha de pagamento, o valor lanado no campo Vlr Empresa ser somado verba vinculado aos identificadores de Clculos Parte Empresa. Caso a empresa no realize nenhum tipo de pagamento, seja de reembolso ou de co-participao, este campo deve ser gravado sempre com o valor zero.
Regras de Clculo:
Plano por Valor Fixo, tabelas S028/S030 Assistncia Mdica Vlr Fixo/Ass Odontolgica Vlr Fixo. Nesse clculo ser descontado o valor informado na tabela S028/S030: a) Para calcular o valor do titular: Valor Desconto Titular: = Valor Fixo Titular. Valor Empresa Titular: = Valor Titular Valor Fixo Titular. b) Para calcular o valor do dependente: Valor Desconto Dependente: = Valor Fixo Dependente. Valor Empresa Dependente: = Valor Dependente Valor Fixo Dependente. 112 Folha de Pagamento Verso P11
Exerccio
Entre em Atualizaes Benefcios Clculo Plano de Sade. Efetue o clculo do Plano de Sade considerando todos os funcionrios da Filial 01 e trabalhe com referncia o mesmo ms e ano do treinamento. 113
Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Rel. Clculo. Emita o relatrio de todos os funcionrios da Filial 01. Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica do funcionrio Matrcula 000358 que foi efetuado o cadastro durante o treinamento.
114
A integrao efetua apenas a transferncia dos clculos de benefcios gravados na tabela RHR para a tabela de movimentos da Folha de Pagamento (SRC), sem efetuar nenhum clculo. Caso existam registros com a mesma verba na tabela de movimentos, SRC e o parmetro Sobrepor lanamentos estiver preenchido com Sim, o registro ser substitudo, caso contrrio ser gerado um LOG com todos os registros no integrados. Todos os registros do mesmo tipo (Titular, Dependentes e Agregados) sero totalizados em uma nica verba, verba essa informada no cadastro dos planos ativos (Cadastro/Benefcios/Planos Ativos). As verbas patronais so geradas por meio dos seguintes Identificadores de Clculo: 213 - Base parte Empresa Assist. Mdica. 725 - Base parte Empresa Ass. Mdica Dependentes. 726 - Base parte Empresa Ass. Mdica Agregados. 717 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Titular. 718 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Dependente. 719 - Parte Empresa Assist. Odontolgica Agregado. As informaes gravadas na tabela de movimentos da Folha de Pagamento (SRC) ter o campo Origem (RC_TIPO2) gravado com o contedo G-Gerado. Se utilizar a rotina de Cancelamento de Clculo, excluindo os registros do Tipo Gerado, as informaes integradas tambm sero excludas, sendo necessria uma nova reintegrao do clculo dos Planos de Sade.
Exerccio
Acesse Atualizaes Benefcios Integrao Folha. Preencha os parmetros e integre o clculo efetuado durante o treinamento, de todos os funcionrios da Filial 01. Confira em especial os valores de Assistncia Mdica e Odontolgica dos funcionrios Matrcula 000358 que foi efetuado o cadastro durante o treinamento.
Consideraes Finais
No fechamento do Clculo da Folha de Pagamento em Miscelnea/Fechamento/Mensal, a tabela de clculo (RHR) e a tabela dos lanamentos da Co-Participao/Reembolso (RHO) do ms/ano de competncia do fechamento, sero limpas e gravadas em uma nova tabela de acumulados/histrico de movimentos, considerando para tais lanamentos a Data de Pagamento utilizada durante o clculo de Folha, sendo a RHS (Histrico de Clculo de Planos de Sade) e RHP (Histrico de co-participao e reembolso), respectivamente. Essa tabela de acumulados ser utilizada posteriormente para a gerao das informaes dos planos de sade para DIRF.
115
A rotina de fechamento mensal responsvel pela gerao do arquivo de movimento acumulado para os processamentos de folha de pagamento e que, dessa forma, atualiza os dados da tabela Movimento Mensal (SRC) para os processamentos da folha do ms seguinte, partindo do arquivo do ms calculado. Conforme configurao do parmetro MV_FOLMES, ser apresentado na tela o ms e ano de fechamento e, quando no configurado no parmetro, pode ser informado manualmente. Dica Recomenda-se fazer uma cpia de segurana do banco de dados, antes da execuo desta rotina, pois a mesma no possui opo de cancelamento. A rotina de Fechamento executa as seguintes operaes nos arquivos: Preparar arquivo de Lanamentos Mensais para o ms seguinte (SRC). Atualizar o Cadastro de Funcionrio em funo dos dependentes que ultrapassaram o limite de idade para salrio famlia e Imposto de Renda. Baixar as parcelas pagas do arquivo de Lanamentos Futuros (SRK). Gravar os lanamentos do ms no arquivo de acumulados (SRD). Atualizar a data base de frias dos funcionrios que estiveram de frias durante o ms. A cada fechamento mensal so criados novos perodos de frias, no sendo necessrio cadastr-los manualmente. No ms de Dezembro grava o 13 salrio no arquivo de acumulado (SRI) e gerar o arquivo RI + Empresa + Ano + Ms do arquivo de 13 salrio. Dentre os clculos do fechamento, so considerados, inclusive, valores de tarefas variveis de professores, para mdia de frias e de 13 salrio, cada qual no seu ms respectivo.
Importante/Saiba Mais
O fechamento gera um novo arquivo de movimento mensal (SRC) e o arquivo do ms que est sendo fechado ser renomeado para:
Este processo deve ser executado uma vez por ms. Portanto, essencial que todos os processos do ms j tenham sido executados.
11.5.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Clculo + Folha. Selecionar todos os funcionrios da filial 01 e informar como data de pagamento o 5 dia til do ms seguinte ao do treinamento.
116
12.1.
Conceitos
Esta rotina efetua o clculo das diferenas que devem ser apuradas em virtude da ocorrncia de dissdio em meses anteriores. Essas diferenas so de origem salarial e de valores de INSS e FGTS decorrentes do aumento salarial. A rotina - Reajuste Salarial - dever ser utilizada quando for concedido aos funcionrios o aumento de salrio dentro da database do sindicato. Quando o aumento for concedido aps a data-base, somente deve ser executada a rotina Dissdio Retroativo, pois alm da apurao das diferenas salariais, tambm utiliza o cadastro Histrico de Salrios. O desconto do INSS sobre os valores da diferena salarial em decorrncia do dissdio retroativo deve ser calculado baseando-se no salrio de contribuio e na tabela de contribuio previdenciria do respectivo ms de competncia. Conveno Coletiva: Acordo entre empresas (todas) x Sindicato. Acordo Coletivo: Acordo entre uma ou mais Empresa x Sindicato. Dissdio Coletivo: Acordo entre Sindicato x Justia do Trabalho. Dissdio Retroativo: o ato de aplicar os ajustes da conveno coletiva que somente foi proferida aps encerramento do ms em que ocorre a data-base da categoria.
12.2.
Fluxo
117
Importante Somente possvel efetuar o clculo do Dissdio Retroativo partindo de uma folha j calculada anteriormente, portanto, fundamental a existncia do arquivo de fechamento para possibilitar tal clculo. O arquivo de fechamento fica no banco de dados com a nomenclatura: RCeeaamm, sendo ee=Empresa, aa=ano e mm o ms.
12.3.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Clculo do Dissdio Retroativo, necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas.
12.3.3. Salrio-famlia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-famlia.
12.3.4. Salrio-mnimo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Salrio-mnimo.
12.3.6. Composio Ms
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies de Clculos -> Parmetros -> Composio Ms.
12.3.8. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Afastamento.
118
12.3.10. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastros -> Verbas.
12.3.11. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrios -> Dependentes.
12.3.12. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Beneficirio.
12.3.13. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Funcionrio -> Transferncia.
12.3.14. Sindicato
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Cadastro -> Sindicato.
12.3.15. Perodo
Localizao no menu do ambiente: Atualizao -> Definies Clculo -> Perodos.
12.4.
12.4.1.
O ambiente Gesto de Pessoal permite o processamento do Clculo das Diferenas Salariais devidas aos colaboradores em virtude do Dissdio Retroativo. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea Reajuste Dissdio Retroativo.
O sistema passar a recalcular a folha dos meses em que ocorreram diferenas a serem apuradas baseando-se nos dados dos arquivos de movimentao mensal (RCs), aplicando o percentual de aumento informado sobre o salrio da poca e gerando todas as diferenas no arquivo de dissdio retroativo (RHH). A partir do procedimento descrito acima, o INSS e o FGTS relativos diferena salarial sero sobre o salrio de contribuio e sobre a tabela de contribuio previdenciria do ms respectivo. Para que o clculo seja efetuado corretamente, importante verificar as seguintes informaes:
12.4.5.
Verbas de base de FGTS, base de INSS, depsito do FGTS e desconto do INSS devem ser configuradas para que seja possvel ao sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS. Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um arquivo de Log de ocorrncias, informando as verbas de destino que esto com incidncias. As verbas que compem o clculo do IR devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das diferenas de frias devero estar com Sim para Ref. Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com Sim no campo Ref.13. Verbas de Base de FGTS, Base de INSS, depsito do FGTS e Desconto do INSS, devem ser configuradas para que seja possvel ao sistema apurar as diferenas relativas previdncia e ao FGTS. Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no pode haver incidncia para FGTS e INSS. Esta verificao importante para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um arquivo de Log de Ocorrncias informando as verbas de destino que esto com incidncias. As verbas que compem o clculo do IR, devero possuir incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento das diferenas de frias devero estar com Sim para Ref.Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13 devero ficar com Sim no campo Ref.13.
12.5.
Exerccio
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes Miscelnea + Reajuste + Dissdio Retroativo.
120
Perodo Categorias
Tipo Aumento
Informe qual o tipo de aumento a ser calculado com o dissdio retroativo. Ao clicar neste campo, o sistema apresenta a tela para seleo dos tipos de aumento. Selecione o tipo de aumento Dissdio.
Critrio de Arredondamento
Selecione o critrio de arredondamento desejado a ser aplicado sobre os valores obtidos. Confirme a opo: No - no se aplica o arredondamento.
Preenchidos os parmetros, confira-os e confirme. O sistema solicita a confirmao dos parmetros. Confirme. Ser apresentada, uma tela em que deve-se informar o ndice para complemento do aumento. Efetive o clculo utilizando como ndice nico de 7,5%. Utilize a opo Impresso para emitir o relatrio e faa a conferncia de valores relativos matrcula 000178 da filial 01.
13.2.
Fluxo
13.3.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Gerao da DIRF, necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas. 122 Folha de Pagamento Verso P11
13.3.2. Dependentes
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Dependentes.
13.3.3. Beneficirio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Beneficirio.
13.3.5. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.
13.3.6. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
13.3.9. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
13.4.
13.4.4.
Conferncia da DIRF
Para conferncia dos valores gerados, pode ser utilizada a Ficha Financeira do Funcionrio, emitida por data de pagamento, ou o Relatrio de Conferncia da DIRF. A Ficha Financeira demonstrar as verbas e seus respectivos valores nos meses de pagamento, podendo ainda o cliente solicitar a impresso tambm das incidncias para DIRF o que ir lhe facilitar a conferncia. Localizao no menu do ambiente: Relatrios Lanamentos Ficha Financeira. J o Relatrio de Conferncia da DIRF demonstrar os valores mensais de Rendimento Tributvel, Deduo e Imposto Retido. Localizao no menu do ambiente: Miscelnea DIRF Relatrio de Conferncia DIRF. Vale lembrar que o Imposto de Renda trabalha por data de pagamento, assim sempre deve ser levado em considerao o dia de pagamento. Nos casos de frias partidas (iniciam em um ms e terminam no ms seguinte) dever constar totalidade dos valores sempre no primeiro ms, ou seja, no ms em que ocorreu o pagamento. Quando ocorrer de estar considerando as frias nos dois meses dever ser verificado a incidncia da verba com id_calculo 164 que dever ficar com A para DIRF e todas as verbas de provento de frias e frias ms seguinte devero tambm ficar com A no campo RV_DIRF. Qualquer verba que for identificada incidncia incorreta acesse o cadastro da verba e faa o ajuste, em seguida gere a DIRF novamente, pois o sistema sempre ir verificar a incidncia de verbas no momento da gerao da DIRF.
124
13.5.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos selecione as seguintes opes: Gerao do Arquivo Magntico da DIRF: 1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Miscelnea / D.I.R.F / Gerar Arquivo. 2. Preencha as perguntas referentes ao ano-calendrio ao qual est sendo entregue a declarao nos parmetros de configurao para gerao do arquivo. Utilize no parmetro como referncia o ano-calendrio 2011. 3. Emita o Informe de Rendimentos.
Em Miscelnea DIRF Informe de Rendimentos solicite a emisso do relatrio para a matrcula 000235.
125
13.7.
Fluxo
127
13.8.
Entidades
So os principais elementos/cadastros que compem um processo, ou nele impactam. Para possibilitar o processo de Gerao da RAIS necessrio que estas entidades relacionadas abaixo, j estejam previamente cadastradas.
13.8.1. Funcionrio
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Funcionrio.
13.8.2. Verbas
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Cadastros Verbas.
13.8.3. Afastamento
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Afastamento.
13.8.5. Transferncia
Localizao no menu do ambiente: Atualizao Funcionrios Transferncia.
128
13.9.2. Contribuies
Localizao no menu: Atualizaes / Cadastros / Contrib. Patronal.
b)
O recolhimento da contribuio sindical dos empregadores efetuado no ms de janeiro de cada ano. Aos que se estabelecem aps este ms, a contribuio ser efetuada na ocasio em que requeiram o registro ou licena para exerccio de sua atividade (Art. 587 da CLT). Por exemplo: se o empregador requereu licena no ms de dezembro, neste ms, deve recolher a contribuio sindical e informar na RAIS do respectivo ano-base.
130
Importante/Saiba Mais
Na Linha de Produtos Microsiga Protheus no possvel armazenar informaes referentes Quantidade de Competncias pagas em cada um dos itens, portanto, o cliente dever fazer a digitao no SR2, ou ento incluir verba de BASE manualmente nos acumulados anuais (SRD) com incidncias F / H/ J.
13.10.
Exerccios
Para efetuarmos os exerccios abaixo propostos observe a seguinte orientao: Na rotina da Gerao do Arquivo da RAIS, opo Miscelnea / R.A.I.S. / Gerar Arquivo (GPEM500), foi adicionado ao Log de ocorrncias, uma listagem de empregados com o campo C.P.F. (RA_CIC) no preenchido, pois agora este campo obrigatrio a partir da RAIS ano-calendrio 2011.
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