ANALISIS DE LOS COSTOS INDIRECTOS

Enero

1.0 GASTOS FIJOS

1.1 GASTOS DE LICITACION

S/.

Gastos en documentos de presentacin

Gastos en materiales
Gastos de Garanta por Adelanto
Asesora Profesional para Propuestas

11,550.00
2,050.00
2,500.00
2,000.00
5,000.00

2.2 IMPLEMENTACION DE OFICINA

S/.

Mobiliario, enseres, etc.

Equipo de Cmputo

25,667.02
5,267.02
20,400.00

2.0 GASTOS VARIABLES

2.1 ALQUILER DE EQUIPO AUXILIAR

S/. 354,600.00
Cant.

Meses

Parcial

10

3500.00

35,000.00

10

3000.00

30,000.00

5000.00

40,000.00

12

4500.00

c) Equipo de Comunicacin
Nextel
Telefona Celular

12

600.00

21,600.00

12

800.00

28,800.00

d) Equipo de Movilidad y logstica de obra

Camionetas Pick-up
Combustible+mantenimiento, 150km. Da

12

4550.00

109,200.00

12

1500.00

36,000.00

a) Equipo de Laboratorio, incl. insumos

Suelos
Concreto
Asfalto
b) Equipo de Almacn y Taller
Servicio Pblico Elctrico alumbrado y fuerza

S/. 105,000.00

S/. 54,000.00
54,000.00

S/. 50,400.00

S/. 145,200.00

2.2 DIRECCION TECNICA Y ADMINISTRATIVA DE OBRA

Incluye Beneficios Sociales (53%)

S/. 3,130,533.00
Cant.

a) Personal Profesional
Ingeniero Residente
Ingeniero Especialista Vial
Ingeniero Especialista de Suelos y Pavimentos
Ingeniero Especialista de Puentes
Ingeniero de Obras de Concreto
Ingeniero Sanitario
Ingeniero Elctrico
Ingeniero de Costos
Ingeniero Asistente de Costos
Ingeniero de Medio Ambiente
Ingeniero de Seguridad
Ingeniero Mecnico-Elctrico (Manteniemiento Equipo)
Ingeniero Asistente de Obra
b) Personal Tcnico
Tcnico de Asfalto
Tcnico de Suelos
Tcnico de Concreto
Tcnicos Asistentes obras elctricas
Tcnicos Asistentes obras saneamiento
Tcnicos en Autocad
Tcnicos en Computacin
c) Personal Administrativo
Administrador contable/tributario
Auxiliar contable/tributario
Almacenero
Secretaria
Mensajero
d) Maestro de Obra
General
Mantenimiento equipo pesado
e) Personal Auxiliar
Auxiliar de Laboratorio
Chofer
Personal de Seguridad (oficinas, almacn, campam.)
Controladores MML, Policas de Trnsito
Personal de limpieza

Meses

Parcial

13

12,000.00

9,600.00

9,600.00

9,600.00

8,500.00

8,200.00

8,200.00

13

9,500.00

13

6,000.00

12

6,500.00

10

6,000.00

7,000.00

12

5,000.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,000.00

3,000.00

12

3,000.00

13

2,000.00

12

3,200.00

12

2,200.00

12

1,600.00

13

1,800.00

12

1,200.00

12

4,200.00

12

5,000.00

12

2,000.00

12

1,600.00

12

1,500.00

12

1,200.00

12

1,000.00

S/.

S/. 1,041,100.00
156,000.00
76,800.00
76,800.00
76,800.00
68,000.00
65,600.00
65,600.00
123,500.00
78,000.00
78,000.00
60,000.00
56,000.00
60,000.00
S/. 384,000.00
28,000.00
56,000.00
56,000.00
24,000.00
24,000.00
144,000.00
52,000.00
S/. 141,000.00
38,400.00
26,400.00
38,400.00
23,400.00
14,400.00
S/. 110,400.00
50,400.00
60,000.00
S/. 369,600.00
96,000.00
38,400.00
72,000.00
115,200.00
48,000.00

2.3 ADMINISTRACION Y GASTOS GENERALES EN OFICINA CENTRAL

OFICINA
a) Alquiler mensual S/.
b) Mantenimiento mensual

Cant.

PERSONAL OFICINA
a) Personal Directivo (Inc. Beneficios Sociales)
Gerente
Ing. Coordinador
b) Personal Administrativo (Inc. Beneficios Sociales)
Contador
Secretaria - digitadora
Conserje
IMPRESOS, UTILES DE ESCRITORIO, ETC.
Papelera y Utiles de escritorio
Tintas y/o fotocopiadora, fax, impresora, plotter

S/. 163,680.00

Meses

Parcial

12

2,500.00

12

1,200.00

0.3

12

12,000.00

0.3

12

9,000.00

0.3

12

3,500.00

0.3

12

2,000.00

0.3

12

1,300.00

12

600.00

12

1,000.00

S/. 44,400.00
30,000.00
14,400.00

S/. 75,600.00
43,200.00
32,400.00
S/. 24,480.00
12,600.00
7,200.00
4,680.00
S/. 19,200.00
7,200.00
12,000.00

3.0 GASTOS FINANCIEROS

3.1 CAPITAL DE TRABAJO (Adelanto Directo)
Monto del Contrato
Adelanto
Monto Carta Fianza
Inters Trimestral
Renovacin Carta Fianza
(cada 3 meses por el saldo)

195,498.78

N
20% N
0.20 N
5% = 0.045

TIEMPO DE RETENCION: DOCE (12) MESES

PRIMER TRIMESTRE
SEGUNDO TRIMESTRE
TERCER TRIMESTRE
CUARTO TRIMESTRE
QUINTO TRIMESTRE

5/5 x 0.045 x 0.20 N x 3/12 =

4/5 x 0.045 x 0.20 N x 3/12 =
3/5 x 0.045 x 0.20 N x 3/12 =
2/5 x 0.045 x 0.20 N x 3/12 =
1/5 x 0.045 x 0.20 N x 3/12 =

0.00225
0.00180
0.00135
0.00090
0.00045
0.00675

3.2 GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO DEL CONTRATO

Tasa
Inters Anual
Periodo Mensual
Monto Aplicable

S/. 144,813.91

0.1
0.04
12 meses
N

COSTO FINANCIERO 0.04 x 1.25 x 0.10 N =

3.3 SEGUROS (ANEXO)

0.00500 N
S/. 260,149.00

3.4 TIMBRES
SENCICO - Ley N 26485 del 15-06-95 - D.S. 036-93-TCC
Tasa
0.2%
Monto Aplicable
0.002 x N = 0.002 N

S/. 57,925.56

N
N
N
N
N

CALCULO DE SEGUROS

Enero - 2007
A.- SUELDO BASICO DEL PERSONAL PROFESIONAL
PERSONAL

HABER

Ing. Residente
Especialistas
Tcnicos
Otros

12,000.00
105,700.00
21,500.00
26,500.00
253,521.00

Considerando 53% de Beneficios Sociales

SUELDO BASICO: S/. 242,505.00 / 1.53 =

S/.

165,700.00

B.- MONTO ASEGURABLE

Monto del Seguro = S/. 158,500.00 x 100 =

S/. 16,570,000.00

C.- PRIMA ANUAL

El costo anual del seguro para una persona de aproximadamente 40 aos de
edad es de 1.57% del Monto Asegurable
D.- PAGO POR CONCEPTO DE SEGURO
15,850,000.00 x 0.0157 =

S/.

260,149.00

RESUMEN DE COSTOS INDIRECTOS

N
1.0

DESCRIPCION
GASTOS FIJOS
1.1 Gastos de Licitacin
1.2 Implementacin de Oficina

2.0

11,550.00
25,667.02
3,648,813.00
354,600.00
3,130,533.00
163,680.00

GASTOS FINANCIEROS
3.1 Capital de Trabajo
3.2 Garanta de Fiel Cumplimiento de Contrato
3.3 Seguros
3.4 Timbres

SUB-TOTAL
S/.
37,217.02

GASTOS VARIABLES
2.1 Alquiler de Equipo Auxiliar
2.2 Direccin Tcnica y Administrativa de Obra
2.3 Administracin y Gastos Generales en Oficina Central

3.0

PARCIAL
S/.

658,387.25
195,498.78
144,813.91
260,149.00
57,925.56

4.0

UTILIDAD 10% C.D.

2,896,278.18

5.0

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

7,240,695.44

6.0

FACTOR DE INCIDENCIA
Costo Directo Total
Costo Indirecto Total
Monto de la Obra sin IGV
Monto de la Obra + IGV
Porcentaje de Costos Indirectos
COMPONENTES PORCENTUALES DE LOS COSTOS IND.
Desagregado del porcentaje del Costo Indirecto:
Utilidad
Gastos Generales relacionados con el tiempo de ejecucin
Gastos Generales no relacionados con el tiempo de ejecucin

28,962,781.76
7,240,695.44
36,203,477.20
43,082,137.87
25.00%

10.00
14.87
0.13

10.00%
15.00%