Sociedad Cooperativa.

La sociedad "Xolos de Tijuana, S.C." es una sociedad que surge en el ao 2011 y solo cuenta con 6 socios y ningun trabajad Durante el ao 2012 presenta la siguiente informacion: Total de socios coperativistas Ingresos acumulables del ejercicio Deducciones autorizadas TITULO II LISR Ingresos acumulables del ejercicio Deducciones autorizadas Utilidad fiscal PTU pagada Perdidas pagadas Resultado Fiscal Tasa ISR del Ejercicio $3,250,860.00 $2,870,320.00 $380,540.00 $0.00 $0.00 $380,540.00 30% $114,162.00 6 $3,250,860.00 $2,870,320.00

(-) (=) (-) (-) (=) (x) (=)

(-) (=) (-) (-) (=)

Supongase que no se destribuye

(+) (-) (=)

El 9 de Mayo del 2013 distribuye

(X) (=)

Entre (=)

TOTAL DE APORTA

con 6 socios y ningun trabajador. Estableciendo mediante acuerdo repartir la utilidad entre los socios.

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

CAPITULO VII A LISR Ingresos efectivamente cobrados Deducciones autorizadas efectivas Utilidad fiscal PTU pagada Perdidas pagadas Utilidad gravable $2,925,774.00 $2,296,256.00 $629,518.00 $0.00 $0.00 $629,518.00

TOTAL DE DEDUCCIONES

pongase que no se destribuye la utilidad del ejercicio, se determina la cuenta de utilidad gravable. Cuenta de utilidad gravable al inicio del ejercicio Utilidad gravable del ejercicio Utilidad gravable pagada Cuenta de utilidad gravable al cierre del ejercicio $0.00 $629,518.00 $0.00 $629,518.00

9 de Mayo del 2013 distribuye la utilidad a sus socios. Cuenta de utilidad gravable al cierre del ejercicio Factor de actualizacin Cuenta de utilidad gravable actualizada $629,518.00 1.1065 $696,561.67

INPC del mes en que se distribuye (Mayo 2013) INPC del ultimo mes de la ultima actualizacion (Diciembre 2012) Factor de actualizacion

APORTACION DE LOS SOCIOS Socio 1 Socio 2

2,300,000.00 1,500,000.00

BASE GRAVABLE 160,209.18 104,484.25

Socio 3 Socio 4 Socio 5 Socio 6 TOTAL DE APORTACIONES

1,200,000.00 3,300,000.00 700,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00

83,587.40 229,865.35 48,759.32 69,656.17 696,561.67

ES AUTORIZADAS Costo de Ventas Compras Gastos Deduccion de Inversiones Asimilables a Salarios EDUCCIONES

$1,435,160.00 $717,580.00 $258,328.80 $86,109.60 $373,141.60 $2,870,320.00

1.464 1.323 1.1065

TARIFA 177 2012