EXAMEN PARCIAL

CURSO:
TURNO:
NOMBRES:

F. 106

INFORMATICA APLICADA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOCHE
VII CICLO
KARINA FIORELA LUCERO MORALES

UTILIZANDO LAS FUNCIONES ESTUDIADAS EN LA PRESENTE ASIGNATURA; DESARRO

Prstamo de S/. 308,000.00; debe cancelarse en el plazo de 08 aos y cuatro meses, con cuotas equiv
perodo de tiempo, aplicando una TEB de 2.06% capitalizable peridicamente, una Tasa Nominal M
comisin de 1.99%, una TEA para seguro de 18.08%, aportes S/. 21.21 durante todos los perodos. RE

PRSTAMO
PLAZO
CUOTAS
TES
TNA- COMISIN
TEA- SEGURO
APORTES
CUOTAS
CUADRO
CALCULAR

S/. 308.000,00
4
EQUIVALENTESCADA PERIODO
8,66%
ANUALCAPITALIZACIN PERID
0,99%
ANUAL
8,08%
ANUAL
S/. 21,22Todos los perodos
?
?
MEJOR COSTO DE FINANCIAMIENTO

DESARROLLO:

A) Si desarrollamos de forma bimestral y/o mensual, demostrar cul es la forma ms adecuada u holga
cuanto al costo del financiamiento. Hallar todos los resultados y/o clculos pertinentes.
BIMESTRAL

CLCULO DE LA CUOTA (FUNCIN PAGO):

DETALLE
TASA
TEM=>TEA INTERS
TES=>TEA COMISIN
TEB=>TEA SEGURO
PERIODO
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CUOTA
APORTE
CUOTA TOTAL

IMPORTES TEMPORALIDAD
PERIODICIDAD
8,77% BIMESTRAL
1
0,0424010744
BIMESTRAL
2
0,49% BIMESTRAL
2
0,0404
BIMESTRAL
2
800,00% ANUALES
2
308000
AJUSTABLE AJUSTABLE
AJUSTABLE AJUSTABLE
55180,9231039372 BIMESTRAL AJUSTABLE
4244,00% BIMESTRAL
2
55223,3631039372 BIMESTRAL

CLCULO DEL COSTO DE FINANCIAMIENTO:

SUMA O MONTO TOTAL
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CTO DE FINANCIAMIENTO

441.786,90
-308.000,00
133.786,90 BIMESTRAL

MENSUAL:
CLCULO DE LA CUOTA (FUNCIN PAGO):
DETALLE
TASA
TEM=>TEA INTERS
TES=>TEA COMISIN
TEB=>TEA SEGURO
PERIODO
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CUOTA
APORTE
CUOTA TOTAL

IMPORTES TEMPORALIDAD
PERIODICIDAD
1,43% MENSUAL
1
0,006945136
MENSUAL
12
0,08% MENSUAL
12
0,0064961346
MENSUAL
12
25464,00% MENSUAL
12
308000
AJUSTABLE AJUSTABLE
AJUSTABLE AJUSTABLE
4515,4878343805 MENSUAL
AJUSTABLE
2122,00% MENSUAL
1
4536,7078343805 MENSUAL

CLCULO DEL COSTO DE FINANCIAMIENTO:

SUMA O MONTO TOTAL

CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CTO DE FINANCIAMIENTO

1.155.227,28
-308.000,00
847.227,28

MENSUAL

RESPUESTA:

Lo forma ms adecuada para el cliente es que pague de manera mensual ya que el costo de financiamie
comparando al bimestral es menor, tal como se demuestra en el anlisis fianciero.

2.06%
capitalizabl
e
peridicam
ente, una
Tasa
Nominal
Mensual
por
comisin
de 1.99%,
DOS FINANCIEROS
una TEA
para seguro
de 18.08%,
aportes S/.
NATURA; DESARROLLAR LO SIGUIENTE: 21.21
durante
todos los
perodos.
RESPOND
A:

meses, con cuotas equivalentes cada

e, una Tasa Nominal Mensual por
e todos los perodos. RESPONDA:

ALIZACIN PERIDICA

ms adecuada u holgada para el cliente, en

nentes.

PRORRATO
100,00%
0,4832643495
5,63%
0,460457193

PRORRATO
100,00%
0,4869490843
5,76%
0,4554679425

el costo de financiamiento,
o.

C) Para hallar el monto y la tasa de inters, cul cree usted que sean las funciones en la hoja de clculo, si es
pertinente demostrarlo.
S=P(1+i)^n : P = Capital
BIMESTRAL
S=P(1+i)^n =>

MENSUAL S=P(1+i)^n =>

ANUAL

S=P(1+i)^n =>

S
P
i
n
S

S
P
i
n
S

S
P
i
n
S

S/. 308.000,00
8,77%
40
S/. 8,903,009.95

S/. 308.000,00
1,43%
48
S/. 607,812

S/. 308.000,00
8,77%
8
S/. 603,598

hoja de clculo, si es

B) Tomando el desarrollo anterior (a), considerar dos perodos de gracia en el anlisis; por tanto demostrar cul se
mensual o anual).
DATOS DEL PROBLEMA:
PRSTAMO
PLAZO
CUOTAS
TES
TNA- COMISIN
TEA- SEGURO
APORTES
CUOTAS
CUADRO
CALCULAR

S/. 308.000,00
4
EQUIVALENTES
8,66%
0,99%
8,08%
S/. 21,22

AOS
CADA PERIODO
ANUAL
ANUAL
ANUAL
Todos los perodos

?
?
MEJOR COSTO DE FINANCIAMIENTO

BIMESTRAL
CLCULO DE LA CUOTA (FUNCIN PAGO):
DETALLE
TASA
TEM=>TEA INTERS
TES=>TEA COMISIN
TEB=>TEA SEGURO
PERIODO
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CUOTA
APORTE
CUOTA TOTAL

IMPORTES

TEMPORALIDAD
BIMESTRAL
BIMESTRAL
BIMESTRAL
BIMESTRAL
ANUALES
AJUSTABLE
AJUSTABLE
55180,9231039372
BIMESTRAL
4244,00%
BIMESTRAL
55223,3631039372
BIMESTRAL
8,77%
0,0424010744
0,49%
0,0404
800,00%
308000

CLCULO DEL COSTO DE FINANCIAMIENTO:

SUMA O MONTO TOTAL
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
COSTO DE FINANCIAMIENTO
POR PERIODOS DE GRACIA-%
POR PERIODOS DE GRACIA-S/.

441.786,90
-308.000,00
133.786,90 BIMESTRAL
S/. 54,047.15
S/. 84,88

COSTO FINANCIAMIENTO TOTAL

187.918,94

PERIODO DE GRACIA
2
2
MENSUAL:
CLCULO DE LA CUOTA (FUNCIN PAGO):
DETALLE
TASA

IMPORTES

TEMPORALIDAD
MENSUAL
0,006945136
MENSUAL
0,08%
MENSUAL
0,0064961346
MENSUAL
4800,00%
MENSUAL
308000
AJUSTABLE
AJUSTABLE
8905,6983705528
MENSUAL
2122,00%
MENSUAL
8926,9183705527
MENSUAL
1,43%

TEA=>TEM INTERS
TEA=>TEM COMISIN
TEA=>TEM SEGURO
PERIODO
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CUOTA
APORTE
CUOTA TOTAL

CLCULO DEL COSTO DE FINANCIAMIENTO:

SUMA O MONTO TOTAL
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CTO DE FINANCIAMIENTO
POR PERIODOS DE GRACIA-%
POR PERIODOS DE GRACIA-S/.
COSTO FINANCIAMIENTO TOTAL

428.492,08
-308.000,00
120.492,08
S/. 8.785,73
42,44
129.320,25

MENSUAL

ANUAL:
CLCULO DE LA CUOTA (FUNCIN PAGO):
DETALLE
TASA
TEA=>TEM INTERS
TEA=>TEM COMISIN
TEA=>TEM SEGURO
PERIODO
CAPITAL INICIAL

IMPORTES
8,77%
4,24%
0,49%
4,04%
8
S/. 308.000,00

TEMPORALIDAD
ANUAL
ANUAL
ANUAL
ANUAL
AOS
AJUSTABLE

CAPITAL FINAL
CUOTA
APORTE
CUOTA TOTAL

S/55.180,92
S/. 21,22
S/55.202,14

AJUSTABLE
ANUAL
ANUAL
ANUAL

CLCULO DEL COSTO DE FINANCIAMIENTO:

SUMA O MONTO TOTAL
CAPITAL INICIAL
CAPITAL FINAL
CTO DE FINANCIAMIENTO
POR PERIODOS DE GRACIA-%
POR PERIODOS DE GRACIA-S/.
COSTO FINANCIAMIENTO TOTAL

441.617,14
-308.000,00
133.617,14
S/. 54.047,15
42,44
187.706,74

MENSUAL

RESPUESTA

An tomando dos periodos de gracia en cada ejercicio; es recomendable la forma mensual ya que el costo de finan
la bimestral y anual.

lisis; por tanto demostrar cul ser la decisin ms adecuada (quincenal,

PERIDICO

PERIODICIDAD
1
2
2
2
2
AJUSTABLE
AJUSTABLE
AJUSTABLE
2

PRORRATO
100,00%
0,4832643495
5,63%
0,460457193

ORD
1
2
3
4
5
6
7

PERIODOS
N
FECHA
10/03/2013
1 25/03/2013
2 09/04/2013
3 24/04/2013
4 09/05/2013
5 24/05/2013
6 08/06/2013

CAPITAL
AMORTIZAD
O

28.157,35
30.627,84
33.315,09
36.238,12

8
9
10
11

7
8
9
10

23/06/2013
08/07/2013
23/07/2013
07/08/2013

39.417,62
42.876,07
46.637,97
50.729,94
308.000,00

COSTO DE FINANCIAMIENTO
CAPITAL PUESTA A FINANCIACION
CAPITAL DE RESPALDO
SUMA O DESEMBOLSO TOTAL
PERIODICIDAD
1
12
12
12
12
AJUSTABLE
AJUSTABLE
AJUSTABLE
1

PRORRATO
100,00%
0,4869490843
5,76%
0,4554679425

PERIODO GRACIA
2
2

PERIODICIDAD
1
1
1
1
1
AJUSTABLE

PRORRATO
100,00%
48,33%
5,63%
46,05%

AJUSTABLE
AJUSTABLE
1

P. GRACIA
2
2

mensual ya que el costo de financiamiento es menor que

CUADRO DE AMORTIZACIN
COSTO DE FINANCIAMIENTO (%)
TASA
COMISIN
SEGURO
13.059,53
13.059,53
13.059,53
11.865,63
10.566,98
9.154,38

1.520,85
1.520,85
1.520,85
1.381,81
1.230,58
1.066,07

12.443,20
12.443,20
12.443,20
11.305,64
10.068,28
8.722,35

COSTO FINANCIAMIENTO (S/.)

CUOTA
CUOTA
TOTAL
APORTES OTROS
27.023,58
27.023,58
55.180,92
55.180,92
55.180,92
55.180,92

42,44
42,44
42,44
42,44
42,44
42,44

27.066,02
27.066,02
55.223,36
55.223,36
55.223,36
55.223,36

7.617,84
5.946,50
4.128,50
2.151,00
90.609,43

887,13
692,50
480,78
250,49
10.551,90

NTO
NCIACION

187918,94
308.000,00

OTAL

495.918,94

7.258,33
5.665,86
3.933,66
2.049,49
86.333,21

55.180,92
55.180,92
55.180,92
55.180,92
495.494,54

42,44
42,44
42,44
42,44
424,40

55.223,36
55.223,36
55.223,36
55.223,36
495.918,94

SALDO DE
CAPITAL
308.000,00
308.000,00
308.000,00
279.842,65
249.214,81
215.899,72
179.661,60

140.243,98
97.367,91
50.729,94

De su propia iniciativa, construir un ejemplo con las variables ms complejas que crea conveniente, dentr
temas tratados

3.-

TABLA DE AMORTIZACION LEASING FINANCIERO

TASA
PLAZO
PLAZO DE
GRACIA

100,00%
190 MESES
24 MESES

PORCENT
AJE OPC
DE
COMPRA
MONTO

ORDEN

MESES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

CUOTA
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

PORCENT
AJE
1,600.00

CAPITAL

INTERESE
S
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

SALDO
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

CAPITAL
ANUAL

INTERESE
S
ANUALES

$19200

14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52

14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52

1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

$19200

$19200

$19200

53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91

53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91

1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00

1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
1.600,00
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