TRAMITE DE OPERACIONES PRESUPUESTALES - TALLER INDEPENDIENTE

Estudiante: ___________________________________________________________________________________________________
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
Precio de los productos para el ao 2.
Productos Precio Uitario
Faldas para festas 45,000
Blusas 67,000
Chaquetillas 39,000
IV !6"00#
$ete%uente &"50#
!etas e uidades
CONCEPTOS
PERIODOS TRIMESTRALES
" 2 # $
Uidades a %eder
Faldas para festas !,'00 &,!00 3,300 4,'00
Blusas 3,!00 3,400 4,000 4,500
Chaquetillas !,000 !,000 !,!00 &,500
(ald) de *uentas p)r *)+rar a di*ie,+re 3! del a-) 00: . &9,000,000
!aria&les 'ue se de&e cosiderar para la ela&oraci( del presupuesto)
/)r*enta0es de 1entas al *)ntad) 60#
/)r*enta0es de 1entas a *r2dit) 40#
/la3) pr),edi) *)n*edid) a l)s *lientes 45 d4as
IN*ORMACI+N PARA EL PRESUPUESTO ANUAL DE PRODUCCI+N
PRODUCTO
5a e,presa planea en sus tres lineas de pr)du*t)s las si6uientes 1entas en unidades, para el se6und) a-) de sus )pera*i)nes" C)n l)s si6uientes
dat)s usted de+er7 esti,ar *ada un) de l)s presupuest)s: Ventas, Cuentas p)r C)+rar, /r)du**i8n, 9s) : C)st) de ;ateriales : /resupuest) de
C),pra de ;ateriales"
IN!ENTARIO
INICIAL
,Uidades-
IN!ENTARIO
*INAL ,Uidades-
POL.TICAS DEL PROCESO PRODUCTI!O ,PARA
IN!ENTARIOS *INALES EN PRESUPUESTO DE
PRODUCCI+N-
Faldas para festas 450 6'0 3,5# del t)tal de 1entas anuales para el !, & : 3 tri,estre
Blusas &90 600 !0# de &, 3 : 4 tri,estre para el !, & : 3 tri,estres
Chaquetillas 350 530 '# anuales en 1entas unidades para el !, & : 3 tri,estre
IN*ORMACI+N MATERIALES / COSTOS POR UNIDAD)
MATERIAL
PRODUCTOS
*aldas 0lusas C1a'uetillas
<ela =,etr)s>
!"&0 !"!0 !"00
. !0,000
?il)s =tu+in)s>
&"50 &"50 &"00
. !,700
Cre,alleras
&"00 !"00 !"00
. !,900
MATERIAL RE2UERIDO
<ela '90 !,600
?il)s !,350 !,900
Cre,alleras '00 !,!00
Pol3ticas de i%etario 4al ,datos para el presupuesto de co5pras-)
&" /ara el ,aterial hil) (e ha pre1ist) tener el &# del us) de ,ateriales anuales *),) st)*@ para el pri,er, se6und) : ter*er per4)d)"
3" /ara el ,aterial *re,allera (e ha pre1ist) tener el &,5# del us) de ,ateriales anuales *),) st)*@ para el pri,er, se6und) : ter*er per4)d)"
Desarrollar)
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE VENTAS
Detalle
PERIODOS
" 2 # $
Uidades a %eder)
Faldas para festas !,'00 &,!00 3,300 4,'00
COSTO POR
UNIDAD
Presupuesto de co5pras preli5iar ,datos 'ue deter5ia los i%eles de i%etario
iicial 6 4al de cada uo de los 5ateriales usados e la producci(-)
IN!ENTARIO
INICIAL
IN!ENTARIO
*INAL
!" /ara el ,aterial <ela, se ha planead) tener el !5# del us) de l)s ,ateriales del se6und), ter*er : *uart) per4)d) *),) st)*@ de in1entari)s
para el pri,er, se6und) : ter*er tri,estre respe*ti1a,ente"
Blusas 3,!00 3,400 4,000 4,500
Chaquetillas !,000 !,000 !,!00 &,500
Precio de %eta uitario)
Faldas para festas . 45,000 . 45,000 . 45,000 . 45,000
Blusas . 67,000 . 67,000 . 67,000 . 67,000
Chaquetillas . 39,000 . 39,000 . 39,000 . 39,000
!alor de las %etas)
Faldas para festas . '!,000,000 . 94,500,000 . !4',500,000 . &!6,000,000
Blusas . &07,700,000 . &&7,'00,000 . &6',000,000 . 30!,500,000
Chaquetillas . 39,000,000 . 39,000,000 . 4&,900,000 . 97,500,000
!etas Totales 7 #2898::9::: 7 #;"9#::9::: 7 $<=9$::9::: 7 ;"<9:::9:::
;7s: I,p)1entas . 5&,43&,000 . 57,'0',000 . 73,504,000 . 9',400,000
;en)s: $ete%uente . ',!9&,500 . 9,03&,500 . !!,4'5,000 . !5,375,000
I>resos Netos por !etas 7 #8"9=#=9<:: 7 $":9:8<9<:: 7 <2"9$"=9::: 7 ;=?9:2<9:::
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE VENTAS
Detalle
PERIODOS
" 2 # $
A4as a*u,ulad)s 90 !'0 &70 360
Ventas a *r2dit) a*u,uladas . !4',775,'00 . 3!&,'06,000 . 5&!,373,600 . '00,5'3,600
(ald) ini*ial *uentas B *)+rar . &9,000,000 . 74,3'7,900 . 7',&0!,500 . '6,'95,600
;7s 1entas a *r2dit) . !4',775,'00 . !64,030,&00 . &0',567,600 . &79,&!0,000
;en)s (ald) fnal de *tas B *)+ . 74,3'7,900 . 7',&0!,500 . '6,'95,600 . !00,07&,950
$e*aud) p)r *uentas B *)+rar 7 ":#9#?89=:: 7 ";:92";9;:: 7 "==9?8#9<:: 7 2;;9:#29;<:
Ae@o)
PERIODOS
" 2 # $
In6res)s p)r 1entas de *)ntad) . &&3,!63,700 . &46,045,300 . 3!&,'5!,400 . 4!','!5,000
In6res)s p)r *uentas p)r *)+rar . !03,3'7,900 . !60,&!6,600 . !99,'73,500 . &66,03&,650
<)tal in6res)s del per4)d) 7 #2;9<<"9;:: 7 $:;92;"9=:: 7 <"2982$9=:: 7 ;?$9?$89;<:
PRESUPUESTO ANUAL DE PRODUCCI+N ,Resu5e iicial-
CONCEPTOS
PRODUCTO
*aldas 0lusas C1a'uetillas
In1entari) Final 6'0 600 530
C Ventas presupuestadas !&,000 !5,000 5,600
A Necesidades Totales "29;?: "<9;:: ;9"#:
D In1entari) Ini*ial 450 &90 350
A Producci( Re'uerida "292#: "<9#": <98?:
Desarrollar)
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE PRODUCCI+N POR PER.ODOS
PRODUCTOS
PERIODOS
" 2 # $
*aldas)
In1entari) Final 4&0 4&0 4&0 6'0
C 1entas presupuestadas !,'00 &,!00 3,300 4,'00
A Necesidades totales 2922: 29<2: #982: <9$?:
D In1entari) Ini*ial 450 4&0 4&0 4&0
Producci( re'uerida "988: 29":: #9#:: <9:;:
0lusas
In1entari) Final 340 400 450 600
C 1entas presupuestadas 3,!00 3,400 4,000 4,500
A Necesidades totales #9$$: #9?:: $9$<: <9"::
D In1entari) Ini*ial &90 340 400 450
Producci( re'uerida #9"<: #9$;: $9:<: $9;<:
C1a'uetillas)
In1entari) Final 44' 44' 44' 530
C 1entas presupuestadas !,000 !,000 !,!00 &,500
A Necesidades totales "9$$? "9$$? "9<$? #9:#:
D In1entari) Ini*ial 350 44' 44' 44'
Producci( re'uerida "9:=? "9::: "9":: 29<?2
Desarrolle Cuadro Resu5e de Producci( Re'uerida)
PRODUCTO " 2 # $
*aldas !,770 &,!00 3,300 5,060
0lusas 3,!50 3,460 4,050 4,650
C1a'uetillas !,09' !,000 !,!00 &,5'&
Desarrolle)
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE USO / COSTOS DE MATERIALES
CONCEPTOS
PER.ODOS
" 2 # $
Material tela)
Faldas &,!&4 &,5&0 3,960 6,07&
Blusas 3,465 3,'06 4,455 5,!!5
Chaquetillas !,09' !,000 !,!00 &,5'&
Su&total Usos Material Tela ;9;?8 89#2; =9<"< "#98;=
C)st)s unitari) . . !0,000 . !0,000 . !0,000 . !0,000
Su&total Material Tela 7 7 ;;9?8:9::: 7 8#92;:9::: 7 =<9"<:9::: 7 "#89;=:9:::
Material Bilo)
Faldas 4,4&5 5,&50 ',&50 !&,650
Blusas 7,'75 ',650 !0,!&5 !!,6&5
Chaquetillas &,!96 &,000 &,&00 5,!64
Su&total Usos Material Bilo !4,496 !5,900 &0,575 &9,439
C)st)s unitari) . . !,700 . !,700 . !,700 . !,700
Su&total Material Bilo 7 7 2$9;$#92:: 7 289:#:9::: 7 #$9=889<:: 7 <:9:$;9#::
Material Cre5alleras)
Faldas 3,540 4,&00 6,600 !0,!&0
Blusas 3,!50 3,460 4,050 4,650
Chaquetillas !,09' !,000 !,!00 &,5'&
Su&total Usos Material Cre5allera 898?? ?9;;: ""98<: "89#<2
C)st)s unitari) . . !,900 . !,900 . !,900 . !,900
Su&total Material Cre5allera 7 7 "$98=892:: 7 ";9$<$9::: 7 229#2<9::: 7 #29=;?9?::
Desarrolle Presupuesto de Co5pras)
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
CONCEPTOS
PER.ODOS
" 2 # $
Material Tela)
In1entari) Final !,003 !,099 !,4&7 !,600
C 9s) de ,ateriales 6,6'7 7,3&6 9,5!5 !3,769
A Necesidades totales 89;=: ?9$2< ":9=$2 "<9#;=
D In1entari) Ini*ial '90 !,003 !,099 !,4&7
A Uidades a co5prar ;9?:: 89$22 =9?$# "#9=$2
Val)r unitari) . !0,000 . !0,000 . !0,000 . !0,000
Costo 5ateria pri5a Tela 7 ;?9:::9<:: 7 8$92"?9<:: 7 =?9$##9<:: 7 "#=9$"89<::
Material Bilo)
In1entari) Final !,60' !,60' !,60' !,900
C 9s) de ,ateriales !4,496 !5,900 &0,575 &9,439
A Necesidades totales ";9":$ "89<:? 229"?# #"9##=
D In1entari) Ini*ial !,350 !,60' !,60' !,60'
A Uidades a co5prar "$98<$ "<9=:: 2:9<8< 2=98#"
Val)r unitari) . !,700 . !,700 . !,700 . !,700
Costo 5ateria pri5a Bilo 7 2<9:?29"$: 7 289:#:9::: 7 #$9=889<:: 7 <:9<$29#;:
Material Cre5allera)
In1entari) Final !,!39 !,!39 !,!39 !,!00
C 9s) de ,ateriales 7,7'' ',660 !!,750 !7,35&
A Necesidades totales ?9=28 =98== "29??= "?9$<2
D In1entari) Ini*ial '00 !,!39 !,!39 !,!39
A Uidades a co5prar ?9"28 ?9;;: ""98<: "89#"#
Val)r unitari) . !,900 . !,900 . !,900 . !,900
Costo 5ateria pri5a Cre5allera 7 "<9$$:9?2< 7 ";9$<$9::: 7 229#2<9::: 7 #29?=<9"8<
!alor total de co5pras 7 ":?9<2#9$;< 7 ""898:29<:: 7 "<<98#;9::: 7 2229?<<9:#<
;7s: I,puest) a las 1entas . !7,363,754 . !','3&,400 . &4,9!7,760 . 35,656,'06
;en)s: $eten*i8n en la %uente . &,7!3,0'7 . &,94&,563 . 3,'93,400 . 5,57!,376
Neto a pa>ar pro%eedores 7 "2#9"8$9"## 7 "##9<=29##? 7 "8;98;:9#;: 7 2<29=$:9$;<
Eet) a pa6ar pr)1eed)res a*u,ulad) . !&3,!74,!33 . &56,766,470 . 433,5&6,'30 . 6'6,467,&95
TRAMITE DE OPERACIONES PRESUPUESTALES - TALLER INDEPENDIENTE
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
TOTAL
"29:::
"<9:::
<9;::
IN*ORMACI+N PARA EL PRESUPUESTO ANUAL DE PRODUCCI+N
5a e,presa planea en sus tres lineas de pr)du*t)s las si6uientes 1entas en unidades, para el se6und) a-) de sus )pera*i)nes" C)n l)s si6uientes
dat)s usted de+er7 esti,ar *ada un) de l)s presupuest)s: Ventas, Cuentas p)r C)+rar, /r)du**i8n, 9s) : C)st) de ;ateriales : /resupuest) de
POL.TICAS DEL PROCESO PRODUCTI!O ,PARA
IN!ENTARIOS *INALES EN PRESUPUESTO DE
PRODUCCI+N-
C de I%etarios
*iales
3,5# del t)tal de 1entas anuales para el !, & : 3 tri,estre 3"50#
!0# de &, 3 : 4 tri,estre para el !, & : 3 tri,estres !0"00#
'# anuales en 1entas unidades para el !, & : 3 tri,estre '"00#
Pol3ticas de i%etario 4al ,datos para el presupuesto de co5pras-) C I%etarios *iales
!5"00#
&" /ara el ,aterial hil) (e ha pre1ist) tener el &# del us) de ,ateriales anuales *),) st)*@ para el pri,er, se6und) : ter*er per4)d)" &"00#
3" /ara el ,aterial *re,allera (e ha pre1ist) tener el &,5# del us) de ,ateriales anuales *),) st)*@ para el pri,er, se6und) : ter*er per4)d)" &"50#
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE VENTAS
TOTAL
"29:::
!" /ara el ,aterial <ela, se ha planead) tener el !5# del us) de l)s ,ateriales del se6und), ter*er : *uart) per4)d) *),) st)*@ de in1entari)s
"<9:::
<9;::
7 $<9:::
7 ;89:::
7 #=9:::
7 <$:9:::9:::
7 "9::<9:::9:::
7 2"?9$::9:::
7 "98;#9$::9:::
7 2?29"$$9:::
7 $$9:?<9:::
7 29::"9$<=9:::
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE VENTAS
TOTAL
#;:
7 ?::9<?#9;::
7 2=9:::9:::
7 ?::9<?#9;::
7 "::9:829=<:
7 82=9<":9;<:
TOTAL
7 "92::9?8<9$::
7 82=9<":9;<:
7 "9=#:9#?;9:<:
PRESUPUESTO ANUAL DE PRODUCCI+N ,Resu5e iicial-
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE PRODUCCI+N POR PER.ODOS
TOTAL
*aldas)
;?:
"29:::
"29;?:
$<:
"292#:
0lusas
;::
"<9:::
"<9;::
2=:
"<9#":
C1a'uetillas)
<#:
<9;::
;9"#:
#<:
<98?:
Total
"292#:
"<9#":
<98?:
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE USO / COSTOS DE MATERIALES
Total
"$9;8;
";9?$"
<98?:
#892=8
7 ":9:::
7 #829=8:9:::
Material Bilo)
#:9<8<
#?928<
""9<;:
?:9$":
7 "98::
7 "#;9;=89:::
Material Cre5alleras)
2$9$;:
"<9#":
<98?:
$<9<<:
7 "9=::
7 ?;9<$<9:::
EMPRESA DE CONFECCIONES SAN NICOLAS S.A.S.
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
Total
Material Tela)
"9;::
#892=8
#?9?=8
?=:
#?9::8
7 ":9:::
7 #?:9:8:9:::
Material Bilo)
"9=::
?:9$":
?29#":
"9#<:
?:9=;:
7 "98::
7 "#89;#29:::
Material Cre5allera)
"9"::
$<9<<:
$;9;<:
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7 =;988:982:
7 "<9"2:9$2<
7 ;?;9$;892=<
7 ;?;9$;892=<