13/03/13 Boletim Tcnico - Contabilizao das Provises de IR e IOF da Aplicao Financeira - TOTVS Connect - TDN

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Produto : RM Gesto Financeira 11.81
Processo : Contabilizao das provises da Aplicao Financeira
Subprocesso : Proviso IOF e IR sem incidncia de resgate
Data da
publicao
: 03/10/12
Na Aplicao Financeira ser possvel contabilizar os lanamentos de proviso de IOF e IR referente aos
Rendimentos de Aplicaes Financeiras de natureza CDB Ps Fixado, Fundo Curto prazo e Fundo Mdio Prazo sem
a incidncia de resgate.
Desenvolvimento/Procedimento
1- Marcar a opo Contabiliza Provises no menu Ambiente | TOTVS Gesto Financeira |Parmetros | Controle
Bancrio | Aplicao Financeira.
- Ao marcar a opo ser disponibilizado para a gerao dos lanamentos contbeis de proviso de IOF e IR, no
cadastro de Aplicao Financeira, aba Eventos Contbeis, dois default de eventos: Evento Proviso de IOF e Evento
Proviso de IR.
2- Na interface da Aplicao Financeira, clicar no boto Incluir, cadastrar uma aplicao financeira, preenchendo os
campos Evento de Proviso de IOF e Evento de Proviso de IR, aba Eventos Contbeis.
3- Incluir uma Aplicao Financeira, atravs do menu Processos | Inserir Nova Aplicao.
4- Atravs do menu Processos | Encerramento de Perodo, fazer o encerramento do perodo.
- Os valores de IOF e IR a serem provisionados sero calculados e lanados juntamente com o valor do Rendimento
no encerramento do perodo e salvos na tabela FAPLFIN, no campo Periodicidade.
- No encerramento do prximo perodo, o sistema ir excluir os lanamentos dos valores provisionados anteriormente
e salvar o novo lanamento do valor calculado para o prximo perodo.
- Nos meses em que ocorrer a incidncia do IR Come Cotas para Aplicaes de natureza Fundo de Investimento, o
sistema ir provisionar somente a diferena entre o que seria provisionado para o perodo e o valor j debitado no IR
Come cotas.
5 - Atravs do menu Processos | Integrao Contbil, gerar a contabilizao.
Em Anexos da interface da Aplicao Financeira, est disponvel o menu Contabilizao de Perodo, que ir
demonstrar os lanamentos das contabilizaes geradas para a respectiva Aplicao Financeira, inclusive os
lanamentos das provises do IOF e do IR.
- medida que for executado o processo de Integrao Contbil, a contabilizao integrada ao lote N ser excluda
e a integrada ao lote 0 ser estornada.
Observao
- Para as aplicaes financeiras que no encerramento do primeiro perodo aps a data de aplicao, no tenham
completado 30 dias, o sistema ir gerar a proviso do IOF e do IR.
Boletim Tcnico - Contabilizao das Provises
de IR e IOF da Aplicao Financeira
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No encerramento do perodo seguinte, quando a aplicao j ter 30 dias, o sistema exclui a proviso da do IOF do
perodo anterior e no gera o lanamento de Proviso no encerramento do perodo seguinte. As movimentao do
perodo atual sero geradas normalmente, inclusive o lanamento de proviso de IR.
6 - Atravs do menu Processos | Resgate, realizar o resgate.
Ao realizar o resgate parcial o lanamento de previso continuar a ser gerada nos perodos seguintes, no resgate
total na Aplicao o lanamento de proviso ser excludo e gerado o lanamento do imposto.
Informaes Tcnicas
Os valores provisionados de IOF ou IR sero salvos na tabela FAPLFIN, no campo PERIODICIDADE:
Proviso de IOF =16
Proviso de IR = 17