CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC.

HUMBERTO TORDOYA ROMERO

EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TOTALES
REFERENCIA DE LA CUENTA CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y
CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
ENTIDAD
FINANCIERA
(TABLA 3)
N DE LA CUENTA
TIPO DE
MONEDA
(TABLA 4)
EJERCICIO:
RUC:
SALDO CONTABLE FINAL
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12
- CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
SALDO FINAL TOTAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O
RAZN SOCIAL
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
FECHA DE EMISIN DEL
COMPROBANTE DE PAGO
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (SOCIOS) PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TIPO (TABLA 2) NMERO
SALDO FINAL TOTAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
FECHA DE INICIO
DE LA
OPERACIN
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS
SALDO FINAL TOTAL
TIPO (TABLA 2) NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
FECHA DE EMISIN EMISIN DEL
COMPROBANTE DE PAGO O FECHA
DE INICIO DE LA OPERACIN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 -
MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
COSTO TOTAL
COSTO TOTAL
CD. DE LA
EXISTENCIA
TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE LA
UNIDAD DE
MEDIDA (TABLA 6)
CANTIDAD COSTO UNITARIO
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DEP. ACUM.
AL CIERRE
DEL
EJERCICIO
ANT.
DEP.
DEL
EJERCI
CIO
DEPRECIACIN DEL
EJERCICIO
RELACIONADO CON
RETIORS Y/O BAJAS
TOTALES
DEPRECIACIN DETALLE DEL ACTIVO FIJO
FECHA
DE
ADQUIS.
FECHA
DE INICIO
DE USO MT.
APLICADO
N DE DOC. DE
AUTORIZACION

PORCE
NTAJE
DE
DEP.
SALDO
INICIAL
RETIRO
Y/O
BAJAS N DE
SERIE
CD.
RELAC.C
ON EL
ACT. FIJO
CTA.
CONT.
DEL
ACT.
FIJO
DESCRIPCIN
MARCA
DEL ACT.
FIJO
MOD. DEL
ACT. FIJO
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 -
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR
REMUNERACIONES POR PAGAR DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TOTAL
CDIGO DENOMINACIN
CDIGO APELLIDOS Y NOMBRES
SALDO FINAL
NMERO
TIPO
(TABLA 2)
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TIPO (TABLA 2) NMERO
SALDO FINAL TOTAL
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
MONTO DE LA CUENTA
POR PAGAR
FECHA DE EMISIN DEL
COMPROBANTE DE PAGO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
2012-B
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 -
CAPITAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TOTALES
PORCENTAJE TOTAL
DE PARTICIPACIN TIPO (TABLA 2) NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
DEL ACCIONISTA O SOCIO
TIPO DE
ACCIONES
NMERO DE
ACCIONES O DE
PARTICIPACIONES
SOCIALES
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA
CORRIENTE"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
MEDIO DE
PAGO
(TABLA 1)
DESCRIPCIN
DE LA
OPERACIN
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIN O
RAZN SOCIAL CD. DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS OPERACIONES BANCARIAS
N FECHA
CTA CONTABLE ASOCIADA
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
Mes:
D M A E F M A M J J A S O N D
Vencimiento
Importe S/.
REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR
Razon social:
RUC :
Fecha N Letra N Factura A cargo de: A favor de:
Fecha Aceptante
Plazo
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
D M A E F M A M J J A S O N D Plazo
Vencimiento
Importe S/.
REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR
Razon social: Mes:
RUC :
Fecha N Letra N Factura A favor de: A cargo de:
Fecha Aceptante
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. Humberto Tordoya Romero
CONCILIACIN BANCARIA
MTODO DIRECTO
SALDO SEGN EL LIBRO BANCOS
(+) CHEQUES GIRADOS PENDIENTES DE COBRANZA:
(-) DEPSITOS NO CONSIDERADOS POR EL BANCO:
(-) N/C NO CONSIDERAS EN EL LIBRO BANCOS:
SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO:
(+) N/A NO CONSIDERADAS EN EL LIBRO BANCOS:
CONCILIACIN BANCARIA
MTODO INDIRECTO
SALDO SEGN EL EXTRACTO BANCARIO
(-) CHEQUES GIRADOS PENDIENTES DE COBRANZA
(+) DEPSITOS NO CONSIDERADOS POR EL BANCO
(+) N/C NO CONSIDERAS EN EL LIBRO BANCOS
SALDO SEGN EL LIBRO BANCOS
(-) N/A NO CONSIDERADAS EN EL LIBRO BANCOS
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TOTALES
FECHA SERIE
N DEL
COMP.
TIPO
TABLA 10
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
N DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
INFORMACIN DEL CLIENTE
RAZN SOCIAL
IMPORTE
TOTAL
IGV Y/O IPM
BASE
IMPONIBLE
NMERO
TIPO
TABLA 2
N
COMPROBANTE DE PAGO
N SERIE
TIPO TABLA
10
FECHA DE
EMISION
DEL COMP.
FECHA DE
VENCIMIEN
TO
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TOTALES
ADQUISICIONES
GRAVADAS
REFER. DEL COMP. DE PAGO O DOC.
QUE SE MODIFICA
BASE
IMPONIBLE
RAZN SOCIAL
N DEL
COMP. DE
PAGO O
DOC.
SERIE
TIPO
(TABL
A 10)
FECHA
IMPORTE
VALOR DE
ADQ. NO
GRAV.
IGV
N
N
FECHA DE
EMISION
DEL COMP.
O DOC
FECHA DE
VENCIMIE
NTO
TIPO
(TABLA
10)
SERIE
COMPROBANTE DE
PAGO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DOC. DE IDENT.
N DEL
COMPROBA
NTE DE
PAGO,
TIPO
(TABL
A 2)
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO
VALORIZADO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
FECHA
TIPO
(TABLA
10)
SERIE NMERO
TOTALES
SALIDAS SALDO FINAL
CANT.
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
CANT.
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
DOC. DE TRASLADO, COMP. DE PAGO,
DOC. INTERNO O SIMILAR
TIPO DE
OPER.
(TABLA
12)
ENTRADAS
CANT.
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
N CORRELATIVO DEL
REG. O CD. NICO
DE LA OPER.
FECHA
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
Razn Social:
RUC: de del al de del Empleados
Obreros
Peridodo :
PLANILLA DE REMUNERACIONES
BOL.
N
Nombres y Apellidos Cargo Autogenerado
Remuneracion segn periodicidad
Total
Remun.
Retenciones a cargo del trabajador
Total
Dscto.
Total
aportes
Sueldo
Bonif.
Extraord.
Comisin
Asig.
Familiar
Imp. a la
Renta
ONP
CIC
Oblig.
SENATI
Comision
Prima de
seguro
Faltas y/o
Tardanz.
Adelantos Prstamos
ESSALUD
Neto a
pagar
Tributos y aportes a
cargo del empleador
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

DEBE HABER
MOVIMIENTO REFERENCIA DE LA OPERACIN CTA. CONT. ASOCIADA A LA OPERACIN
N DEL
DOC.
SUSTENT.
CD. DENOMINACIN
N CORREL.
DEL
ASIENTO O
CD. NICO
DE LA OPER.
FECHA
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPER.
CD.DEL
LIBRO O
REGIST.
(TABLA 8)
N
CORREL
ATIVO
2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
N
CORREL.
FECHA
FECHA
N
CORREL.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA
N
CORREL.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA
N
CORREL.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA
N
CORREL.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"
EJERCICIO O PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
TOTALES
TOTALES
SALDOS FINALES DEL ESTADO
DE RESULTADOS INTEGRALES
CUENTA Y SUBCUENTA
CONTABLE
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
SALDOS FINALES DEL
ESTADO DE SITUACIN
FINANCIERA
PRDIDAS GANANCIAS CD. DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
PASIVO Y
PATRIMONIO
2013 - A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente en efectivo Sobregiros y Pagars Bancarios
Inversiones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras Cuentas por Pagar a partes relacionadas
Otras cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Impuesto a la renta y participaciones corrientes
Existencias (neto)
Obligaciones Financieras
Gastos Pagados por Anticipado TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar comerciales
Otras Cuentas por Pagar a partes relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas
Ingresos Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar Pasivos por impuesto a la renta y participaciones diferidas
Inversiones Permanentes Obligaciones financieras
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto ) Provisiones
Activos Intangibles (neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo TOTAL PASIVO
Otros Activos Contingencias
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG. CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO
DE RESULTADOS INTEGRALES DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
DESCRIPCIN EJERCICIO O
PERIODO
2013 -A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
COMPRA DE MERCADERIA
CANCELAMOS %
SALDO
total factura
LETRAS
L/ DAS
L/ DAS
L/ DAS
VENTA DE MERCADERIA
COBRAMOS EL %
SALDO
Modelo TOTAL FACTURA
TOTALES
LETRAS
L/ DAS
L/ DAS
L/ DAS
Modelo
ANEXO N
VALOR DE
COMPRA
IGV
PRECIO DE
COMPRA
Modelo
Modelo
TOTALES
SALDO
IGV
ANEXO N
VALOR DE
VENTA
IGV
PRECIO DE
VENTA
Modelo
SALDO DE
LETRA
TOTAL
LETRA
SALDO
IGV
SALDO DE
LETRA
TOTAL
LETRA
2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
2013-A
CONTABILIDAD INTERMEDIA MG.CPC. HUMBERTO TORDOYA ROMERO
RUC: MES:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DEBE HABER

CODIGO
TOTALES
CAJA CHICA
FECHA DETALLE
MOVIMIENTOS
2013-A