Professional Documents
Culture Documents
Gestiunea patrimoniului...............................................................19
Gestiunea numerarului.......................................................................................................................................... 19
Bunuri materiale..........................................................................................................................................19
Active capitale.......................................................................................................................................................... 19
Programe informatice............................................................................................................................................ 20
Securitatea ncperilor...........................................................................................................................................20
D. Controlul intern......................................................................21
Direcii de administrare......................................................................................................................................... 21
Conflictele de interes............................................................................................................................................. 21
Divizarea obligaiunilor..........................................................................................................................................22
Pstrarea integritii patrimoniului.....................................................................................................................22
Sisteme de control intern a datelor prelucrate automatizat.........................................................................23
Politici si proceduri
Pag. | 1
A. Structura organizaional
Acest compartiment dezvluie structura organizaional a asociaiei cu descrierea
ariilor de responsabiliti. Schema general a structurii organizaionale a asociaiei
poate fi reprezentat prin schema de mai jos:
Bordul
Cenzor
Director executiv
Serviciul contabil
Office manager
Managerul de proiecte
Bordul
Politici
Bordul este organul de conducere al Asociaiei, care asigura conducerea i
administrarea acesteia n perioada dintre Adunrile Generale. Bordul este organul
reprezentativ i este compus din cel puin 3 membri, alei de Adunarea General
pentru un termen de 1 an. Preedintele Bordului este desemnat de ctre Bord din
rndul membrilor Consiliului, pe durata mandatului Consiliului.
Funciile Bordului sunt urmtoarele:
Directorul executiv
Politici: Directorul executiv are aria de mputerniciri i responsabiliti prevzute de
statutul asociaiei. Orice mputernicire sau delegare de drepturi suplimentare privind
exercitarea gestiunii asociaiei se va efectua de ctre bord n caz ne necesitate.
Atribuiile de baz ale directorului executiv sunt urmtoarele:
ntocmete i prezint spre aprobare Consiliului Directorilor documente,
strategii i planuri de dezvoltare a Asociaiei;
Elaboreaz proiectul bugetului de venituri i cheltuieli;
ntocmete rapoarte Consiliului de Directori i/sau Adunrii Generale referitor
la activitatea Asociaiei;
Soluioneaz solicitrile membrilor Asociaiei;
Elaboreaz msuri de implementare a deciziilor Adunrii Generale;
Convoac i organizeaz lucrul nemijlocit al Adunrii;
Elaboreaz statele de personal i le prezint spre aprobare Adunrii
Generale a membrilor;
Reprezint fr procur Asociaia n raporturile cu autoritile i persoanele
private pe plan local i internaional, n baza i cu respectarea poziiei
aprobate de Adunarea General a membrilor Asociaiei;
Emite ordine, instruciuni, dispoziii, ncheie acte de colaborare, contracte,
acorduri necesare realizrii scopurilor statutare ale Asociaii si/sau asigurrii
activitii curente a acesteia, n limitele i n conformitate cu bugetul anual al
Asociaiei;
Numete n funcie aparatul de lucru, elibereaz din funcie, stimuleaz
salariaii, n limitele bugetului anual al Asociaiei, i aplica sanciuni
disciplinare;
Poart rspundere pentru patrimoniul i resursele financiar-materiale;
Realizeaz alte funcii ncredinate de ctre Consiliul Directorilor i/sau
Adunarea General a membrilor Asociaiei.
Politici si proceduri
Pag. | 3
Comisia de cenzori
Cenzorul este organul de control intern, ales de Adunarea General pentru o
perioada de 1 an.
Politici: Cenzorul efectueaz controlul financiar intern al Asociaiei cel puin o data
n an. Cenzorul verific n mod curent sau la cererea unui membru modul n care
este administrat patrimoniul, cum sunt administrate mijloacele bneti i bunurile
Asociaiei. Rezultatele controalelor sunt fixate n rapoarte, semnate de toi membrii
i prezentate Consiliului Directorilor. Rapoartele elaborate urmeaz a fi prezentate
oricrui membru care le-a solicitat.
Politici si proceduri
Pag. | 4