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UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA Y CONTROL DE GESTIN

El diseo de esta unidad se basa en la Resolucin N 409/2014 de la Jefatura de Gabinete de
Ministros junto a la Resolucin N 152/2002 Normas de Control Interno Gubernamental y la
Resolucin N 207/2012 de la Sindicatura General de la Nacin que aprueba las Pautas para
la presentacin de nuevas estructuras organizativas de las Unidades de Auditora Interna o
modificacin de las oportunamente aprobadas.
La Unidad asegura el anlisis de los componentes, procesos, resultados y riesgos de control
de la Secretaria, logrando una mayor economa de recursos, congruencia en metodologas y
tcnicas de obtencin de informacin, e instancias de coordinacin y supervisin que
mejorarn el rendimiento de los equipos y los resultados de la gestin. Tiene como objetivo
optimizar la gestin de la Secretaria de Hacienda en funcin de sus competencias y de la
complejidad de la estructura de la misma.
No tiene una estructura jerrquica, por lo cual su gestin es tripartita a partir de los
responsables de los procesos: Auditoria Adjunta, Anlisis de Gestin y Coordinacin Tcnica.

Esquema Funcional de los Procesos











Funciones Generales:
Coordinar y ejecutar los proyectos de auditora interna operativa y verificar la aplicacin de
las normas y procedimientos que correspondan.
Recopilar la informacin necesaria para elaborar y medir indicadores de gestin.
Relevar y analizar los distintos procesos que se desarrollan en el organismo, colaborando
en la determinacin de los riesgos.

Procesos
Auditoria Adjunta
Funciones Especficas:
Intervenir en la elaboracin del Plan General y Anual de Auditora, asesorando y
coordinando la accin de las distintas reas.
Programar las tareas relativas al cumplimiento de la planificacin anual.
Evaluar el cumplimiento de los objetivos previstos en los planes de accin y analizar los
desvos localizados, relativos a la actuacin conjunta de la Unidad.
Auditoria
Adjunta
Coordinacin
Tcnica
Anlisis de
Gestin
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Participar en la definicin de normas y procedimientos a efectos de establecer el sistema
de control interno.
Producir los proyectos de informes de auditora.
Coordinar la ejecucin de los proyectos de auditora y verificar la aplicacin de las normas
y procedimientos respectivos.
Producir las acciones de seguimiento que permitan evaluar el estado de avance sobre las
observaciones efectuadas.

Anlisis de Gestin
Funciones Especficas:
Participar en la formulacin y control de la planificacin global y anual.
Formular la programacin referente al anlisis de la gestin del organismo.
Identificar los proyectos que hacen al cumplimiento de la estrategia del organismo,
efectuando el seguimiento de su avance.
Entender en todo lo inherente a los procedimientos establecidos por el organismo,
proponiendo su adecuada formalizacin y los cambios que se consideren necesarios.
Supervisar el cumplimiento del cronograma de auditoras operativas y sus resultados.
Supervisar el seguimiento de las observaciones pendientes de regularizacin efectuadas
en auditoras anteriores y proponer la actualizacin de su estado, propiciando las acciones
que propendan a la solucin de las mismas.
Elaborar en funcin de las debilidades detectadas y hallazgos de auditora, la previsin de
las tareas de seguimiento y comprobacin de correcciones efectuadas.
Efectuar las acciones necesarias para implementar y mejorar el sistema de gestin de
calidad de la Unidad.

Coordinacin Tcnica
Funciones Especficas:
Asistir en todos los aspectos tcnicos que permitan el normal desarrollo de las tareas de la
Unidad.
Supervisar el equipo administrativo coordinando su accionar de acuerdo a las necesidades
de las distintas reas.
Elaborar informes de diversas temticas

Trazabilidad Operativa de los Procesos de Control Interno















Analisis de Gestion
Acciones Correctivas Plan de Mejora
Coordinacion Tecnica
Ejecucion de Auditoria Interna Elaboracion de Informes
Auditoria Adjunta
Diseo y Planificacion Seguimiento