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CUADRO 2
INVERSION FIJA
TERRENO
(Anexo A1)
CONSTRUCCIONES
(Anexo A2)
MAQUINARIA Y EQUIPO
(Anexo A3)
OTROS ACTIVOS
(Anexo A4 )
SUMAN
IMPREVISTOS DE LA INVERSION FIJA
(Aproximadamente un 5% de los
rubros anteriores)
TOTAL
ANEXO A 1
VALOR ECONOMICO DEL TERRENO EN LA COMPRA
TERRENO
TOTAL
UNIDAD
CANTIDAD
VALOR
ANEXO A2
ANEXO DE PRESUPUESTO DE CONSTRUCCIONES DE OBRA FISICA
OBRA :
CONTIENE :
UBICACIN
FECHA :
RUBRO DE ACTIVIDADES
UNIDAD
CANTIDAD
TOTAL
IVA
TOTAL GENERAL
PRECIO
UNITARIO
HOJA 1/3
TOTAL
RUBRO
ANEXO A3
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
DENOMINACION
MAQUINARIAS PRODUCCION
EQUIPOS AUXILIARES
HERRAMENTAL
TOTAL GENERAL
COSTO
ANEXO A4
OTROS ACTIVOS
DENOMINACION
EQUIPOS Y MUEBLES OFICINA
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
RESPUESTOS Y ACCESORIOS
EQUIPOS DE LABORATORIOS C. CALIDAD
INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
COSTOS DE ESTUDIOS
PAGO POR TECNOLOGA
CAPACITACION
GASTOS DE INVESTIGACIN
VEHICULOS
OTROS
TOTAL
VALOR
ANEXO B
CAPITAL DE OPERACIN O CAPITAL DE TRABAJO
EGRESOS
DENOMINACION
MATERIALES DIRECTOS ( Anexo D1)
GASTOS DE VENTAS(Anexo E) *
TOTAL
* sin depreciaciones ni amortizaciones de activos tangible e intangibles
TIEMPO
VALOR
ESTIPULADO
ANEXO C
INGRESOS POR VENTAS DEL PRODUCTO
PRODUCTOS
UNIDAD
MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO
VENTA
UNITARIO
INGRESO TOTAL
ANEXO D
COSTOS DE PRODUCCION
COSTO
MATERIALES DIRECTOS (Anexo D1)
MANO DE OBRA DIRECTA (Anexo D2)
COSTO DE FABRICACION(Anexo D3)
a. Mano de obra indirecta
b. Materiales Indirecto
c. Depreciacin
d. Suministros
e. Reparacin y mantenimiento
f. seguro
g. Imprevisto
total
UNIDADES PRODUCIDAS
ANEXO D1
MATERIALES DIRECTO
DENOMINACIN
TOTAL
UNIDAD
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTOS ANUAL
ANEXO D 2
MANO DE OBRA DIRECTA
DENOMINACIN
OPERARIO
A
B
C
TOTAL
BASICO
HORA
BENEFICIOS
LEY
TOTAL/MES
TOTAL
ANUAL
ANEXO D 3
COSTOS DE FABRICACION
A. MANO DE OBRA INDIRECTA
DENOMINACION
SUELDO/MES
BENFICIOS
LEY
CANTIDAD
TOTAL/MES
TOTAL ANUAL
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
TOTAL ANUAL
VALOR
VIDA UTIL
SUMAN
B. MATERIALES INDIRECTOS
DENOMINACION
SUMAN
C. DEPRECIACION
CONCEPTO
CONSTRUCCIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
LABORATORIO
VEHICULOS EN PRODUCCION
RESPUESTO ACCESORIO
IMPREVISTO INVERS. FIJA
GASTOS PUESTA MARCHA
SUMAN
VALOR ANUAL
ANEXO D 3
COSTO DE FABRICACION
D. SUMINISTROS
CONCEPTO
CANTIDAD
mes
VALOR
UNITARIO
TOTAL ANUAL
VALOR
VALOR/ANNUAL
VALOR
VALOR
Energia electrica
Combustible
Agua
lubricantes
Otros
SUMAN
E. REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
MAQUINARIA PRODUCCION
EQUIPOS AUXILIARES
EDIFICIO Y CONSTRUCCIONES
SUMAN
F. SEGUROS
A. MAQUINARIA DE PRODUCCION
B. EQUIPO AUXILIAR
C. EDIFICIO CONSTRUCCIONES
SUMAN
SUBTOTAL
G. IMPREVISTOS GARGA FABRIL
aproximadamente un 6% de los rubros anteriores
ANEXO E
GASTOS DE VENTAS
RECURSO HUMANO
DENOMINACION
SUELDO
MES
CANTIDAD
SUMAN
GASTO MES
PROMOCION
RADIO
TV
INTERNET
PRENSA
DISTRIBUCION
COMISIONES
OTROS
SUMAN
AMORTIZACIONES/DEPRECIACIONES
DE ACTIVOS DE VENTAS
SUMAN
TOTAL
IMPREVISTOS
TOTAL GENERAL
VALOR
ACTIVO
VIDA
GASTO
ANNUAL
GASTO
ANNUAL
VALOR
AM / DEP
ANEXO F
GASTOS DE ADMINISTRACION Y GENERALES
GASTOS DE RECURSOS HUMANOS
DENOMINACION
Sueldo/mes
cantidad
total/mes
con BL
SUMAN
AMORTIZACIONES-DEPRECIACIONES DE ACTIVOS ADMINISTRATIVOS
valor
depreciacion de muebles:equipo de oficina
amortizacion de constitucion empresa
amortizacion de costo estudio
amortizacio de gastos de investigacion
amortizacion de capacitacion
vehiculos para administracion
SUMAN
GASTOS/MES
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE UTILES DE OFICINAS
SUMAN
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GENERALES
IMPREVISTOS
TOTAL GENERAL
vida util
total/annual
valor annual
GASTO ANNUAL
ANEXO G
GASTOS FINANCIEROS
RUBRO
Amortizacion de los intereses durante
la construccion
Interese del prestamo
amortizacion de la deuda
TOTAL
GASTO ANUAL
ANEXO H
COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO EN OPERACIN
P1
COSTO DE PRODUCCION (Anexo D)
TOTAL
PRODUCCION
P2
TOTAL
CUADRO 3
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
RUBRO/AO
VENTAS NETAS
COSTO DE PRODUCCIN (-)
MARGEN BRUTO
GASTOS DE ADMINISTRACIN (-)
GASTOS DE VENTA ( - )
UTILIDAD EN OPERACION
GASTOS FINANCIEROS.INTERESES PRESTAMO(-)
UTILIDAD EN EJERCICIO
15% PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES (-)
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO
IMPUESTO A LA RENTA (-)
UTILIDAD NETA DESPUES DEL IMPUESTO
AMORTIZACION DE LA DEUDA
UTILIDAD NETA
VALOR
$
ANEXO I
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
RUBRO
COSTOS
FIJOS
COSTOS
VARIABLES
COSTO
TOTAL
MATERIALES DIRECTOS
MANO DE OBRA DIRECTA
COSTO DE FABRICACION
a. mano de obra indirecta
b materiales indirectos
c. suministros industriales
d. depreciaciones y amortizaciuones
e. reparaciones y mantenimientos
f. seguros
g. imprevistos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE VENTAS
TOTAL
VENTAS NETAS
PUNTO EQUILIBRIO %
COSTO FIJO
COSTO VARIABLEE
VENTAS NETAS
CF
COSTO VARIABLE
VENTAS TOTALES
COSTO FIJO
IVU
CVU
X 100
8850.66667