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NO
11. Existen fondos de caja chica, quienes los custodian y que cargo
desempean
12. Se utilizan formas prenumeradas para controlar los pagos por caja
chica
13. Cuales son los principales ingresos de la empresa
Actan por
separado
Por comprobantes
de diario
La ultima consulta
no aplica
X
X
Ventas Contado y
Crdito
Contador General
X
X
Pendientes de
entregar
La cajera
OBSERVACION
N/A
No se cumple
X
Cartera y Cobros
X
El depto. de
contabilidad
X
X
El colector / Caja
Entradas y salidas
de bodegas,.
Pero no se hacen
pruebas selectivas
X
Los asume el
bodeguero
X
X
X
X
No existen cartas de
asignacin
X
X
Del acumulado
La autoriza el
gerente General
Por los costos
unitarios d compras
En algunos casos
no
Tarjeta de debito
correspondientes
46. Llevan por separados las minutas de reuniones o bien memorias
relacionadas (libro de Actas), en la cual se detallen las principales
resoluciones adoptadas por le Junta Directiva
47. E lleva control sobre el consumo de combustibles y mantenimiento
de los vehculos de la empresa
48. Tiene asesor legal la empresa.
49. Quienes son las firmas libradoras autorizadas para la emisin de
cheques.
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CPA. Encargado de Auditoria
Pero no esta
actualizado
X
X
Financiero y
Gerente General