Professional Documents
Culture Documents
1
Composio do Capital Social da Empresa
Scios
Pedro
Joo
TOTAL
Fonte: Equipe do Projeto
Tabela I.2
Controle do Empreendimento e Retirada Pr-lab
Scios
Pedro
Joo
TOTAL
Fonte: Equipe do Projeto
Tabela I.3
Quadro de Mo-de-Obra
Discriminao
Produo
Motorista
Aux. Adm
TOTAL
Fonte: Equipe do Projeto
Quant.
2
1
1
2
1
ocial da Empresa
%
50%
50%
100%
Cotas
129,305
129,305
258,610
Tabela I.2
eendimento e Retirada Pr-labore - Anual
Retiradas Pr-Labore
(R$ 1,00)
Cargo
60,000
60,000
120,000
Tabela I.3
ro de Mo-de-Obra
Salrio Unit.
1,401
748
Salrios / Ms
2,149
1,401
748
2,149
Encargos Sociais
1,719
1,121
598
1,719
Total
Folha
3,868
2,522
1,346
3,868
M.O
MOD
MOI
Anual
PRODUTO
TRANSPORTE DE AREIA LIMPA
TRANSPORTE DE AREIA SUJA
TRANSPORTE DE BRITA 3/8
TRANSPORTE DE BRITA 5/8
TRANSPORTE DE BRITA GRADUADA
FRETE
TRANSPORTE DE ARENOSO
REF.
m3
m3
t
t
t
m3
m3
2 - REQUISITOS UNITRIOS
PRODUTO
REF.
TRANSPORTE DE AREIA LIMPA
AREIA LIMPA
m3
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
TRANSPORTE DE AREIA SUJA
AREIA SUJA
m3
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
TRANSPORTE DE BRITA 3/8
BRITA 3/8
t
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
TRANSPORTE DE BRITA 5/8
BRITA 5/8
t
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
TRANSPORTE DE BRITA GRADUADA
BRITA GRADUADA
t
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
FRETE
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
TRANSPORTE DE ARENOSO
ARENOSO
m3
COMBUSTVEL
l
PNEU
unid
PRODUTO
TRANSPORTE DE AREIA LIMPA
AREIA LIMPA
COMBUSTVEL
PNEU
TRANSPORTE DE AREIA SUJA
AREIA SUJA
COMBUSTVEL
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA 3/8
BRITA 3/8
COMBUSTVEL
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA 5/8
BRITA 5/8
COMBUSTVEL
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA GRADUADA
BRITA GRADUADA
COMBUSTVEL
PNEU
FRETE
COMBUSTVEL
PNEU
REF.
MODELO DE NEGCIO
QUANTIDADE
PREO (R$)
2,800.00
R$
26.95
3,148.00
R$
22.33
1,200.00
R$
61.60
128.00
R$
57.75
676.00
R$
46.20
240.00
R$
8.40
380.00
R$
22.33
TOTAL
QUANTIDADE
1.000
2.222
0.000051
1.000
2.222
0.000045
1.000
1.389
0.000119
1.000
1.389
0.001116
1.000
1.389
0.000211
1.667
0.000595
1.000
2.222
0.000376
3 - DEMANDA DE CONSUMO
QUANTIDADE
QUANT ANUAL (R$)
m3
l
unid
1.00
2.22
0.000051
2,800.00
6,222.22
0.14
m3
l
unid
1.00
2.22
0.000045
3,148.00
6,995.56
0.14
t
l
unid
1.00
1.39
0.000119
1,200.00
1,666.67
0.14
t
l
unid
1.00
1.39
0.001116
128.00
177.78
0.14
t
l
unid
1.00
1.39
0.000211
676.00
938.89
0.14
l
unid
1.67
0.000595
400.00
0.14
TRANSPORTE DE ARENOSO
ARENOSO
COMBUSTVEL
PNEU
ROL
CV
MC
R$
R$
R$
m3
l
unid
268,799.44
194,121.65
74,677.79
PRODUTO
TRANSPORTE DE AREIA LIMPA
AREIA LIMPA
PNEU
TRANSPORTE DE AREIA SUJA
AREIA SUJA
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA 3/8
BRITA 3/8
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA 5/8
BRITA 5/8
PNEU
TRANSPORTE DE BRITA GRADUADA
BRITA GRADUADA
PNEU
TRANSPORTE DE ARENOSO
ARENOSO
PNEU
MANUTENO
LEO LUBRIFICANTE
CONSTRUO CIVIL
SALA/GALPO
INST. ELTRICAS
INST. HIDRULICAS
ACABAMENTO
MQUINAS E EQUIPAMENTO
VECULOS
CAAMBA
TI
COMPUTADORES
MATERIAL DE ESCRITRIO
1.00
2.22
0.000376
380.00
844.44
0.14
100%
72%
28%
4 - TABELA DE ESTOQUE
REF
QUANTIDADE
m3
unid
115.07
0.02
7.22
17,000.00
m3
unid
129.37
0.02
4.44
17,000.00
t
unid
49.32
0.02
58.00
17,000.00
t
unid
5.26
0.02
51.50
17,000.00
t
unid
27.78
0.02
35.00
17,000.00
m3
unid
15.62
0.02
4.44
17,000.00
20.00
60.00
TOTAL
5 - IMOBILIZAES TCNICAS
QUANTIDADE
CUSTO UNIT.
1
R$ 40,000.00
1
R$
1,000.00
1
R$
1,000.00
1
R$
1,500.00
R$ 152,000.00
1
1
R$
1,800.00
R$
2,000.00
TOTAL
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
43,500.00
40,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
152,000.00
152,000.00
3,800.00
1,800.00
2,000.00
199,300.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
ROL (R$)
75,460.00
70,294.84
73,920.00
7,392.00
31,231.20
2,016.00
8,485.40
268,799.44
22,399.95
28%
26%
28%
3%
12%
1%
3%
100%
0.14
2428.5714286
0.1428571429
CUSTO
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
TOTAL (R$)
37,577.90
20,216.00
14,933.33
2,428.57
33,195.02
13,977.12
16,789.33
2,428.57
76,028.57
69,600.00
4,000.00
2,428.57
9,447.24
6,592.00
426.67
2,428.57
28,341.90
23,660.00
2,253.33
2,428.57
3,388.57
960.00
2,428.57
17000
4.44
2.40
17,000.00
TOTAL
CUSTO
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
TOTAL (R$)
1,230.01
830.79
399.22
973.62
574.40
399.22
3,259.49
2,860.27
399.22
670.12
270.90
399.22
1,371.55
972.33
399.22
468.55
69.34
399.22
1,200.00
1,200.00
9,173.34
R$
R$
R$
R$
R$
6,142.44
1,687.20
2,026.67
2,428.57
194,121.65
ESTUDO FINANCEIRO
NECESSIDADES
DISP. MINIMA EM CAIXA E BANCOS
ESTOQUE
MATERIAIS
PNEU
MATERIAL ACABADO
MATERIAL DE LIMPEZA
TTULOS EM CARTEIRA
1
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.3
2
2.1
2.2
2.3
RECURSOS
CRDITO DE FORNECEDORES
FINANCIAMENTO PARA GIRO
CAPITAL DE GIRO LQUIDO
3
3.1
3.2
3.3
3.4
ITENS
FATURAMENTO
VISTA (20%)
PRAZO (80%)
FINANCIAMENTO PARA GIRO
SALDO
Tabela 4.3
Investimento Total
Discriminao
1- Investimento Fixo
1.1 - Imobilizaes Tcnicas
SALA/GALPO
INST. ELTRICAS
INST. HIDRULICAS
ACABAMENTO
CAAMBA
COMPUTADORES
MATERIAL DE ESCRITRIO
1.2 - Despesas de Implantao
DESP. FISCAIS (2%)
ADM PROJETO
ORGANIZAES E EVENTUAIS (5%)
DES. MONTAGEM
EST. PROJETOS (3%)
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$ 47,353.29
R$ 20,000.00
R$ 7,973.34
R$
5,578.04
R$
2,395.30
R$
R$
R$ 19,379.94
R$ 47,353.29
R$
7,973.34
R$
5,000.00
R$
34,379.94
%
20%
80%
R$
R$
R$
R$
R$
22,399.95
4,479.99
17,919.96
5,000.00
12,919.96
R$ 19,379.94
Tabela 4.4
Cronograma de Desembolsos
TRIMESTRE
1
2
3
R$ 56,832.50 R$ 56,832.50 R$ 55,832.50
R$ 50,100.00
###
###
R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
R$
500.00 R$
500.00
R$
500.00 R$
500.00
Discriminao
1- Investimento Fixo
1.1 - Imobilizaes Tcnicas
SALA/GALPO
INST. ELTRICAS
INST. HIDRULICAS
ACABAMENTO
CAAMBA
COMPUTADORES
MATERIAL DE ESCRITRIO
1.2 - Despesas de Implantao
DESP. FISCAIS (2%)
ADM PROJETO
ORGANIZAES E EVENTUAIS (5%)
DES. MONTAGEM
EST. PROJETOS (3%)
2 - Capital de Giro Lquido
Investimento Total
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 56,832.50
R$ 56,832.50
R$ 55,832.50
4
R$ 54,732.50
###
R$ 10,000.00
R$ 38,000.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 34,379.94
R$ 89,112.44
Usos e
Discriminao
1- Investimento Fixo
1.1 - Imobilizaes Tcnicas
SALA/GALPO
INST. ELTRICAS
INST. HIDRULICAS
ACABAMENTO
CAAMBA
COMPUTADORES
MATERIAL DE ESCRITRIO
1.2 - Despesas de Implantao
DESP. FISCAIS (2%)
ADM PROJETO
ORGANIZAES E EVENTUAIS (5%)
DES. MONTAGEM
EST. PROJETOS (3%)
2 - Capital de Giro Lquido
Fontes
Recursos deTterceiros 90%
Recursos Prprios 10%
1
R$ 56,832.50
R$ 50,100.00
R$ 10,000.00
R$
500.00
R$
500.00
Tabela 4.5
Fontes dos Recursos
TRIMESTRE
2
3
R$ 56,832.50 R$ 55,832.50
###
###
R$ 10,000.00 R$ 10,000.00
R$
500.00
R$
500.00
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 38,000.00
R$
600.00
R$
500.00
R$ 6,732.50
R$
996.50
R$
500.00
R$
2,491.25
R$
1,250.00
R$
1,494.75
R$ 56,832.50
R$ 51,149.25
R$
5,683.25
###
###
R$ 51,149.25 R$ 50,249.25
R$
5,683.25 R$
5,583.25
TOTAL
4
R$ 54,732.50
R$ 226,230.00
### R$ 199,300.00
R$ 10,000.00 R$
40,000.00
R$
1,000.00
R$
1,000.00
R$
1,500.00
R$ 38,000.00 R$ 152,000.00
R$
1,800.00
R$
2,000.00
R$ 6,732.50 R$ 26,930.00
R$
996.50 R$
3,986.00
R$
500.00 R$
2,000.00
R$
2,491.25 R$
9,965.00
R$
1,250.00 R$
5,000.00
R$
1,494.75 R$
5,979.00
R$ 34,379.94 R$
34,379.94
###
###
R$ 80,201.20 R$ 232,748.95
R$
8,911.24 R$
25,860.99
Discriminao
SALA/GALPO
CAAMBA
COMPUTADORES
Total
Tabela 5.1
Clculo da Depreciao - Valores Anuais - (R$ 1,00)
Valor
%
R$ 40,000.00
R$ 152,000.00
R$ 1,800.00
R$ 193,800.00 -
Discriminao
SALA/GALPO
CAAMBA
COMPUTADORES
ESTOQUE
Total
4%
25%
20%
Tabela 5.2
Clculo de Seguros - Valores Anuais - (R$ 1,00)
Valor
% do Prmio
R$ 40,000.00
R$ 152,000.00
R$ 1,800.00
R$ 9,173.34
R$ 202,973.34
0.5
0.5
10
0.5
Investimento Total
Financiamento - 90%
Juros - Anual
Perodo de Carncia
R$
258,609.94
R$
232,748.95
9.00%
1 ano para o Principal
Tabela 5.3
Cronograma de Desembolsos e de Amortizao do Principal e Juros - (R$
ANO
I.T
SAQUE 90%
258,610
232,749
ANO
SALDO
JUROS
2
3
4
5
6
7
8
9
10
232,749
206,888
181,027
155,166
129,305
103,444
77,583
51,722
25,861
20,947
18,620
16,292
13,965
11,637
9,310
6,982
4,655
2,327
Total
104,737
R$
20,947.41
Tabela 5.4
Estrutura de Custos e Despesas
Rateio
Custo
ADM
1. Fixos
R$
1.1_Retiradas
labore"
"pr-
1.2_Mo-de-obra
1.3_ Depreciao
1.4_Seguros
1.5_Juros_Longo Prazo
1.6_Manuteno
1.7_Amortizao Diferido
1.8_Impostos e Taxas
2. Variveis
2.1_Produtos
2.4_Transporte
2.5_Comisso Motorista
R$
211,304.67
R$
2,149.00
R$
R$
R$
46,416.00
39,960.00
118,586.67
R$
R$
R$
2,693.00
1,500.00
-
194,121.65
R$
R$
Total (1+2)
R$
194,121.65
18,796.80
3,600.00
R$
211,304.67
CF
=
ROL =
CV
=
PE =
CF
ROL - CV
PEf =
CF
RMe - CVMe
Custos Fixos
=
Receita Operacional Lquida =
Custos Variveis
PE =
x 100
232,252
268,799
216,518
232,252
52,281
x 100 =
(R$ 1,00)
Valor a Pagar
R$ 20,000.00
R$ 76,000.00
R$ 18,000.00
R$ 4,586.67
R$ 118,586.67
Rateio
ADM
R$ 1,600.00
R$ 38,000.00
R$ 360.00
R$ 39,960.00
Valor Total
R$ 1,600.00
R$ 38,000.00
R$ 360.00
R$ 39,960.00
Rateio
ADM
R$ 20,000.00
R$ 76,000.00
R$ 18,000.00
R$ 4,586.67
R$ 118,586.67
Juros
232,749
20,947
Principal
25,861
25,861
25,861
25,861
25,861
25,861
25,861
25,861
25,861
Saldo Acumulado
232,749
SALDO DEVEDOR
206,888
181,027
155,166
129,305
103,444
77,583
51,722
25,861
0
232,749
ateio
Total (R$1,00)
Financeiro
R$
R$
20,947.41
20,947.41
R$
R$
20,947.41
R$
232,252.08
R$
2,149.00
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
46,416.00
39,960.00
118,586.67
20,947.41
2,693.00
1,500.00
216,518.45
194,121.65
18,796.80
3,600.00
R$
426,373.73
444 %
R$
204,962.67
R$ 200.00
Tabela 5.5
Demonstrativos de Resultados
Capacidade de Pagamento do Projeto
Discriminao
Valor (R$1,00)
= Receita Operacional Bruta
319,999
- Impostos sobre Vendas
51,200
= Receita Operacional Liquida
268,799
- Custo Varivel
216,518
= Margem de Contribuio
52,281
- Despesas Administrativas
168,652
- Despesas Financeiras
20,947
Lucro Lquido
-137,318
+ Depreciao
39,960
+ Amortizao do Diferido
2,693
- Amortizao do Financiamento
25,861
= Capacidade de Pagamento Lquida
-120,526
+ Juros de Longo Prazo
20,947
+ Amortizao do Financiamento
25,861
= Capacidade de Pagamento Bruta
-73,718
Quantidade
0
1
2
3
4
5
7
8
9
10
11
12
1
CV
0
19,683
39,367
59,050
78,734
98,417
118,101
137,784
157,468
177,151
196,835
216,518
CF
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
232,252
CT
232,252
251,936
271,619
291,303
310,986
330,670
350,353
370,037
389,720
409,404
429,087
448,771
Receita
0
24,436
48,873
73,309
97,745
122,182
146,618
171,054
195,491
219,927
244,363
268,799
100.00%
80.55%
19.45%
62.74%
7.79%
-51.09%
14.87%
1.00%
9.62%
-44.84%
7.79%
9.62%
-27.42%
500,000
450,000
400,000
350,000
Quantida
de
CV
CF
CT
Receita
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1
10
11
12
Tabela 5.6
351,096
82,297
351,096
82,297
268,799 268,799
216,518
229,510
52,281
39,290
168,652
183,830
20,947
20,947
-137,318 -137,318
39,960
39,960
2,693
2,693
25,861
-179,971 -205,832
20,947
20,947
0
25,861
-159,024 -159,024
Tabela 5.6
Projeo dos resultados
351,096
82,297
351,096
82,297
351,096
82,297
351,096
82,297
10
351,096
82,297
351,096
82,297
351,096
82,297
351,096
82,297