CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO EFECTIVO

SI NOOBSERVACIONES

1. Est el empleado debidamente contratado?

2. Est el cajero(a) siendo capacitado constantemente?

3. Hay buena comunicacin entre el cajero y su superior inmediato?

4. Existe caja chica?

5. Los aumentos o disminuciones de la caja chica estn debidamente

autorizados?

6. Estn adecuadamente preparados los informes de los cortes de caja

diariamente?

7. Quin supervisa el arqueo diario de la caja?

8. A quin se le entrega los valores y el informe del arqueo o corte de

caja al final del da?

9. Se utiliza el sistema electrnico autorizado por la direccin para la

expedicin de los recibos de efectivo que ingresa?

10. El cajero(a) lleva un archivo de los cortes realizados y recibidos de

cada da?

11. Quin lleva los valores al banco para su respetivo depsito?

12. Existe un control de firma de la recepcin de los valores de la

persona que se encarga de llevarlos al banco?

13. Qu cantidad es la mxima autorizada que puede tener la caja?

14. El equipo electrnico que se utiliza en el departamento se le

proporciona mantenimiento constantemente?

15. Cada cuanto tiempo se le da mantenimiento al equipo de uso en el

departamento?

16.-Por el pago de algn gasto, es autorizado por el directivo

correspondiente para ello?

17. Est el archivo ordenado correctamente?

18. Se cancelan debidamente los recibos echados a perder?

19. Quin revisa la cancelacin de los recibos echados a perder?

20. Tiene el cajero(a) acceso al sistema de contabilidad de la

empresa?

21. Es rotativo el puesto de cajero(a)?

22. Cul es el procedimiento cuando existe un sobrante en el corte al

final del da?

21. Cul es el procedimiento cuando existe un faltante en el corte al

final del da?

22. Tiene acceso al rea de caja cualquier persona ajena al

departamento?

25. Se respeta el Horario de atencin de la caja?

26. Est a la vista del pblico el horario de atencin?

27. Existe alguna advertencia al pblico de comunicarse a

algn nmero telefnico si no llegara recibir su recibo correspondiente?