EVALUACION FINACIERA

HOJA DE INVERCIONES

INVERSIONES

INICIO
ACTIVIDA
D

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

VID
A
TIL

ACTIVO NO
CORRIENTE (A)
Maquinaria
Mobiliario
Equipos informticos
Vehculos
Otros
TOTAL NO
CORRIENTE

10.000,00
5.000,00
3.000,00
10.000,00
28.000,00

0
0
0
0
0
0
0

1.000,00

10.000,00

1.000,00

5.500,00

10.000,00

1.000,00

5.500,00

10.000,00

500,00
5.000,00

0
0
0
0
0
0

10
5
3
8

ACTIVO CORRIENTE
(B)
Existencias iniciales
Tesorera (Caja
Bancos)
TOTAL CORRIENTE

TOTAL INVERSIN (A
+ B)

5.000,00
1.000,00
6.000,00

34.000,00

CLCULOS INTERMEDIOS
TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE
Maquinaria
Mobiliario
Equipos
informticos
Vehculos
Otros

INICIO

AO 1

10.000,00
5.000,00
3.000,00

10.000,00
5.000,00
3.000,00

11.000,00
5.000,00
3.000,00

10.000,00

10.000,00

TOTAL

28.000,00

DOTACIN
AMORTIZACIONES
Maquinaria
Mobiliario
Equipos
informticos
Vehculos
Otros

INICIO

TOTAL
AMORTIZACIN

INICIO

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

11.000,00
5.000,00
3.500,00

21.000,00
5.000,00
3.500,00

21.000,00
5.000,00
3.500,00

10.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

28.000,00

29.000,00

34.500,00

44.500,00

44.500,00

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

1.000,00
1.000,00
1.000,00

1.100,00
1.000,00
1.000,00

1.100,00
1.000,00
1.166,67

2.100,00
1.000,00
1.166,67

2.100,00
1.000,00
1.166,67

1.250,00

1.250,00

1.875,00

1.875,00

1.875,00

4.250,00

4.350,00

5.141,67

6.141,67

6.141,67

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

ACUMULADA
Maquinaria
Mobiliario
Equipos
informticos
Vehculos
Otros
TOTAL

TESORERA AL FINAL
DE CADA AO
Saldo inicial
+ Beneficio
+ Amortizaciones
+ Prestamos obtenidos
+ Ampliaciones de capital
+ Crdito de proveedores
- Crdito a clientes
- Dividendos
- Devoluciones de
prstamos
- Inversiones
- Existencias
Saldo final

1.000,00
1.000,00
1.000,00

2.100,00
2.000,00
2.000,00

3.200,00
3.000,00
3.166,67

5.300,00
4.000,00
4.333,33

7.400,00
5.000,00
5.500,00

1.250,00

2.500,00

4.375,00

6.250,00

8.125,00

4.250,00

8.600,00

13.741,67

19.883,33

26.025,00

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

1.000,00
-3.450,50
4.250,00

42,60
3.747,21
4.350,00
1.000,00

3.349,80
5.110,70
5.141,67

10.092,55
6.839,03
6.141,67
3.000,00

8.025,88
3.854,11
6.141,67

2.301,37
3.945,21
1.113,06

-383,56
863,01
374,72
1.168,72

843,84
534,25
511,07
1.408,13

-460,27
624,66
683,90
1.478,53

690,41
1.019,18
385,41
2.084,65

-1.000,00
42,60

1.000,00
2.000,00
3.349,80

5.500,00
-3.600,00
10.092,55

10.000,00
4.800,00
8.025,88

600,00
14.622,83

BALANCE PREVISIONAL

INICIO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

28.000,0
0

28.000,0
0
4.250,00

29.000,0
0
8.600,00

TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE

28.000,0
0

23.750,0
0

20.400,0
0

34.500,0
0
13.741,6
7
20.758,3
3

44.500,0
0
19.883,3
3
24.616,6
7

44.500,0
0
26.025,0
0
18.475,0
0

Existencias

5.000,00

4.000,00

6.000,00

2.400,00

7.200,00

7.800,00

3.945,21

4.808,22

5.342,47

5.967,12

6.986,30

8.025,88
21.193,0
1

14.622,8
3
29.409,1
3

ACTIVO
Inmovilizado
Amortizaciones

Clientes
Tesorera

1.000,00

42,60

3.349,80

TOTAL ACTIVO
CORRIENTE

6.000,00

7.987,81

14.158,0
2

10.092,5
5
17.835,0
2

TOTAL ACTIVO

34.000,0
0

31.737,8
1

34.558,0
2

38.593,3
5

45.809,6
7

47.884,1
3

20.000,0
0

20.000,0
0

20.000,0
0
3.372,49

20.000,0
0
7.972,12

-3.450,50

-3.450,50

-3.450,50

20.000,0
0
14.127,2
5
-3.450,50

20.000,0
0
17.595,9
5
-3.450,50

12.886,9
4
29.436,4
4

12.718,2
2
32.640,2
1

11.310,0
9
35.831,7
1

12.831,5
6
43.508,3
0

10.746,9
1
44.892,3
5

2.301,37

1.917,81

2.761,64

2.301,37

2.991,78

2.301,37

1.917,81

2.761,64

2.301,37

2.991,78

31.737,8
1

34.558,0
2

38.593,3
5

45.809,6
7

47.884,1
3

PASIVO
Recursos propios
Reservas
Resultados negativos
Prestamos
TOTAL NO CORRIENTE

14.000,0
0
34.000,0
0

Proveedores
Tesorera negativa
TOTAL CORRIENTE
TOTAL PASIVO

34.000,0
0

ANLISIS DEL
BALANCE
Fondo de
maniobra
Tesorera

Ratio de Tesorera

INICIAL

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

LIMITE
S

6.000,0
0
1.000,0
0
#DIV/0!

5.686,44

18.891,6
4
8.025,88

1,73

4,25

15.073,3
8
10.092,5
5
5,59

26.417,3
5
14.622,8
3
7,22

>0.00

42,60

12.240,2
1
3.349,80

6,08

>0,00
>0,50

Ratio de Liquidez
Ratio de
Endeudamiento

PUNTO DE
EQUILIBRIO
Ventas (V)

?
?

#DIV/0!
0,41

3,47
0,48

7,38
0,42

6,46
0,36

9,21
0,33

9,83
0,29

48.000,0
0
23.000,0
0
25.000,0
0
52%

58.500,0
0
22.000,0
0
36.500,0
0
62%

65.000,0
0
25.200,0
0
39.800,0
0
61%

72.600,0
0
28.800,0
0
43.800,0
0
60%

85.000,0
0
31.800,0
0
53.200,0
0
63%

25.200,0
0
48.384,0
0

25.912,8
0
41.531,4
7

26.394,5
2
43.106,6
2

26.885,3
2
44.563,3
4

40.634,3
5
64.923,3
0

<M

?
?

1,51
-0,09

1,69
0,11

1,68
0,13

1,58
0,15

1,78
0,08

>0
>0

>1,50
<0,60

Coste variables
(C)
Margen (M)

% Margen
s/ventas
Costes fijos (CF)

Umbral
Rentabilidad

RENTABILIDAD
Econmica
Rotacin
Margen
Financiera
Apalancamiento
Efecto fiscal

?
?

2,22
0,67

1,56
0,67

1,45
0,67

1,41
0,67

1,26
0,67

>=1

ROE
ROE en %

-0,21
-20,85%

0,19
18,81%

0,21
20,84%

0,22
22,29%

0,11
11,29%

>0
>0

datos tabulados en exel

>CF

<V