T DUY MI V QUN TR CNG TY TI CC NGN HNG

THNG MI VIT NAM

TS. L Th Huyn Diu**
ThS. Nguyn Trung Hu
Nm 2011 cc ngn hng nc ngoi vi tim lc ti chnh mnh, c
kinh nghim quc t dy dn c quyn bnh ng trn mi lnh vc vi
cc ngn hng trong nc. Sn chi ti chnh ngn hng ti Vit Nam
ngy cng tr nn ng c vi hn 100 doanh nghip kinh doanh trong
ngnh. Vic gi th phn v pht trin kinh doanh trong mt mi trng
cnh tranh gay gt ngy cng tr nn kh khn hn bao gi ht. c th t
tin tr vng v pht trin trong bi cnh cnh tranh gay gt vi cc ngn
hng ngoi, cc ngn hng thng mi Vit Nam (NHTMVN) cn thay i
v t duy qun tr ngn hng hin i, c bit l ch trng n vn qun
tr ri ro v p ng cc tiu chun qun tr quc t. y chnh l nhng vn
then cht dn n thnh cng. Bi vit di y xin a ra mt s
xut thay i t duy qun tr cng ty ti cc NHTMVN.
1. Khi nim v tm quan trng ca qun tr cng ty
1.1. Khi nim v c im ca qun tr cng ty
Quan nim v ni dung ca qun tr cng ty cc quc gia khc nhau
l rt khc nhau. iu ny do s khc nhau v ngun gc th ch lut php,
c tnh quc gia, vn ha v trnh pht trin ca th trng ti chnh ti
mi nc t nh hng n quyn ca c ng, quyn ca ch n, v
thc thi quyn t hu.

**

NHTMCP Ngoi thng Vit Nam

NHTMCP Cng thng Vit Nam

Cun Cc nguyn tc qun tr cng ty xut bn nm 2004 ca T

chc Hp tc v Pht trin Kinh t (OECD) a ra khi nim qun tr cng ty
nh sau: Qun tr cng ty l mt lot mi quan h gia Ban Gim c
(BG), Hi ng qun tr (HQT), cc c ng v cc bn c lin quan khc
trong mt doanh nghip. Qun tr cng ty cn l mt c ch thng qua
xc nh cc mc tiu ca doanh nghip, phng tin t c cc mc
tiu v theo di kt qu thc hin.
Qun tr cng ty v qun l cng ty l hai khi nim khc nhau. Nu
nh qun tr cng ty tp trung vo cc c cu v cc quy trnh ca cng ty
nhm m bo s cng bng, minh bch, tnh trch nhim v gii trnh th
qun l cng ty tp trung vo cc cng c cn thit iu hnh doanh
nghip. Nh vy, qun tr cng ty c t mt tm cao hn nhm bo
m rng cng ty s c qun l mt cch hiu qu v phc v li ch ca
cc c ng.
Nh vy, c th thy hot ng qun tr cng ty c nhng c im
nh:
Mt l, qun tr cng ty c t trn c s ca s tch bit gia qun
l v s hu doanh nghip. Cng ty l ca ch s hu (nh u t, c
ng), nhng cng ty tn ti v pht trin phi c s dn dt ca
HQT, s iu hnh ca BG, s gim st ca Ban kim sot (BKS) v s
ng gp ca ngi lao ng, nhng ngi ny khng phi lc no cng c
chung ch v quyn li. iu ny dn n cn phi c mt c ch nh
u t cng nh cc c ng c th kim sot vic iu hnh cng ty nhm
em li hiu qu cao nht.
Hai l, qun tr cng ty xc nh quyn hn v trch nhim gia cc
nhm li ch, cc thnh vin khc nhau trong cng ty, bao gm cc c ng,
HQT, Ban iu hnh (BH), BKS v nhng ngi lin quan khc ca

cng ty nh ngi lao ng, nh cung cp. ng thi, qun tr cng ty cng
lp ra cc nguyn tc v quy trnh, th tc ra quyt nh trong cng ty, qua
, ngn chn s lm dng quyn lc v chc v, gim thiu nhng ri ro
lin quan n hoc c ngun gc t nhng giao dch vi cc bn c lin
quan, nhng xung t li ch tim nng v t vic khng c tiu chun r
rng hoc khng tun th cc quy nh v cng b thng tin v khng minh
bch.
1.2. Mc tiu ca qun tr cng ty
Qun tr cng ty c 2 mc tiu chnh l ti a ho gi tr c ng v
bo v quyn v li ch hp php ca cc c ng nh v ngi c quyn li
lin quan.
Qun tr cng ty tt c ngha quan trng trong vic thc y tng
trng kinh t lnh mnh, to nn s hi ha ca mt lot cc mi quan h
gia BG cng ty, HQT, cc c ng v cc bn c quyn li lin quan, t
to nn nh hng v s kim sot cng ty. Qun tr cng ty tt s thc
y hot ng v tng cng kh nng tip cn ca cng ty vi cc ngun
vn bn ngoi, gp phn tch cc vo vic tng cng gi tr cng ty, gim
thiu ri ro, tng cng u t v pht trin bn vng cho doanh nghip v
nn kinh t.
1.3. Vai tr v li ch ca qun tr cng ty
Qun tr cng ty c hiu qu ng vai tr quan trng i vi s thnh
cng ca doanh nghip. Thc t cho thy, nhng cng ty thc hin tt vic
qun tr s c kh nng tip cn d dng hn vi cc ngun vn gi r v
thng t hiu qu hot ng cao hn cc cng ty khc. Li ch ca qun
tr cng ty th hin nhng mt sau:
- Thc y hot ng v nng cao hiu qu kinh doanh

Theo T chc Ti chnh Quc t (IFC), qun tr cng ty c hiu qu

c th ci thin nng cao hiu qu hot ng kinh doanh. Vic ci tin cch
thc qun tr cng ty s mang li mt h thng gii trnh tt hn, gim thiu
ri ro lin quan n cc v gian ln hoc cc giao dch nhm mc ch v li
ca cc cn b qun l. Bn cnh , vic p dng nhng cch thc qun tr
cng ty c hiu qu s gp phn ci thin v nng cao hiu qu ra quyt nh
ca doanh nghip. Ngoi ra, mt h thng qun tr cng ty hiu qu cng
m bo vic tun th php lut, cc tiu chun, cc quy ch, quyn li v
ngha v ca tt c i tng lin quan.
- Nng cao kh nng tip cn th trng vn
Cch thc qun tr cng ty c th quyt nh vic cng ty d dng tip
cn cc ngun vn nhiu hay t. Nhng cng ty c qun tr tt thng gy
c cm tnh i vi cc c ng v cc nh u t, to dng c nim
tin ln hn ca cng chng vo vic cng ty c kh nng sinh li m khng
xm phm ti quyn li ca c ng.
- Gim chi ph vn v tng gi tr ti sn
Nhng cng ty cam kt p dng nhng tiu chun cao trong qun tr
cng ty thng huy ng c ngun vn gi r khi cn ngun ti chnh cho
cc hot ng ca mnh. Chi ph vn ph thuc vo mc ri ro ca cng
ty theo cm nhn ca cc nh u t, ngha l ri ro cng cao th chi ph vn
cng cao. V vy, vic p dng h thng qun tr cng ty tt s gip cng ty
tr li sut thp hn v c c nhng khon tn dng c k hn di hn.
- Nng cao uy tn ca cng ty
Nhng bin php qun tr cng ty hiu qu s gp phn lm nn v nng
cao uy tn ca cng ty. L do l thc hin qun tr cng ty tt, cc doanh
nghip lun phi tn trng quyn li ca cc c ng v cc ch n v vic
m bo tnh minh bch v ti chnh s c xem nh l mt trong nhng

yu t quan trng trong vic ginh c nim tin cho nh u t, t nng

cao hnh nh, uy tn v thng hiu ca doanh nghip.
i vi mt ngn hng thng mi c phn (NHTMCP), hot ng
qun tr cng ty tt s mang li cho ngn hng nhng li ch nh sau:
- m bo p ng cc ni dung quan tm ca c ng, ph hp vi
vic mc tiu to gi tr di hn cho c ng.
- Tng cng minh bch ha thng tin trong v ngoi ngn hng.
- Nng cao tnh gii trnh trong ton ngn hng.
- Cn bng quyn li gia c ng v HQT/BH.
- Tng c hi tip cn vi cc ngun vn mi ca ngn hng.
- Tng cng qu trnh ra quyt nh c nh hng tch cc i vi
hiu qu hot ng ca ngn hng.
- To iu kin cho ngn hng cng c hnh nh, uy tn ca mnh
trong vic thu ht v gi chn ngi ti.
2. Phng php nh gi hiu qu qun tr cng ty
IFC a ra phng php nh gi hiu qu qun tr cng ty da trn mt
ma trn bao gm rt nhiu tiu chun v a ra cc cp khc nhau v
qun tr cng ty i vi cc t chc ti chnh. Cc tiu thc c th m IFC
a ra nh sau:
Ma trn nh gi v qun tr cng ty i vi cc t chc ti chnh ca IFC
Cp 1: Mc
chp nhn c

Cam kt v qun
tr cng ty
C cu v hot
ng ca HQT
Mi trng v cc

Cp 2: C
thc hin thm
mt s bin php
m bo qun
tr tt

Cp 3: c cng
hin quan trong
ci tin cht
lng qun tr
cp quc gia

Cp 4: l
ngi tin phong
i u

quy trnh kim sot

Minh bch v cng
b thng tin
i x vi cc c
ng thiu s

i vi tng tiu thc ct dc, IFC a ra nhng tiu thc c th

ring nh gi v hot ng qun tr theo tng cp c th cc doanh
nghip c th tham kho v nh v c hot ng qun tr ca mnh i
vi tng tiu thc cng nh v tng th hot ng qun tr cng ty. Doanh
nghip quan tm c th tm hiu nhng tiu thc c th ca IFC trn website
http://www.ifc.org.
3. Nguyn tc qun tr cng ty theo thng l quc t
3.1. Nguyn tc ca T chc Hp tc v Pht trin Kinh t (OECD)
T chc Hp tc v Pht trin Kinh t (OECD) a ra mt s nguyn
tc qun tr cng ty, bao gm mt s nguyn tc chnh nh sau:
- m bo c s cho mt khun kh qun tr cng ty hiu qu.
- Quyn ca c ng v cc chc nng s hu c bn.
- i x bnh ng vi c ng.
- Vai tr ca cc bn c quyn li lin quan trong qun tr cng ty.
- Cng b thng tin v tnh minh bch.
- Trch nhim ca HQT.
Mi nguyn tc trn bao gm nhiu nguyn tc v ph hp vi cc
loi hnh cng ty hot ng trn mi lnh vc. Tuy nhin, c th chia cc
nguyn tc qun tr cng ty theo thng l quc t thnh 4 nhm chnh, bao
gm:

(i) Cc nguyn tc v c cu, t chc ca cng ty i chng, bao gm

cc nguyn tc v c cu HQT, BG, BKS, c ch hot ng phi hp v
ch th lao ca cc b my ny.
(ii) Cc nguyn tc v ngha v v trch nhim ca thnh vin HQT
v BG, nhng ngi c lin quan v x hi.
(iii) Cc nguyn tc v thc hin quyn ca c ng v i hi c
ng.
(iv) Cc nguyn tc v minh bch v cng b thng tin.
Tt c cc nguyn tc ny cn phi c thc hin sao cho cng ty
hot ng sinh li v gi tr u t ca c ng lin tc tng trng, ng
thi bo m thc thi quyn c ng mt cch cng bng thng qua hot
ng ca HQT, i hi ng c ng, trnh xung t li ch v cng b
thng tin minh bch, y . Tuy nhin, ng kha cnh doanh nghip l
NHTM vi t cch l mt t chc tn dng (TCTD) hot ng theo Lut cc
TCTD nm 2010, 03 nguyn tc quan trng trong qun tr cng ty i vi
NHTMCP, l:
C cu v t chc HQT, BG, BKS
iu 43, iu 44 v iu 48 Lut cc TCTD: quy nh v c cu
HQT, BG v BKS i vi TCTD l cng ty c phn, cng ty TNHH, bao
gm mt s ni dung nh nhim k, s lng, b phn gip vic. C cu, t
chc HQT, BG, BKS: nguyn tc ny bo m rng cng ty c nhng b
my cn thit HQT - ngi i din cho quyn li ca cc c ng - c
th vn hnh v qun l cng ty mt cch hiu qu v sinh li.
Quyn v ngha v ca HQT, BG, BKS
iu 45, iu 46, iu 47 v iu 49 Lut cc TCTD: quy nh v
quyn v ngha v ca HQT, BG v BKS i vi TCTD l cng ty c
phn, cng ty TNHH. Quyn v ngha v ca tng ban c quy nh c th

nhm phn nh r trch nhim v quyn hn ca tng nhm iu hnh. C

c cu t chc cng nh quyn v ngha v ca HQT, BG, BKS ca
TCTD u c quy nh ti iu l ca TCTD nhng khng c tri vi
quy nh ti Lut cc TCTD v cc quy nh lin quan. Nguyn tc ny m
bo rng thnh vin ca cc b my vn hnh cng ty thc hin y cc
trch nhim v ngha v v li ch ti cao ca c ng v nhng ngi c
lin quan bao gm nhn vin, ngi lm cng, ch n, khch hng, ngi
tiu dng, c quan qun l v cng ng.
Quy tc v o c ngh nghip
iu 50 Lut cc TCTD c quy nh v tiu chun, iu kin i vi
ngi qun l, ngi iu hnh v mt s chc danh khc ca TCTD. Vic quy
nh v iu kin, tiu chun i vi HQT, BG, BKS ca TCTD nhm gim
thiu ri ro v o c ngh nghip xung mc thp nht. Nguyn tc ny m
bo tnh trung thc ca hot ng cng ty v cung cp dch v mt cch tt nht
cho khch hng, ng thi, gim thiu ri ro o c.
3.2. Cc nguyn tc Basel v qun tr cng ty
Vi 14 nguyn tc c chia thnh 6 mc, ni dung c bn ca cc
nguyn tc Basel c tm tt nh sau:
- Vi m hnh HQT: y l phn quan trng nht trong cc nguyn
tc Basel, bao gm 4 nguyn tc u tin quy nh r rng v trch nhim
chung ca HQT, trnh , nng lc ca HQT, thng l v c cu ring
ca HQT cng nh cc cu trc ca tp on.
- Vi BH: nguyn tc th 5 ca Basel quy nh rng BH phi m
bo rng tt c hot ng ca doanh nghip phi nht qun vi chin lc
kinh doanh, mc chp nhn v chnh sch ri ro c HQT ph
duyt.

- Vi cng tc qun tr ri ro v kim sot ni b: 4 nguyn tc tip

theo ca Basel dnh quy nh i vi cng tc ni trn cho thy tm quan
trng cc cng tc ny. C th l Basel cho rng cc doanh nghip cn phi
thit lp cc h thng kim sot ni b v qun tr ri ro hiu qu; cc ri ro
cn c pht hin v theo di trn phm vi ton h thng v chi tit i vi
tng b phn kinh doanh; doanh nghip cn c mng li truyn thng ni
b mnh i vi cc ri ro; HQT v BH phi s dng kt qu lm vic
ca b phn kim ton ni b v kim ton bn ngoi mt cch c hiu qu.
- Vi ch i ng: nguyn tc th 10 v 11 ca Basel quy nh
rng HQT phi tch cc gim st vic thit lp v thc hin ch i ng
cng nh phi gim st vic thc thi ch i ng, vic i ng phi c
gn lin vi quan im chp nhn ri ro mt cch thn trng.
- Vi cc doanh nghip c c cu phc tp: Hai nguyn tc tip theo
ca Basel quy nh rng HQT v BH phi hiu bit v c cu hot ng
v ri ro m doanh nghip phi ng u, h phi nm r v tm bin php
phn tn ri ro c pht hin.
- Vi vic cng khai v minh bch: nguyn tc cui cng ca Basel
quy nh vic qun tr ngn hng phi m bo c tnh minh bch vi c
ng v cc bn lin quan n cng ty.
3.3. H thng tnh im ca Standard and Poor's v qun tr cng ty
Standard and Poor's l mt trong ba t chc xp hng c uy tn nht
trn th gii. Theo T chc ny, nh gi v hiu qu qun tr cng ty cn
a ra h thng tnh im. ng thi, Standard and Poor's cng b h thng
tnh im ca mnh c chia thnh 4 nhm nh sau:
- C ch s hu v nh hng t bn ngoi: trong tp trung vo
tnh minh bch trong c ch s hu, s tp trung v nh hng t quyn s
hu v cc c ng bn ngoi.

- Quyn c ng v quan h c ng: theo Standard and Poor's

quan tm n quy ch v hp i hi ng c ng v biu quyt; quyn s
hu v cc bin php chng thu tm; v quan h c ng.
- Tnh cng khai, minh bch, kim ton: Standard and Poor's tp trung
vo 3 ni dung chnh l ni dung cng khai; thi im v kh nng tip cn
thng tin cng khai; v quy trnh kim ton ca doanh nghip.
- C ch v hiu qu ca HQT: nhng ni dung m Standard and
Poor's quan tm v nh gi l c cu v s c lp ca HQT; vai tr v
hiu qu ca HQT; v ch , quyn li ca thnh vin HQT v BH.
4. Thc t qun tr cng ty ca cc ngn hng thng mi ti Vit
Nam
Qun tr ngn hng tc ng n kh nng chp nhn ri ro ca ngn
hng, l thc o cho kh nng chng ca ngn hng trc bin ng ca
nn kinh t. Khng nhng th, hot ng ca ngn hng tc ng n sn
lng ca nn kinh t bi l cc ngn hng huy ng v phn b tit kim
ca x hi. c bit, cc nc ang pht trin, khi cc ngn hng l ngun
ti chnh bn ngoi rt ln ca doanh nghip, qun tr ngn hng tt s
khng nhng tc ng n gi tr ca ngn hng v gi vn ca h m cn
tc ng n gi vn ca cc doanh nghip v h gia nh m h cho vay
vn.
Bn thn NHTM l doanh nghip c bit nn hot ng ca ngn
hng cng c nhng c th khc vi cc cng ty, l: s a dng v cc
i tng th hng nn kh qun l; ri ro ln, nhiu khon n ngn
hn nn ri ro trong hot ng l rt cao v rt d dn n ph sn; chu s
qun l cht ch vi nhiu quy nh kht khe v chi tit do tm quan trng
trong h thng, nu v c th gy ra tn tht ln v trn phm vi rng.
Ti cng mt thi im, cc ngn hng chu nhiu ri ro hn v qun tr so

vi doanh nghip thng thng v tnh khng r rng c ngha l phm vi ct

c, chuyn giao ri ro, li ch ca c nhn v s chim dng cng khai (hot
ng ngm, cho vay ni gin, chim ot) ln hn so vi cc doanh
nghip phi ti chnh. Do , vai tr ca qun tr ngn hng ln hn v ch vi
qun tr tt, ngn hng c th minh bch hn, gi tr cao hn v to iu kin
gim st hiu qu hn. Cng tc t chc v qun tr ti ngn hng (qun tr
ngn hng) s tc ng trc tip khng ch n gi tr ca ngn hng m cn
ti v th v uy tn ca ngn hng.
Thc tin qun tr ngn hng Vit Nam thi gian qua bc l
khng t nhng hn ch m nu khng khc phc c th cc NHTMVN s
rt kh cnh tranh trong iu kin hi nhp ngy cng su rng nh hin
nay. Nhng hn ch c th k n l:
Th nht, thiu hnh lang php l v khun kh cho hot ng
qun tr
C mt s tht kh tr tru l t trc ti nay, B Lut lin quan trc tip
ti cc hot ng tn dng, hay t chc tn dng li khng h c mc no
cp c th ti cc vn t chc v qun tr. K c khi Lut Doanh nghip
mi c sa i vo nm 2005, vn v qun tr doanh nghip ca
NHTM dng nh vn b ng. Thc t, trong sut thi gian qua, vn thiu
hn mt h thng lut y trong cng tc qun l t chc v qun tr.
Khng c lut, NHTM phi da vo cc Ngh nh t xy dng c ch
qun tr. Lut cc TCTD (mi) c Quc hi thng qua ngy 16/6/2010 v
c hiu lc t ngy 01/01/2011 vi k vng s gii quyt c nhng vng
mc cho hot ng qun tr ti cc NHTM, tuy nhin n nay cc Ngh nh,
Thng t hng dn Lut vn cha c ban hnh.
Th hai, m hnh t chc v qun l ca cc ngn hng trong h
thng vn bc l mt s nhc im

Mt l, thc t vai tr ca HQT v BH mt s NHTM cha

c phn tch r rng. Do vy, HQT c th b ri vo trng hp: hoc l
khng tp trung c cc lung thng tin ch yu v hot ng ca ngn
hng xy dng, kim tra cc mc tiu chin lc v cc quyt nh phng
nga ri ro; hoc li tham gia qu su vo cc hot ng thng ngy ca
hot ng qun l.
Hai l, m hnh t chc ca cc ngn hng cha hon thin. Vn cn
tnh trng cc phng ban nghip v t tr s chnh v chi nhnh c phn
nhim theo nghip v v ct khc theo a gii hnh chnh, cha ch trng
phn nhim theo nhm khch hng v loi dch v nh thng l quc t. y
l hn ch ln nht v cu trc qun l v pht trin sn phm mi i vi
NHTM. iu ny lm hn ch kh nng phc v v p ng nhu cu khch
hng ca cc NHTMVN.
Ba l, thiu cc b phn lin kt cc hot ng, cc quyt nh gia
cc phng, ban nghip v, to iu kin cho HQT v BH bao qut ton
din hot ng v tp trung nhn lc, ti lc vo cc nh hng chin lc.
Ngoi ra, c s d liu v phn tch, d bo mi trng kinh doanh, nh
gi ngun lc v xc nh tm nhn trung, di hn vn l cng c qun l c
bn ca cc NHTM hin i vn cn thiu, do vy, nhn chung cc NHTM
cn kh lng tng trong vic hoch nh chin lc pht trin di hn.
Th ba, vn qun tr ni b cha c quan tm ng mc
Qun tr ni b ngn hng l mt vn rt cp thit hin nay, l
tin gip cc ngn hng hot ng tt v ch ng nm bt nhng bin
ng trn th trng. Qun tr ni b bao gm nhiu mng lin quan t qun
tr ngun nhn lc, qun tr ti chnh n qun tr khch hng, qun tr ri ro,
qun tr thng hiu, qun tr th trng... Ni chung l tt c cc hot ng
trong phm vi ni b lin quan n cc dch v m ngn hng cung cp cho

khch hng. cc nc, vai tr ca qun tr ni b ngn hng c nh gi

rt cao v ngn hng l mt ngnh kinh doanh nhy cm v thng xuyn
i mt vi nhiu ri ro, c bit, vn m bo kh nng thanh ton v
cht lng dch v cung cp. Vit Nam, qun tr ni b c quan tm
nhiu hn trong thi gian gn y. Tuy nhin, cng c mt s nguyn nhn
c bn lm cho vn qun tr ni b cha pht huy c ht hiu qu: (i)
h thng thng tin qun tr ca cc NHTMVN cha c tt. Nhiu NHTM
mua cc sn phm v qun tr cho ngn hng tuy nhin, thi quen s dng
cc thng tin v vic s dng trit cc tnh nng ca sn phm a ra
cc quyt nh qun tr cha cao; (ii) h thng k ton qun tr cha hon
thin, cha nh gi c hiu qu ca tng sn phm, tng khi kinh doanh
nn cha tnh c ri ro v li nhun ca NHTM; (iii) cc gii php qun
tr ri ro c a ra, tuy nhin, cch p dng vn cn cha trit , na
vi, do , vn cha em li hiu qu thit thc cho cng tc qun tr ri ro.
5. Gii php nng cao hiu qu qun tr cng ty ti cc ngn hng
thng mi
Vi nhng kh khn thc t nu trn th vic a ra nhng gii php
nhm tho g khc mc trong vn qun tr ngn hng ti Vit Nam hin
nay l cn thit. Tuy rng, gii php a ra khng c ngha l gii php s
ngay lp tc c thc hin, nhng vic nghin cu gii quyt nhng bt
cp cho cng tc qun tr ngn hng hin c rt nhiu nh lp php quan
tm v u t nghin cu. Bi vit ny xin a ra mt s gii php c th
nh sau:
V pha NHNN
Th nht, cn mt khun kh php l hon chnh cho hot ng
qun tr ngn hng

Hi nhp quc t m ra c hi ngnh Ngn hng trao i, hp

tc, tip cn cc lung vn v tr gip k thut quc t cho ngn hng Vit
Nam, gp phn lm cho qun tr ca h thng ngn hng Vit Nam ph hp
hn vi trnh v chun mc quc t. Song, qun tr ngn hng cn ng
trn gic tng th t qun tr mc tiu - chin lc n t chc - hot
ng v c bit l qun tr ri ro mi mang li s an ton cho NHTM.
to mt s thay i c tnh chin lc v qun tr ngn hng, mt B Lut
rnh r l cn thit.
Th hai, cn c l trnh c th cho vic ti cu trc ngn hng
Trn c s ti cu trc ngn hng lc ra cc ngn hng yu, sp nhp
to thnh cc ngn hng mnh, vng trn thng trng. L trnh cn
phi quan tm n cc ni dung nh sau:
- Cn c s nht qun trong iu hnh chnh sch tin t cc hot ng
ngn hng din ra ph hp vi cc quy lut ca kinh t th trng;
- Cn c nhng chnh sch cng khai minh bch ho thng tin ca cc ngn
hng cc ngn hng t bc l ra ni lc ca mnh, trn c s phn loi
c cc ngn hng yu v mnh; h tr thanh khon cho cc ngn hng yu,
tham gia kim sot vn mt phn cng a ra phng n gii quyt i vi
cc trng hp c th;
- Ti cu trc h thng ngn hng cn quan tm nhiu n cc vn
v ti cu trc ti chnh, hot ng v c ch qun l, trong Vn v Cch
iu hnh l 2 yu t trng tm quyt nh s ln mnh ca ngn hng.
Ngoi ra, cn quan tm n vn x l n xu, c cu n, mua bn n.
V pha NHTM
Vn thay i Cch qun tr iu hnh l mt vn mu cht trong hot
ng kinh doanh ca NHTM hin nay. nng cao hiu qu qun tr kinh
doanh, cn quan tm n 3 vn sau:

C cu li m hnh t chc ca cc ngn hng

V m hnh t chc ca ngn hng, ta quan tm n m hnh hot
ng, c cu HQT v nng lc kinh doanh ca b my.
V m hnh hot ng: Cc ngn hng cn xc nh li m hnh hot
ng ca mnh l Tp on ti chnh hay ch l cng ty m con. Trn c s
, i chiu cc Lut p dng cho ph hp.
V m hnh t chc ca ngn hng: cc ngn hng cn phn thnh
tng khi khch hng qun l cho d, v d: Khi kinh doanh (bao gm
khi Bn bun, Bn l, Khi kinh doanh vn) v Khi h tr. Cc ngn hng
cn c m hnh t chc phn tch chc nng ca Trung ng v chi nhnh
cho r rng.
Hon thin c cu t chc ca Hi ng qun tr v Ban iu hnh
- Cn xc nh r nhim v ca HQT: tp trung xy dng chin lc
v gim st mc tiu chin lc ca ngn hng. C cu li HQT vi s
thnh vin tham gia sao cho hp l.
- Cc NHTMCP phi m bo c cc y ban h tr HQT v BH
(y ban qun l ri ro, ALCO, y ban nhn s v Chin lc) v hon thin
c cu ca cc y ban.
Tng cng nng lc qun tr cp cao
- Tham kho cc khuyn ngh ca y ban Basel v gim st ngn
hng v nng cao nng lc qun tr iu hnh ngn hng p dng hp l,
hiu qu vo m hnh qun tr ngn hng.
- Nghin cu v tun th cc nguyn tc qun tr ngn hng ca
OECD, IFC,S&P.
- Hon thin cc quy ch, quy trnh hot ng ca cc b my qun tr
(HQT, BH, cc y ban, cc Hi ng...) bo m s phi hp tng tc,

chia s thng tin v ra cc quy nh ph hp chc nng nhim v ca b

my nhm pht huy vai tr v hiu qu ca b my qun tr.
- Hon thin c ch phn cp, phn quyn v trch nhim c th ca
cc thnh vin HQT.
Nng cao nng lc kinh doanh ca cc ngn hng
- Tng cng cng tc phn tch, d bo, thng k, nh gi chnh
sch, th trng, i th cnh tranh kp thi ng ph vi nhng thay i
ca mi trng.
- Tip tc tng bc ng dng cc m thc qun tr hin i theo
chun mc quc t.
- Tng cng h thng thng tin minh bch, y trong ni b v
bn ngoi.
- o lng, nh gi kinh doanh thng xuyn ca ngn hng kp
thi a ra quyt nh kinh doanh ng, ph hp.
- Hon thin ton b quy trnh quy ch hot ng ca ngn hng theo
hng chun ha, tun th theo quy trnh qun l ISO.
- Thng xuyn nh gi, kim im, b sung, iu chnh chnh sch
ban hnh ph hp vi th trng v mc tiu ca ngn hng.
Nng cao nng lc qun tr ni b ca cc ngn hng thng mi
Nng lc qun tr, c bit l nng lc qun tr ni b ca ngn hng
l yu t quyt nh s thnh cng hay tht bi trong kinh doanh ca ngn
hng. V vy, qun tr ngn hng ni chung v qun tr ri ro ni ring, cn
da trn mt s nguyn tc sau: nguyn tc chp nhn ri ro; nguyn tc
iu hnh ri ro cho php; nguyn tc qun l c lp cc ri ro ring bit;
nguyn tc ph hp gia mc ri ro cho php v kh nng ti chnh;
nguyn tc hiu qu kinh t, nguyn tc hp l v thi gian v ph hp vi
chin lc chung ca ngn hng thc hin tt nhng nguyn tc ny,

ngoi vic qun l tt ti sn N - ti sn C theo nguyn tc ca U ban

Basel, xy dng vn ho qun tr lnh mnh, to mi trng thun li cho
vic p dng cc nguyn tc v thng l qun tr ri ro, cc NHTM cn ch
trng nng cao cht lng cng tc kim sot ni b trn c s p dng h
thng cng ngh ngn hng hin i, pht hin nhng tim n ri ro, c
bin php ngn chn kp thi. Nhng cng khng nn qu nhn mnh n
kim tra, kim sot ni b, d nh mt tnh sng to trong cng vic. Trong
qun tr ni b cn ch trng n:
Hon thin b my qun tr ri ro
- Tng cng hiu qu hot ng ca HQT v cc y ban qun l ri
ro.
- Cng c hot ng ca H thng kim tra gim st tun th: bao
gm Phng Kim tra gim st tun th ti Hi s chnh, cc phng/t kim
tra gim st tun th ti cc Chi nhnh v cc n v trc thuc Ngn hng.
- Tng cng hot ng ca H thng kim ton ni b: l b phn
trc thuc BKS ngn hng, thc hin r sot, nh gi mt cch c lp v
khch quan i vi h thng kim tra kim sot ni b v tnh thch hp v
s tun th cc chnh sch, th tc, quy ch, quy trnh c thit lp
nhm qun l ri ro trong hot ng ngn hng.
- Cc phng ban c nhim v qun l ri ro (QLRR) ti Hi s chnh
tng cng hiu qu hot ng QLRR, bao gm vic son tho cc vn bn
hng dn, quy trnh nghip v v cc chnh sch ch o c th ph hp vi
tnh hung th trng; gim st v nh gi hot ng QLRR ni chung
trong ton ngn hng v ni ring i vi tng Chi nhnh, n v c s trc
thuc; xut cc bin php thc thi nhm ci thin tnh hnh.
- To s phi hp cht ch, hiu qu gia cc b phn nng cao hiu
qu gim st.

Nng cao nng lc qun tr ri ro

- Chun ho cc quy trnh qun l ri ro theo chun mc quc t, xy
dng b cng c o lng qun l, gim st ri ro.
- Tip tc pht trin v hon thin h thng bo co qun l ni b v
h thng k ton qun l nhm h tr cng tc qun l kinh doanh, ng dng
hiu qu cc h thng thng tin qun l trong vic h tr ra quyt nh trong
hot ng kinh doanh cng nh tng cng vai tr iu hnh kinh doanh,
kim sot v qun l ri ro ca ngn hng.
- Tip tc thc hin vic phn tch r rng chc nng nhim v gia
ba b phn: quan h khch hng, qun l ri ro v tc nghip trong tt c cc
lnh vc kinh doanh ch o ca ngn hng.
- Xy dng h thng nh danh, qun l nhm khch hng/khch hng
lin quan bo m tun th cc gii hn an ton theo quy nh ca lut.
- R sot hon thin c s d liu ng, kp thi v khch hng v doanh
s kinh doanh ca tng sn phm dch v phc v cng tc iu hnh,
qun tr ri ro hu hiu.
- Cu trc li h thng MIS - nng cp cc bo co t ng nh k.
- Xy dng h thng stress test.
- Xy dng cu trc nh gi/c s tnh ton ri ro.
- Nghin cu a vo p dng cc phng php o lng ri ro theo
chun mc v thng l quc t: ri ro th trng, t gi, thanh khon, ri ro
tc nghip trong qu trnh hot ng, ri ro tn dng, ri ro ngn qu thanh
ton.
Nng cao nng lc ti chnh
- Cn c l trnh tng vn ph hp v a ra phng n kinh doanh
ph hp vi s vn tng ln.

- C cc phng n x l n xu thng qua vic c cu li cc khon

n, x l d phng, bn n...
Ti liu tham kho:
- http://www.ifc.org
- http: //www.oecd.org
- http://www.bis.org