Taller Contable Software SIIGO

La sociedad UP-ELECTRONICS S.A.S identificada con NIT 800.100.200-1

responsables de IVA Rgimen comn, dedicada a la comercializacin de
electrodomsticos, agente retenedor con sistema de inventario permanente y
mtodo de promedio ponderado.
PRODUCTOS A COMERCIALIZAR

Cmara digital Canon

Ipod Touch
Teatro en casa Panasonic
Televisor LG LED 32
Televisor LG LED 37
Televisor Samsung LED 40
Televisor Sony LED 32
Video cmara Sony HDR
X box Sony 460

La empresa inicia actividades en el mes de Enero de 2010 con las siguientes

transacciones:

Enero 02:
Laura Blanco constituye la sociedad de la siguiente manera 120.000
acciones autorizadas de un valor de $1.000 c/u $120.000.000, con 100.000
suscritas de un valor de $1.000 c/u $ 100.000.000; pag 12.000 acciones
en efectivo $12.000.000 pag 18.000 acciones con cheque No. 345679 del
banco Bogot $ 18.000.000 y pag 60.000 acciones con una camioneta
LUV D- MAX 2300 $60.000.000.
Tramit y cancelo en efectivo recibo 9457 los derechos de matrcula
mercantil en la cmara de comercio de Bogot Nit. 860007322 por
$1.416.000.
Abri la Cta. Cte. No. 550-04010-2 en el central Bank, con depsito de
dinero en efectivo de $ 10.500.000 y el cheque 345679 $18.000.000

Recibi del Central Bank una chequera de 30 formularios por valor de

$90.000

Enero 03:
Tom en arriendo a la Inmobiliaria Marandua Nit.800034532 por un ao el
local comercial ubicado en la calle 37 No. 20C 48 el valor del canon
mensual es de $1.200.000 mas el IVA del 10%; factura 003 y contrato de
arrendamiento 6114, pag el mes de enero con el cheque No. 421501 del
Central Bank.

Enero 04:
Compr a crdito segn factura 4312 a 30 das a impresores Nit.
960422530 40 talonarios de facturas pre- impresas de la 0001 hasta la
2000 $720.000, 20 talonarios de recibos de caja menor $290.000 y 20
talonarios de comprobantes de egreso $290.000 mas el IVA del 16% el
pago se har en dos cuotas quincenales de igual valor.

Enero 05: Compro elementos de aseo y cafetera para la empresa segn

factura No. 6541 a Gabriel estrada Nit 22341067 por valor de $140.000 ms
IVA del 16% el pago se efectu con el cheque No. 421502 del Central Bank.

Compr a crdito el siguiente mobiliario, a OFI-MUEBLES S.A nit 800978.422-4 , factura de compra No. 9110 ms IVA del 16% con cuota inicial
del 40% cheque No. 421503 y el saldo a 30 das.
1 Escritorio Gerencial L-500 $560.000 + iva 16% 89.600 = $649.600
5 Estantes de aluminio pata TV $153.00 c/u= 765.000 + iva $ 122.400 = $
887.400
2 Unidades de puestos de trabajo ergonmico $310.000 c/u = $ 620.000 +
IVA 16$ 99.200 = $ 719.200

4 Unidades de silla operativa M-beta $115.000 c/u = $ 460.000 +IVA $

73.600 = $ 533,600
1 Silln gerencial L-2000 $215.000 + IVA $ 34.400 = $ 249.400
Se compra de contado a COMPU-OFFICE Y CIA nit 800.775.231-2, segn
factura de compra No. 2008 ms IVA del 16% equipos de computo para la
empresa el pago se efectu con cheque No 421504.
1 computador porttil HP G42 $1.500.000 +iva $ 240.000 = 1.740.000

1 Impresora Epson LX-300 $475.000 + iva $ 76.000 = $ 551.000

Adquiri el seguro obligatorio a Seguros Bolivar para la camioneta LUV DMAX segn tarjeta SOAT N 3231, por valor de $ 410.000 el pago lo realiz
con cheque No. 421505.

Enero 07: Recibi y cancelo aviso publicitario panaflex a Juan Beltran Nit
21.718.452-5 con impresin digital, segn factura de compra No. 1854 por $
570.000 ms iva del 16%, paga con cheque 421506.

Enero 08: Compr de contado a TECNO-SHOP Nit 800.886.147-8, la

siguiente mercanca para la venta, segn factura de compra No. 1854 ms
IVA del 16%, el pago lo realizo con cheque No. 421507.
5 Unid. Teatro en casa Panasonic $470.000 c/u + IVA 75.200 = $545.200
2 Unid. Televisor L.G LED 32 $ 950.000 c/u + IVA 152.000= $ 1.102.000
3 Unid. Televisor L.G LED 37 $1.250.000 c/u * IVA 200.000 = $ 1.450.000

Enero 10: Compro a crdito a 30 das la siguiente mercanca para la venta

segn factura No. 17274 P-12 a Digital Store Nit 900.321.180-1 ms IVA
del 16%.
5, Televisores Samsung LED 40 $2.100.000 c/u $ 10.500.000 IVA
$1.680.000= $12.180.000
3, Televisor LG LED 32 $ 1.450.000 c/u =$4.350.000 IVA 696.000
= 5.046.000

Enero 12: Vendi de contado a una persona natural A CRISTINA

BARON,C.C 21.035.810, la siguiente mercanca segn factura de venta
No. 0001 ms IVA del 16% se recibi como pago el cheque No. 423400 de
Banco Colombia.
1 Teatro en casa Panasonic $564.000 +IVA 90.240 = $ 654.240
1 Televisor L.G LED 37 $1.500.000 + iva 240.000 =$ 1.740.000

Enero 14: Deposito en el Central Bank el cheque No. 423400 del Banco
Colombia.

Enero 15: Se Vende a crdito a Jessica Gaviria Nit 1.121.876.110 segn

factura No. 0002 ms IVA del 16%, los pagos se recibirn en 4 quincenas.
1 Televisor Samsung LED 40 $ 2.835.000 + IVA 453.600 = $ 3.288.600

Enero 17: Se constituy el fondo de Caja menor a nombre del asistente de

contabilidad y Gerencia Rosaura Elvia Candanoza, C.C 23.025.413, para
pagar los gastos de menor cuanta gir el cheque No. 421509 por valor de $
150.000

Enero 18: Recibi el pago de la primero cuota de la factura No 0002, con

cheque 356789 del Banco Caja Social.

Enero 19: Consigna en el banco el cheque No. 356789.

Enero 21: Abon el 50% de la factura 4312 con cheque No. 421510.

Enero 23: Cancel el saldo de la factura 9110 con cheque No. 421511.

Enero 25: Realiz el reembolso de caja menor, por los siguientes gastas
causados en enero con cheque No. 421512:
.- Recibo C-M 001 Papeleria $ 52.000 Gloria Herrera C.C41456816
.-Recibo C.M 002
800623124-0

Combustibles $ 36.000 Estacin La Sabana Nit

.Enero 30: Se liquida y paga la Nmina para el mes de Enero.

Laura Blanco c-c 20425135 : Gerente sueldo bsico $1.545.000 das

laborados 30 el pago se efectu con el cheque No.421513.
Rosaura Elvia Candanoza, C.C 23.025.413: Asistente de Contabilidad
sueldo bsico $772.500, Das laborados 30, paga horas s 10 Horas extras
diurnas, $ 61.500 Auxilio de transporte, el pag se efectu con cheque No.
421514.
Francisco Snchez: Jefe de Ventas sueldo bsico $515.000, das laborados
a partit del 11-01-2010 se paga comisin en ventas y recaudos del 3%,
auxilio de transporte $61.500 el pag se efectu con cheque No. 421515.