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Finanzas

para emprendedores

Conceptos financieros
Documento de trabajo

Tema 2
Conceptos financieros
ndice
Objetivo General del tema
Patrimonio

Capital

Ingresos

Egresos

Tasa de inters

10

El impuesto

12

Ahorro

13

Inversin

15

Crdito

16

Inflacin

18

Conclusin

19

Bibliografa

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Objetivo General del tema

El objetivo del tema es analizar de forma detallada conceptos
bsicos para poder progresar en el tema de finanzas personales.
El tema tiene la funcin de ser una introduccin a los temas base
de este curso, es el primer paso para entender a profundidad,
cmo es que se mueve el mundo de la economa, esto desde
una perspectiva inicial, que sera la microeconoma.
Dentro de este segundo tema se desarrollar de forma breve
y concisa conceptos financieros bsicos, que nos ayudarn
dentro del desenvolvimiento en la temtica de finanzas,
especficamente en finanzas personales. La idea es tener una
nocin de las definiciones de palabras como ingreso, egreso,
ahorro, entre otros, para comprender de mejor forma su
implementacin dentro de la economa y especficamente en el
mbito financiero.
Muchas veces utilizamos las palabras sin conocer su origen
etimolgico, lo que impide comprender en su totalidad la idea o
los mensajes que se plantean. Sobre todo si se tratan de temas
relacionados con conceptos financieros, podemos perdernos en
la idea que se est planteando y por tanto, tener una idea
errada de lo que se est estudiando.
El objetivo de esta unidad es comprender los
conceptos financieros que permitirn tener un
progreso dentro de nuestros conocimientos de
economa, por lo que sirve como un mdulo
de preparacin. Para las unidades posteriores,
buscando a lo largo de este tema, podemos
eliminar los vacos conceptuales que se
puedan tener con lo relacionado a la materia.

Conceptos Financieros
A continuacin, se explicarn de forma breve y concisa los
conceptos financieros ms comunes, ejemplificando cada uno
de ellos para facilitar nuestra comprensin e interpretacin que
pueden tenerse de cada uno de ellos. Analizando su origen y
cmo interactan entre s, las relaciones que existen entre los
mismos, cmo se complementan e interpretan cada uno de
estos dentro del campo econmico

Patrimonio

Como se defini en el tema anterior, el

patrimonio es el conjunto de bienes,
derechos, obligaciones y deudas que le
pertenecen a la empresa o persona y est
est formado por distintos elementos:
- Bienes: Son los elementos materiales e inmateriales con que
cuenta la empresa. Por ejemplo, la maquinaria, el dinero que
tenga en caja, las existencias de productos o los locales que
posea.
- Derechos: Permiten a la empresa ejercer una facultad, son
crditos a favor de la empresa, por ejemplo, derechos de
cobro sobre nuestros clientes o prstamos que la empresa ha
concedido a terceros.
- Obligaciones y Deudas: Representan responsabilidades a las
que debe hacer frente la empresa. Son ejemplos de obligaciones
las deudas que tenga contradas la empresa con los bancos,
con sus trabajadores o con la Administracin

Denominaremos Patrimonio Neto de la empresa o Neto

Patrimonial al resultado de la siguiente operacin:
Patrimonio Neto = Bienes + Derechos - Obligaciones.

Capital
En su forma ms elemental, l
trmino capital se refiere a la
inversin que lleva a cabo una
persona, un grupo de individuos
o inclusive, un conjunto de
organizaciones,
para
generar
riqueza (tambin llamada utilidad,
ganancia, lucro o rendimiento)
Para obtener esta riqueza, el capital debe canalizarse a la
adquisicin de bienes y a la realizacin de actividades destinadas
a la produccin y distribucin de bienes y servicios que satisfacen
las necesidades de la sociedad.
No obstante lo expuesto, es necesario aclarar que las entidades
no lucrativas tambin cuentan con capital, slo que ste no es
empleado para la obtencin de ganancias, por esa razn recibe
el nombre de patrimonio.

Ingresos

Muchas veces se ha escuchado la palabra ingresos, pero Nos

hemos propuesto investigar cul es el significado de la palabra,
cul es su origen etimolgico o por qu, algo se puede considerar
un ingreso?
En este apartado desarrollaremos el concepto de qu son los
ingresos de una forma breve y concisa, con la finalidad de que
este trmino sea ms claro.

Segn la Real Academia Espaola, en su diccionario oficial, la

palabra ingreso o ingresos proviene del latn ingressus que se
relaciona con el hecho de introducir algo por alguna parte o en
su defecto el lugar por donde entra cierta cosa o el simple hecho
de entrar a algn sitio . Ahora bien, ya se conoce el concepto de
la RAE, pero en la economa, Qu se puede considerar como
ingreso? Se conocen cules son nuestros ingresos? Sabemos
a cunto ascienden nuestros ingresos?
Dejando a un lado el
termino tan sencillo que
ofrece este diccionario,
se puede decir que en
el mbito econmico, o
de forma ms especfica
en
el
financiero,
podemos llamar o ver
como ingresos, a todas
aquellas
cantidades
monetarias, de materiales u objetos que en un determinado
periodo de tiempo recibimos por realizar nuestro trabajo o en
caso de que no laborar, son todas aquellas cuotas mensuales
que se dan y que estn disponibles para realizar alguna compra
o pagar alguna deuda que se haya adquirido con anterioridad.
Por tanto, el gasto que nos da nuestra pareja, o el dinero
semanal que nos proporcionan nuestros padres, son ingresos.

1
RAE, consultado el da 15 de junio de 2015 en la pgina: http://lema.rae.es/drae/srv/search?key=ingreso

Otros ingresos menos comunes en nuestra economa personal,

pueden ser los pagos de alguna deuda que tenan con nosotros,
una herencia que acabamos de recibir, entre otros. Sea cual
sea la forma en que se obtienen, siguen siendo ingresos para
nuestra cartera.
Identificar
ingresos
constantes
(como pueden ser el salario o
salarios que se reciben) e ingresos
variables, (como los bonos por algn
trabajo extra, entre otros) dar como
resultado tener un control de cunto
es lo que se recibe quincenalmente o
mensualmente.
Conocer los ingresos que podemos
tener a nivel familiar o personal,
desde otra perspectiva, permite saber cunto podemos gastar
en un determinado periodo de tiempo, evitando gastar ms de lo
que se tiene y contrayendo deudas que no podamos solventar a
futuro, gastar lo que no se tiene genera problemas econmicos
y hace que nuestras finanzas se vean afectadas

Egresos

A lo largo de los das gastamos en distintas cosas, como el

gasto que se realiza en pasajes o en gasolina para ir a la
escuela, trabajo, casa, o en su defecto, cuando salimos con
nuestros amigos al cine o por un caf, todos esos gastos pueden
considerarse como egresos dentro de nuestra economa.
En el apartado anterior se explic qu son los ingresos; por
lo que, se debera suponer que si hay algo positivo dentro de
nuestras finanzas, debe de existir una contraparte negativa,

en este caso son los egresos, pero la pregunta es, qu son

los egresos en nuestra economa?, esta pregunta es lo que se
resolver en esta parte.
Retomando la definicin de nueva forma de la Real Academia
Espaola, la palabra egreso proviene del latn egressus, que
significa salida, o mejor dicho, se denomina egreso a todo
aquello que sale de algn lado.
Dentro del mbito econmico, puede entenderse a la palaba
egreso como todos aquellos pagos que se deben realizar, ya
sea, da con da, semanal o mensualmente, y por consecuencia,
se tienen que ir descontando de los ingresos que tanto
trabajo cuesta obtener. En este caso, los egresos pueden ser
diferenciados en distintas formas, y no todos los egresos son
similares.
Podemos tener egresos que ciertamente implican un gasto,
pero que pueden traer algn beneficio, a pesar de pagar por
ello. La idea de esta parte del tema es dejar en claro que, estos
egresos podemos mantenerlos constantes siempre y cuando
no se adquieran otras deudas que puedan afectar nuestra
economa.
Los
egresos,
que
tenemos
cotidianamente, o mejor dicho, de
forma constante pueden ser el pago
de la luz, agua, predial, telfono;
necesidades bsicas como la compra
de alimentos; gastos variables, como
el consumo de gasolina, alguna
botana, la compra de algn artculo
; o gastos peridicos, entre otros. Lo

ms factible, y lo mejor para nuestra cartera es tener ingresos

mayores a los egresos, muchas veces esto se vuelve poco
probable, ya que pueden surgir contratiempos o imprevistos que
generan un gasto extra dentro de nuestras finanzas.Dentro del
mbito econmico, puede entenderse a la palaba egreso como
todos aquellos pagos que se deben realizar, ya sea, da con da,
semanal o mensualmente, y por consecuencia, se tienen que ir
descontando de los ingresos que tanto trabajo cuesta obtener.
En este caso, los egresos pueden ser diferenciados en distintas
formas, y no todos los egresos son similares.
Podemos tener egresos que ciertamente implican un gasto, pero
que pueden traer algn beneficio, a pesar de pagar por ello. La
idea de esta parte del tema es dejar en claro que, estos egresos
podemos mantenerlos constantes siempre y cuando no se
adquieran otras deudas que puedan afectar nuestra economa.
Lo recomendable es: no gastar ms de lo que se tiene, o en
su defecto, si se va a contraer una deuda, que sea una deuda
razonable, y que no afecte abruptamente nuestra economa a
futuro.
Otro consejo es no realizar grandes gastos, ya que pueden
ser mayores a los ingresos y posteriormente no podremos
solventarlos. Es fcil tener unas finanzas personales estables,
evitando gastos innecesarios o reduciendo los ya existentes,
con la finalidad de tener una mayor suma de dinero disponible
hasta que llegue la otra quincena.

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Tasa de inters
Al momento adquirir un crdito,
muchas veces nos mencionan
cules son las tasas de inters que
tienen cada una de las tarjetas
de crdito o los prstamos en el
mercado, pero alguna vez nos
hemos preguntado: qu son
las tasas de inters? Esto es
lo que tratar de responder en
este captulo, explicando en qu
consisten las tasas de inters,
cmo son cobradas, en qu casos son implementadas y cmo
podemos evitar que estas nos absorban financieramente.
Las tasas de inters son cantidades de dinero que cada uno
de los prestadores de crditos deciden cobrar por brindar el
servicio de crdito. La tasa de inters se expresa en forma
porcentual dentro del contrato del crdito, por lo que se debe
de observar a cunto asciende ese monto, ya que puede ser
una cifra considerable o en su defecto, puede llegar a ser una
suma exorbitante.
Expresado en otras palabras, una tasa de inters es la cuota,
por as llamarlo, que cobra cada banco por utilizar una suma
de dinero para cualquier cosa. En el caso de que seamos el que
presta, el dinero, es la ganancia que obtendremos durante el
pago de la suma y que la cantidad depender (al igual que en el

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banco) del tiempo que se tarde o

tarden en pagar. Anteriormente
las tasas de inters no se
encontraban reguladas por
una institucin o por las leyes,
pero debido a que los cobros
llegaban a ser excesivos, se
tuvo que regular para que
fueran implementadas.

Ahora bien, ya hemos definido a grandes rasgos qu son las

tasas de inters, expresaremos mediante un ejemplo cmo es
que son cobradas estas: Un da se decide comprar una casa
que tiene un costo de 850,000 pesos, pero slo se cuenta con
700,000 para poder adquirirla y se recurre a una institucin
financiera para poder completar la cantidad y adquirir el
inmueble, esta institucin a la que se recurri, decide otorgar
el prstamo con una tasa de inters fija del 7% de la cantidad
original. Esa cantidad del 7% es el inters que se tendr que
pagar por recibir el prstamo.
Es importante destacar que la tasa de inters que cobra cada uno
de los bancos depender de cada institucin, por lo que puede
llegar a ser variable de una institucin bancaria o financiera a
otra, algunas podrn tener una tasa de inters del 3% mientras
en otras instituciones pueden cobrar el 8% o el 2%. En el pas,
es el Banco de Mxico el que establece una tasa de inters de
referencia para todas las instituciones financieras y a partir de
la cual las dems instituciones debern establecer sus cobros.
En el sistema financiero se pueden encontrar dos tipos de
tasas de inters. El primer tipo es la tasa de inters fija, la

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cual se caracteriza por el hecho de que al momento en que

se adquiere un prstamo o se hace uso de un crdito, la tasa
que se establece al comienzo de este ser la misma hasta el
momento en que se liquide la suma que se ha prestado. La tasa
de inters variable es aquella que en un determinado momento
(cuando se ha firmado el contrato) puede ser una cantidad baja,
pero en caso de que haya cambios en el mercado financiero,
puede ser aumentada o disminuida.
Cuando se decida adquirir algn servicio bancario, debemos
considerar las tasas de inters que tienen cada uno de los
prestadores del servicio, esto es, no escoger servicios que
tienen tasas de inters variables ya que pueden llegar a comer
los intereses de la deuda y terminar slo pagando intereses
y no la cantidad real que se debe, por lo que el pago sera
interminable. De igual forma hay que considerar como primera
opcin aquellas oportunidades de crdito que tienen tasas de
inters fijas bajas, puesto que realmente ofrecen un beneficio.

El impuesto

El impuesto es un tributo, carga fiscal

o prestaciones en dinero y/o especie
que fija la ley con carcter general y
obligatorio a cargo de personas fsicas y
morales para cubrir los gastos pblicos.
Existen 2 tipos de impuestos: Directos e
Indirectos.
Impuestos directos: Son aquellos que gravan al ingreso, a
la riqueza, el capital o el patrimonio y que afectan en forma
directa al sujeto del impuesto. Un ejemplo de impuesto directo
en Mxico es el Impuesto sobre la Renta: ISR

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Impuestos Indirectos: Son aquellos que recaen sobre los gastos

de produccin y consumo, por lo tanto su principal caracterstica
es que son trasladables hasta el consumidor final. Los ejemplos
ms claros son los de importacin y exportacin por la salida y
entrada de mercanca.

Ahorro
Previamente ya se desarrollaron los
conceptos ingreso y egreso, conceptos
que de ahora en adelante debemos tener
en cuenta para clasificarlos y manejarlos
adecuadamente en nuestra vida cotidiana.
De igual forma, se escucha por todos lados
que es importante ahorrar o que debemos
de ahorrar para adquirir cualquier cosa en
el futuro, pero nadie explica, qu es el
ahorro y por qu nadie se dedica a ahorrar.
Es poco probable, que en algn momento
se haya tomado con seriedad la idea de ahorro, o decidir ahorrar
para adquirir un bien y posteriormente no lo volverlo a hacer
o no le dimos la continuidad que necesitaba. En este apartado
deberemos comprender lo que es la funcin del ahorro, como
se puede hacer, qu caractersticas tiene el ahorro y por qu es
importante dentro de nuestra vida.
Qu es el ahorro? Podemos entender la palabra ahorro como la
accin de no gastar alguna cosa o alguna cantidad monetaria; es
decir, el ahorro son todas esas cantidades de dinero que en un
determinado momento se decide no gastar. El ahorro consiste
en guardar una determinada cantidad de nuestro dinero de

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forma constante, con la finalidad de que en un futuro logremos

juntar una cifra determinada, de la cual podamos disponer en
cualquier momento sin la necesidad de tener que recurrir a una
deuda.
Un ejemplo: Vamos caminando por la calle, pasamos frente
una tienda de ropa donde hay una chaqueta color roja que nos
gusta, entramos a la tienda y vemos que cuesta 200 pesos, los
cuales decidimos no gastar y los guardamos, esa suma es un
ahorro. A veces, es complicado ahorrar, puesto que se llega a
desear alguna cosa, que mayormente es un capricho y an se
termina adquirindolo. Debemos de tomar en cuenta, que para
ahorrar, debemos de dejar a un lado todas aquellas cosas que
deseamos.
Una afirmacin muy cierta es que muchas veces se considera que
ahorrar es algo que no se tiene que hacer de forma inmediata,
o nos preguntamos para qu nos sirve ahorrar? La respuesta
es simple: se ahorra para que en un futuro podamos adquirir un
nuevo bien deseado, aunque muchas veces no sea as, puesto
que no es requisito ahorrar solamente para tener algo.
De igual forma, se ahorra para
tener disponible alguna cantidad en
caso de una emergencia, evitando
contraer deudas que posteriormente
no se puedan pagar. Muchas veces
se realizan ahorros de los cuales
se est consciente. Un ejemplo de
esto son aquellos que realizamos de
forma constante para el momento
en que nos retiremos de la vida
laboral, ste es un ahorro muy
comn, realizado con la finalidad de

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que cuando llegue ese momento, podamos seguir teniendo la

vida que tenamos mientras trabajbamos.
Actualmente, los bancos ofrecen distintos mtodos de ahorro
en caso que se desee guardar el dinero de forma segura y
dejando a un lado las formas tradicionales. Un ejemplo de
estos mtodos son las cuentas de ahorro, en algunos casos los
bancos generan alguna ganancia o se otorga la posibilidad de
invertir de forma prctica y segura nuestros ahorros, evitando
los riesgos financieros que pueden darse en otras formas de
inversin.

Inversin

Se habla de inversin cuando se destina dinero para la compra

de bienes que no son de consumo final y que sirven para producir
otros bienes, por ejemplo una mquina para hacer zapatos, ya
que se pueden vender y recibir ganancias.
Tambin hablamos de inversin cuando utilizas dinero en
productos o proyectos que se consideran lucrativos, ya sea la
creacin de una empresa o la adquisicin de acciones. Toda
inversin tiene implcito un riesgo, que se debe contemplar
antes de tomar una decisin. En el siguiente tema se estudiar
a fondo el trmino inversin.

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Crdito
Qu es el crdito? Igual que
la palabra ahorro, se escucha
diariamente la palabra crdito
por lo que en esta parte del tema
comprenderemos en qu consiste
el crdito.
Podemos entender la palabra
crdito como la oportunidad,
capacidad o autorizacin que se otorga para disponer de N
cantidad de dinero, de un bien o servicio, con el fin ltimo de que
se pueda disponer del mismo en cualquier momento o lugar. La
mayor parte de los crditos son otorgados a las personas con
la finalidad de que sean usados en caso de emergencia o en su
defecto, para adquirir un bien que con sus ahorros o salario no
podran adquirir de forma inmediata.
La idea del crdito, es que se pueda hacer uso de la suma
que necesitamos, y mediante el establecimiento de pagos fijos,
podamos pagar su deuda de una forma cmoda y prctica,
sin que genere un problema dentro de nuestras finanzas
personales, al mismo tiempo que podamos disponer del bien
que adquirimos debido al prstamo financiero.
Es cierto que muchas de las grandes instituciones bancarias
solicitan que, para poder obtener un crdito, podamos demostrar
que se tiene la solvencia econmica necesaria para poder
pagarlo en un determinado plazo de tiempo. A pesar de lo que
se dice en varias partes, no es tan sencillo obtener un crdito
para financiar alguna cosa en un momento determinado.

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Es importante que al momento de adquirir, o ver las posibilidades

de obtener un crdito, en primera instancia, se observen cules
son las posibilidades econmicas; esto es, no adquirir un crdito
hipotecario cuando no se tiene ni siquiera un ingreso fijo dentro
de nuestra economa.
De igual forma, tener en cuenta que los crditos no son para
adquirir cosas que no necesitamos, ya que, en el caso de poseer
una tarjeta de crdito (de los mtodos para otorgar un crdito
ms comn) no ocuparla para comprar refrescos o botanas,
pues los gastos hormiga, despus se vern reflejados al
momento de pagar el saldo de nuestra cuenta.
La idea de que los bancos otorguen crdito a las personas
fsicas, es que, estos dispongan de ciertas sumas de dinero,
con la finalidad de obtener una ganancia por el uso de una
determinada cantidad. Se debe entender que el crdito es un
gran aliado en momentos de emergencia, pero, en caso de no
tener la solvencia econmica necesaria, debido a que nuestros
ingresos se vieron afectados por alguna razn, pueden ser
perjudiciales a tal grado de que no podamos solventar nuestra
deuda.
En el crdito existen dos partes, el acreedor y deudor. El primero
es la persona que tiene las facultades para exigir el pago o
cumplimiento de una obligacin contractual y el segundo es
una persona o jurdica a la que se le puede exigir el pago de
una deuda.

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Inflacin

100%
75%

50%

25%

0%

2004

Qu se puede entender por inflacin?

Parece una pregunta complicada que
pocas veces realizamos a pesar de
que la inflacin afecta directamente
nuestra economa y rara vez nos
detenemos a revisar qu es?
En esta seccin daremos respuesta a
esta interrogante.
Podemos entender como inflacin al
aumento que se da de forma general
y continua a los costos de algn bien
o el precio de un servicio cualquiera, y como se mencionaba
anteriormente, afectan nuestra economa ya que impiden tener
un mayor poder adquisitivo (se llama poder adquisitivo al valor
de una unidad monetaria especfica en trminos de la cantidad
de bienes y servicios que se pueden adquirir con ella. El valor
del dinero en el tiempo) Existen distintos factores que afectan y
causan inflacin, estos pueden ser por el consumo exorbitante
de un producto o la escasez de otro, entre otras cosas.
Es importante que se contemple
RED
lo anterior al adquirir algn bien
BLUE o servicio,, de no ser as, puede
ser que el bien o servicio sean
GREEN
un poco ms caros de lo que se
YELLOW espera, esto debido a la inflacin
la cual puede ser variable, un da
es un porcentaje y dentro de dos
puede cambiar radicalmente.
Actualmente en el pas, el Banco
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
de Mxico se encarga de medir

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los porcentajes inflacionarios de los productos y servicios que

se comercializan dentro del territorio nacional. Debemos tomar
en cuenta que este factor econmico depende tanto de la
economa nacional como de la internacional.
Muchas veces, la inflacin tambin puede causar problemas en
nuestras finanzas y se nota cuando el dinero ya no es suficiente,
esto es, con el sueldo que percibimos por nuestro trabajo
podemos adquirir menor nmero de cosas porque la empresa o
el lugar donde se labora, no otorga un aumento de sueldo para
volver a tener la misma condicin econmica que antes.

Conclusin

Dentro de este apartado pudimos

revisar, de forma breve, cules
son los conceptos financieros ms
importantes a estudiar si queremos
tener un buen manejo de nuestras
finanzas personales; con la finalidad
de entender los trminos que
se escuchan a diario, pero que
muchas veces no se comprenden
en su totalidad, ya que, cuando se
mencionan trminos econmicos,
solemos bloquearnos con el simple
hecho de escuchar el termino
economa.

Conocer los factores que afectan nuestra economa, como la

inflacin, sirve para valorar nuestro dinero, fomentando en el
ahorro y evitando contraer deudas o gastar lo que realmente
no se tiene. Retomando el tema del ahorro, se entendi en qu

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radica la importancia de juntar una cantidad determinada de

dinero, ya sea para prevenir un gasto innecesario en el futuro
o para adquirir un bien que realmente haga falta.
De igual forma, se explic en qu consiste el crdito y cmo este
puede dar beneficios en un determinado momento, sin embargo,
as como puede liberarnos de un apuro tambin puede traer
grandes problemas financieros si no se logra pagar la deuda
que se ha adquirido con el acreedor Tambin se estudiaron las
tasas de inters y cmo podemos tener distintas opciones que
son ofrecidas en el mercado financiero, con la finalidad de que
la persona que desee disponer de un crdito pueda hacerlo sin
ser vctima de cobros excesivos por las entidades financieras.
Por ltimo, se ha explicado en qu consisten los egresos, esto
permitir analizar posteriormente cmo se distribuye el dinero
que se gana cotidianamente mismo que podemos gastar sin
darnos cuenta y al realizar la suma de los gastos, resulta ser
una gran cantidad de la que disponemos inconscientemente.

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Bibliografa
-Macas, Sofa. (2013) Pequeo Cerdo Capitalista, Inversiones
para Hippies, Yuppies y Bohemios. Mxico: Editorial Aguilar,
447 p.p.
- Abundiz Cabrero, Gianco (2009), Saber Gastar.
Editorial Aguilar, 227 p.p.

Mxico:

- Tyson, Eric (2006) Personal Finance For Dummies. EUA: Wiley

Publishing Inc.
- Smper Gmez, Mara Jos; Pinto Andrade, Camilo; Arenas
Dulcey, Jorge; Roca Falla, Mauricio. (2011) Mis Finanzas
Personales. Bogot: Editorial Aguilar
Archivos Complementarios:
- http://www.sec.gov/pdf/espanol/ahorroseinversiones.pdf
-http://www.finanzasparatodos.es/es/secciones/
recursosrelacionados/pdf/100428Finanzas_para_todosLectura_Facil.pdf
-
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Usuarios y Servicios Financieros. Gua Familiar de Educacin
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mx/PDF-s/educacion_financiera/familiar/guia_familiar.pdf
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22

-
http://fcaenlinea.unam.mx/2006/1232/docs/unidad6.pdf
-
Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los
Usuarios y Servicios Financieros. Ahorro. Mxico, consultado
en: http://www.condusef.gob.mx/PDF-s/educacion_financiera/
cuadernos/cuadernoAhorro.pdf
-
Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los
Usuarios y Servicios Financieros, Micrositio Educacin Financiera,
Mxico, disponible en: http://www.condusef.gob.mx/Sitio_Ed_
Fin/index.html
RAE, Real Academia Espaola, Diccionario, consultado
consultado el da 15 de junio de 2015 en la pgina: http://
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