I ORIGEN DE LA COMPRA

a)

Requerimiento de la compra.
1.

Existe un plan anual de compras?

Cuando ella ingreso se compraba cada dos meses, pero ahora el abastecimiento es trimestral,
Todo es heredaro, la jefa tiene tres aos en el cargo , al pirncipio era comprar todo lo que pedia la
sala , luego se entadarizo segn el consumo de clientes ( por ejemplo esta sala necesita mximo 5
sacos de arroz ) , todas las compras pasan por la Jefa de Logistica.
La jefa de logstica solo compra abastecimiento la cyual no requiere aprobacion para la sala ,
tambin souvenirs, nada de maquinas.
En el caso de Latin la actividad de compra es caf y azcar, consumo de oficina , tiles.
Tiera Sur y Winner estn casi a la par en gastos,
Todo lo que es compra ya est establecido, se establece .
Todas las notificaciones de transferencias se remiten directamente al poveedores, por ejemplo
Empresa Molitataali,

Usualemente la Orden Ingresa el Lunes a tesorera , el Viernes se paga.

2.
3.

Quien autoriza el requerimiento?

Como es el proceso de la entrada de nuevos proveedores?
Principales proveedores : Molitalia, Operador Logistica Integra, Moopac Descartable, Calzac
Freshman, GChan Conservas .

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7.
b)

Adquisicin de maquinarias / Repuestos

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5.

c)

Cunto tiempo de crdito ofrecen a sus proveedores?

Que maquinas son las que ms importa?
Cual es el origen de las maquinas que importa?
Como se garantiza que los precios pactados coincidan con el contrato

Como el proceso de la cotizacin?

Quien revisa y aprueba las cotizaciones?
Tiene contratos con proveedores exclusivos?
Quin aprueba la autorizacin de compra?
Quin revisa el stock y con qu frecuencia se da dicha revisin?

Emisin de la orden de compra.

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3.

El sistema emite la orden de compra?

Quien aprueba la orden de compra?
El sistema genera automticamente la orden de compra

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5.

Existen niveles de aprobacin para rdenes de compra por montos de transaccin?

Como se garantiza que el proveedor emita la orden de compra por toda la adquisicin.

II PROCESO DE ADQUISICION

Se manda un correo, tambin se pide una visita a los proveedores para ver que es lo que tienen , se inicia un proceso
para ver los plazos, no hay contratos en compras. e
Se lleva una base de datos para modificar.
Pedro Pea el motorizado, puede realizar algunas compras por medio de caja chica.
Los pagos se estn tratando de automatizar por medio de transferncias, para arriesgar menos al motociclista.

Hay una orden de compra que se arma con una cotizacin , nos mandan un cuadro de Excel , se necesita aprobacin
para montos en dlares por ejemplo compra de mquina de hiello ,

Las cotizaciones deben estar firmadas por gerencia.

1.

Quien verifica las cotizaciones?

2.

Cual es el tiempo que llega la factura del proveedor despus de haber enviado la orden de
compra?
Cmo se coteja que lo facturado por el proveedor coincidan con los importes y datos del contrato?

3.

III PROCESO DE INGRESO DE MAQUINARIAS

1.

Quin verifica que las maquinarias sean lo que realmente pidi en la orden de compra?
Los empleados del proveedor y el rea de logstica revisan y verifican las cantidad antes de retirase.

2.
3.

Una vez la maquinaria este en la Compaa cual es el proceso de recepcin?

Quin es el encargado de contactarse con el proveedor para las coordinaciones con la importacin
de maquinarias?
Que documentos solicitan al proveedor al momento de la recepcin de la maquinaria?
De qu manera garantizan que las adquisiciones concilien en cantidad con lo pactado en el
proveedor?
De qu manera el proveedor asegura que las cantidades recepcionadas concilien con el Kardex?
Cmo se asegura que las adquisiciones se encuentren registradas en el Kardex y libro mayor en el
periodo correspondiente?
Cmo se asegura que las adquisiciones que se encuentren el Kardex o libro mayor no sean
duplicadas o ficticias?

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8.

IV DEVOLUCION DE MAQUINAS
1.

Quien lleva el control de toda la mercadera recepcionada?

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3.
4.
5.

En el caso de que la maquinaria haya llegado en mal estado como es el proceso de reclamos?
Quin es el encargado de las coordinaciones con el proveedor en el caso de maquinarias
defectuosas?
Est estipulado en el contrato de cada proveedor el tratamiento para devolucin de maquinarias?
En cuanto a devolucin de mercaderas con qu frecuencia se realiza?

V PROCESO DE DESEMBOLSO
1.
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3.
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5.
6.

Cmo se verifica que lo facturado por el proveedor coincida en importes y datos con el contrato?
Cmo garantizan que todos los pagos estn autorizados?
Cmo garantizan que los pagos sean solamente por los bienes recibidos?
Cmo se garantiza el proveedor que no se hagan duplicados por bienes recibidos?
Cmo se coteja que la informacin puesta en la factura sea la correcta?
Al momento de hacer el pago quien da el visto bueno y quien lo autoriza?

VI MANTENIMIENTO
1.
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3.
4.

Cuntos almacenes tiene la compaa?

Existen almacenes lo suficientemente equipados para recibir toda la maquinaria que se importa?
Quin es el encargado de registrar en el sistema la entrada y salida de maquinaria?
Cmo garantizan que al final del periodo las cantidades registradas en el sistema coincidan con las
existentes en el almacn?

VII CONTABILIDAD
1. De qu manera se garantiza que todas las transacciones con
partes relacionadas han sido identificadas?
2. De qu manera garantizan que los bienes registrados sean
autorizados?
3. De qu manera garantizan que los bienes han sido registrados en
la cuenta correcta de Ganancias y Prdidas?
4. De qu manera garantizan que los bienes sean registrados en el
periodo correcto?
5. Cmo garantizan que los bienes sean correctamente activados?
6. Cmo garantizan que todos los pagos han sido registrados?