MUTU BAKU

NO

(1)
1.

2.

3.

4.

URAIAN PROSEDUR

(2)
Menerima bukti dan
dasar pembayaran dari
pihak ketiga
Memverifikasi bukti serta
kelengkapan
pembayaran
Meminta persetujuan
pembayaran
Melakukan pembayaran
kepada pihak ketiga

4.

Mencatat transaksi serta

membubuhkan nomor
transaksi dalam Buku
Kas Umum dan bukubuku pembantu

5.

Memungut pajak dan

menyetorkan pajak
apabila ada pembayaran
yang dikenai pajak
Membuat Daftar Rincian
Permintaan
Pembayaran

6.

KET

BENDAH
ARA

KPA/P
PK

PPSPM

KPPN

BRI

KELENGKAPAN

WAKTU

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)
Kuitansi, Nota
Pembayaran dan
surat tugas

(9)
15 MENIT

TIDAK

OUTPUT

KET

(10)

(11)

2 Hari Kerja

10 Menit

YA

SPBy

2 Hari Kerja

BKU, BP Kas
Tunai, BP Kas
Bank, BP LS
Bendahara, BP
Pajak, BP lainlain
SSP

210 Menit

Bukti kuitansi,
SPBY, Surat
Tugas, Lampiran
Lainnya

210 Menit

15 Menit

7.

Menginput data ke
aplikasi SPM

DRPP, SPM

30 Menit

8.

Mengajukan pengajuan
Uang Pembayaran, LS

SPM, SSP

5 Hari Kera

9.

Menerima dokumen
untuk pencairan

10.

Mengambil Uang
Persediaan

11.

Membuat LPJ
bendahara

120 Menit

12.

Menerima rekon internal

BMN

15 Menit

13

Rekonsiliasi KPPN

Buku Cek

ADK

2 Hari Kera

SP2D

180 Menit

Uang
persedia
an

3 hari Kerja