Professional Documents
Culture Documents
BERBASIS AKRUAL
0
0
500.000.000
1.000,000,0
00
(500.000.00
0)
1.000.000.0
00
Ekuitas
Pasiva
1.000.000.00
0
Total
Pasiva
1.000.000.00
0
TANGG
AL
1
2
2
3
12
13
15
16
19
22
24
AKUN
DEBIT
Estimasi Pendapatan
Perubahan SAL
Apropriasi Belanja
Beban Gaji Pokok
Beban Tunjangan Keluarga
Beban Tunjangan Jabatan
RK PPD
Beban Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Belanja Tunjangan Jabatan
Perubahan SAL
Kas di Bendahara Pengeluaran
RK PPD
Beban Sewa Gedung Kantor
RK PPD
Belanja Sewa Gedung Kantor
Perubahan SAL
Beban ATK
Kas di Bendahara Pengeluaran
Belanja ATK
Perubahan SAL
Piutang Pajak Hotel
Pendapatan Pajak Hotel LO
RK PPD
Piutang Pajak Hotel
Perubahan SAL
Pendapatan Pajak Hotel LRA
Kas di Bendahara Penerimaan
Piutang Pajak Hotel
RK PPD
Kas di Bendahara Penerimaan
Perubahan SAL
Pendapatan Pajak Hotel LRA
No Entry
Kendaraan
RK PPD
Belanja Kendaraan
Perubahan SAL
Beban Konsumsi Makanan
Beban Pemeliharaan Kendaraan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Belanja Konsumsi Makanan
Belanja di Pemeliharaan Peralatan
3.650.000.000
KREDIT
100.000.000
3.550.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
90.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
90.000.000
20.000.000
20.000.000
60.000.000
60.000.000
60.000.000
60.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
105.000.000
105.000.000
80.000.000
80.000.000
80.000.000
80.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
150.000.000
150.000.000
150.000.000
150.000.000
1.000.000
4.000.000
5.000.000
1.000.000
4.000.000
28
29
30
31
Perubahan SAL
Printer
Kas di Bendahara Pengeluaran
Belanja Printer
Perubahan SAL
Kas di Bendahara Penerimaan
Pendapatan Retribusi Parkir
LO
Perubahan SAL
Pendapatan Retribusi Parkir
LRA
RK PPD
Kas di Bendahara Penerimaan
Piutang Pajak Hotel
Pendapatan Pajak Hotel - LO
5.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
15.000.000
40.000.000
40.000.000
AKUN
Persediaan ATK
Beban ATK
Sewa Dibayar Dimuka
Beban Sewa Gedung Kantor
Beban Depresiasi
Akumulasi Depresiasi
DEBIT
KREDIT
500.000
500.000
57.500.000
57.500.000
12.000.000
12.000.000
DEBIT
KREDIT
205.000.000
10.000.000
0
49.00.000
500.000
57.500.000
2.000.000
650.000.000
1.000.000.000
512.000.000
1.000.000.000
195.000.000
100.000.000
15.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
3.000.000
150.000.000
1.000.000
4.000.000
2.000.000
145.000.000
15.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
2.500.000
2.500.000
1.000.000
4.000.000
12.000.000
2.187.000.0
00
2.187.000.00
0
AKUN
PENDAPATAN
Pendapatan Pajak Hotel LRA
Pendapatan Retribusi Parkir LRA
Total Pendapatan
BELANJA
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Belanja Tunjangan Jabatan
Belanja Sewa Gedung Kantor
Belanja ATK
Belanja Kendaraan
Belanja Konsumsi Makanan
Belanja Pemeliharaan Peralatan
Belanja Printer
Total Belanja
Surplus (Defisit) - LRA
REALISASI
100.000.000
15.000.000
115.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
60.000.000
3.000.000
150.000.000
1.000.000
4.000.000
2.000.000
(310.000.000)
(195.000.000)
JUMLAH
145.000.000
15.000.000
160.000.000
60.000.000
10.000.000
20.000.000
2.500.000
2.500.000
1.000.000
4.000.000
12.000.000
(112.000.000)
(48.000.000)
Ekuitas awal
Surplus (Defisit) - LO
Loreksi Pencatatan yang langsung
menambah/megurangi ekuitas
Ekuitas akhir
1.000.000.000
48.000.000
0
1.048.000.000
KEWAJIBAN
Total Kewajiban
10.000.000
0
45.000.000
500.000
57.500.000
EKUITAS
Ekuitas
Perubahan SAL
Total Ekuitas
113.000.00
0
ASET TETAP
Printer
Kendaraan
Gedung Kantor
Akumulasi Penyusutan
Total Aset Tetap
TOTAL ASET
2.000.
000
650.000.00
0
1.000.000.0
00
(512.000.00
00)
1.140.000.0
00
1.253.000.0
00
1.048.000.0
00
205.000.
000
1.253.000.0
00
1.53.000.00
0