J INTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE LA A [RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO FISICA DE TULUA, IMDER INFORME PORMENORIZADO Y SEGUIMIENTO DEL ESTADO DE DESARROLLO E IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE “IMDER”. PERIODO JULIO 12 - NOVIEMBE 12 DE 2015. (Art.9 ley 1474 de 2011).- Tip ‘ASPECTOS GENERALES. Bs = ENTIDAD INSTITUTO MINUGIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la et implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.\ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ALGANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarroliar _| todas tas acciones de mejoramiento tendientes a cl las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. wie] RESPONSABLE IMDERY EL QUIPOMECL ms rr at INSTRUMENTO DE EVALUACION E= Encuesta. T= Taller 2 Entre 3.1 y 4.0 Satistactorio D= Revisién documental. __Entre 4.1 5.0=Adecuado odes hy [ACTIVIDAD DE CONTROL wermum | VALOR SEGUIMENTO. Se verfica y evidencia la existencia fisica de dichos ‘Adopcién del MEG! 1000:2005 D 4 Por acta No.001 de septiembre 12 de 2014, la ata direccién det | S® evidencia la existencia de dicho acto administrativo, Barodlaote le ean aoe a 4_| instituto se comprometen con la implementaci6n del nuevo | ¥,58 éxidencian del grupo de trabajo relacionado con rere Municipal del Deporte Imder. Por Resolucién No.056 de septiembre 26 de 2014 se integra el Designacién del equipo MECI, del grupo directivo y del representante de la} D 4 direccién. Se tke, Existe socializacion del acto administrative de constitucion de lizacion de todos los servidores |p 4 | este grupo operativo meci, y se percibe cierto interés de [,publicos previa al_proceso de ‘algunos de sus integrantes en conocer sobre el temia, pero aun. (Carera 25 No. 28-INTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE ¥ LA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LUBRE, EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA, IMDER iis ae ASPECTOS GENERALES. a a ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO — Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la i implementacién 0 mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.1 del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar | Seeiage todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE 4 IMDER Y EL_QUIPO MECI. ET INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORAGION. 4 3 E= Encuesta. T= Taller fs "Entre 0,0 y 2,0 = inadecuado. "Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revisién documental. ___Entire 2.1 y 3.0 = Deficiente __Entre 4.1 y 6.0 = Adecuado ‘ACTMIDAD DE CONTROL wwereum vate ‘OBSERVACIONES SEGUMIENTO. implementaci6n y capacitacin al Equipo ~ | 88 evidencia que se debe impulsar la operacionalizacion de este | cultura y compromiso con el sistema dei control interno MECI en la estructura, funcionalidad y | grupo y.de la importancia de su implementacion, beneficios de aplicar el Modelo. | ‘Se evidencia poca operacionalizacién de este grupo. Pre - a 1. MODULO DE CONTROL DE PLANEACION Y GESTION eles =. 11 COMPONENTE DE TALENTO HUMANO aa i Es S S T ‘Se evidencia que por acuerdo 004 de 2008, de la junta | | Conattaper eole parece y adopcién u operacién del comité de ética, | -Documento con fos principios y valores de la entidad. | Ha El Cédigo de Etica Se elaboré de manera consensuada 4.1.1 Acuerdos, compromisos 0 in 4. | rarror ae rergaae nvr Sicealroeric con los prindrios | on ins nervidotes pubkoon, ¥en ese aioe Se protocolos éticos. 2008 se socializo a todo el personal del instituto, Fao ae a ee mn Permanente ce toe princpios Y | \ergicactin hecha a través de los empleerios, ¥ ec eee i iones tendientes a interiorizar y y valores del mismo, por noviembre 28 de 2014 se ica, el cual debe comenzar a 2 af racionalizacion de este grupo. Elemento constituido por: ‘ Se evidencia Por resolucién No.010 de abril 24 de | -Manual de Funciones y competencias laborales. 2013 la adopcin del manual especificc de funciones y 1.1.2 Desarrollo del talento humano D 35 | - Plan Institucional de Formacion y Capacitacion competencias laborales. | | (Anual). - Por resolucién No.057 de septiembre 26 de 2014, se js ___|+ Programa de Induccién y reinduccion_ ajusta_y actualiza el plan institucional anual de UZ. Camera 28 No. 28-FISICA DE TULA. INDER aul ASPECTOS GENERALES. F< Sei ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico ¢ informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la : implementacién 0 mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.! del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. __| ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE IMDER Y EL QUIPO MECI. a INSTRUMENTO DE EVALUACION ____VALORACION. E= Encuesta. T= Taller e Enire 0,0 y 2,0= Inadecuado. Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revision documental. ae Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 6.0= Adecuado ‘a3 | 7 AcTIVDAD DE CONTROL crea “OBSERVACIONES, SEOUMENTO. ~ Programa de Bienestar (Anual) ~ Plan de Incentivos (Anueal) + Sistema de evaluacién del desempefio. -No seevidencia un documento que adopte o contenga, Un sistema de evaluacién del desempefio para ol institut, m ____| Se evidencian pocos avances en este elemento. 1.2 ELEMENTOS DEL COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO DEL MODULO DE CONTROL DE PLANEACION Y GESTION. oe sales = Planes de k Desarrollo Adm para el periodo de Gobierno, Objetivos especificos 0 Sectoriales (Estrategias). Programas (Metas de Resultado). 1.2.1 Planes y programas y proyectos. D 4 | Subprogramas (Metas de Producto) “Se evidencia la existencia de un plan anual de - Objetivos institucionales. ~ Planes de accién anuales que definen las metas a cumplir ‘con respeto al Plan de desarrollo. deberé ser publicado antes del 31 de enero de este aio. js ‘Camera 28 No, 28-INTITUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE Y LA |RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCAGON EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULIA, IMDER ASPECTOS GENERALES. ae a ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.1 del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar _todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. s RESPONSABLE ae ae IMDERY EL QUIPO MECI. __INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. “ E= Encuesta. T= Taller Enire 0,0 y 2,0 = nadecuado, Entre 3.1 y 4.0= Satisfactorio D= Revisin documental. i Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado wsTRuM | VALOR COBSERVACIONES Y ‘ACTIVIDAD DE CONTROL AU | eon een ‘SEGUIMIENTO. = Planes Anuales mensualizados de caja (PAC), que ~ Cronogramas de los diferentes comités de trabajo, 1 2015. No seavidencian nuevos avences en este elemento, Este plan se viene ejecutando _directamente relacionado con la disponibilidad de los recursos. Por resolucién No.057 e septiembre 26 de 2014 se adopta_y ajusta el plan institucional anual de capacacién = Por resolucién No.058 de septiembre 26 de 2014 se adopts el manual de politicas de comunicacién. ~ Por resolucién No.065 de octubre 21 de 2014 se ado Ta el manual de sistema de gestion de la calidad, Por resoluci6n No. 066 de octubre 21 de 2014 se adopta por el instituto municipal del Deporte y la Recrezcién el plan de induccién y reinduccién y el plan de salud ocupacional ~Se evidencian e1 seguimiento por parte del area de tesoretia y contabilidad al plan anual de caja PAC, que Permitan verificar el cumplimiento de las metas ingresos y egresos presupuestados. - En el acuerdo 02 de enero de 1996, de creacién del imder contiene la misién y los objetivos de la entidad, y ‘que son conocidos por todos los empleados del instituto -No se evidencian cronogramas ni actividades de los diferertes comité. ‘Camera 25 No, 28- —!INTITUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, FL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LUBRE, EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULIA. INDER i aes ASPECTOS GENERALES. aes F3 ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la ; implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.! del instituto Municipal rara la recreacién y el deporte de Tulua. _| ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno estabiecido en el MECI se encuentren mplementados o en su defecto desarrollar “ todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE | ne IMDER Y EL QUIPO MECI. a a INSTRUMENTO DE EVALUACION ie f VALORACION. E= Encuesta. ‘T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = inadecuado. Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revision documental. Pee Entre 21y 3.0 Detctente _Entre ty 6.0= Adecuado = twstRUM | VALOR ‘OBSERVACIONES Y [ACTIVIDAD DE CONTROL eee ete tee | ‘SEGUIMENTO. pa zs ~ = } ey os | -Se evdencia la existencia de la resolucién No. 073 de Fcrerea reed iao Bets rnovienbre 10 de 2014 por medio de la cual se adopta ‘el mapa de procesos para el instituto, el cual debe ser ppetiode fiscal 2015 dentro del plan de mejoramiento y efectuar la debida difusion e interiorizacion dentro de la 1.2.2 Modelo de operacién por procesos. D 30 EAL oats. -Se deben establecer procedimientos que permitan ~ La entidad debe estabiece evaluat permanentemente la. satisfaccion de los permitan evaluar permani clientes con respecto a los servicios offecidos por la Entidad En este periodo No se evidencian avances en ese elemento, ~ En la Entidad no se evidencia una estructura flexible, para leborar por procesos, en que se identifiquen los niveles de responsabilidad y autordad, 1.23 Estructura Organizacional D 3 - Se exidencia Ia existencia de la resolucién No.010 de (Elemento adicional) = Manual de funciones adoptado y socializado para | afl 24 ce 2013 por la cual se modifica y adopta el cada uno de los cargos de la entidad. manual especifico de funciones y competencias, pero, se dete verficar la socializacién y conocimiento por parte ce cada uno de Jos empleados de la entidad. Le awlag (Camera 25 No. 28-INTITUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE Y LA [REOREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LUBRE, EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA, IMDER ASPECTOS GENERALES. ae %s a 2 ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién © mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.| del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. S RESPONSABLE = on IMDER Y EL _QUIPO MECI. INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = inadecuado. Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revisién documental. Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado IsTRUM | VALOR ‘OBSERVACIONES Y ACTIVIDAD DE CONTROL me ae ROSnee teeter ‘SEGUIMIENTO. 1 Ea No Se evidancian avances on este elemento rs aba mE A a -Dentro de los planes, programas y proyectos de la | -Se evidencia que el plan indicativo asi como el pian de enti |, Se debe construir indicadores de eficiencia, | accién adoptado por el Imder, posee indicadores de id que permitan tomar decisiones | gestiér, por medio de los cuales, se le efectuara el nes Seguiiento del complimiento 0 desviacién de dichos lores por procesos que aportan a | planes pero considero que se debe llevar o efectuar un gestion. ‘seguirriento mas exigente. ichas de los indicadores que permitan | Nig se evidencia responsables de efectuar dicho vanera facil irriento al cumplimiento de los programas 1.2.4 _Indicadores de gestion - Los responsables y sus equipos de trabajo, deberan | proyeuos, de la Entcied deans 6 ene ne a (Elemento adicional) hacer seguimiento a los adores —segiin Ia | programas y proyectos institucionales ni con la Periodicidad definida en la politica de operacion de | peniodisidad exigida Eada entidad, la cual no podré ser superior a seis (6) | '<. ee eee ge a | utiidad de los indicadores a fin de determinar que los, ‘mismos cumplan con el propésito y correspondan a lo le establecer que los | 9u® efectivamente se necesitan en el instituto. indicadores cumplan con su propésito, Para este periodo en dicho Elemento que no evidencia vances. 1, = Pas -Instrumentos, herramientas, eventos demas actividades que demuestren la s = 8e eridencia la adopcién del Plan indicative y de Hse: (loerseaccane sion de las Politicas de Operacién d tad. | accién 20r medio de la resolucién No.023 de noviembre (Cartillas, Correos electronicos, Cartelera de la | 4 de 2013. entidad, Concursos, Actividades entre otros.). (Carrera 28 No. 28-INTTTUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA FISICA DE TULUA. IMDER ara = ‘ASPECTOS GENERALES. ENTIDAD. INSTITUTO MINUGIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.| del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar L todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. ‘RESPONSABLE < IMDERY EL QUIPOMECI. INSTRUMENTO DE EVALUACION __VALORACION. E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado, Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revision documental. Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado ACTIVIDAD DE CONTROL, oa eke INSTRUM | VALOR EVALU ACION - = Acto administrative a través del cual se adopta el | -No se evidencia acio administrativo de la adopcién de | documento de consulta, | trestsperazs en ete semen un manuel de operaciones, - Se evidencia la resolucién de octubre 21 de 1.3 COMPONENTE ADMINISTI RACION DEL RIESGO DEL MODULO DE CONTROL DE PLANEACION Y GESTION. 1.3.1 Politicas de administracién del riesgo. (nuevo elemento 0 adicional) Definicién por parte de la alta Direccién de politicas para cel manejo de los riesgos atraves de Acto administrativo o Politicas de Administracién del Riesgo. Correos electrénicos, Cartelera de la entidad, Concursos, Actividades entre otros.) Existe un mapa de riesgos pero se debe actualizar No se evidencia seguimiento al plan de manejo de riesgos por parte de las responsables cel proceso. Cara 25 No. 2- VA CeINTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA 2 EEE AM, ASPECTOS GENERALES. s ENTIDAD | INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO | Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.\ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulva. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren inplementados o en su defecto desarroliar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE IMDER Y EL_QUIPO MECI. INSTRUMENTO DE EVALUACION _ VALORACION. E= Encuesta. T= Taller Enire 0,0 y 2,0= Inadecuado. Enire 5.1 y 40 Satisfactorio D= Revision documental. Entre 2.1 3.0=Deficiente _—Entre4.1y6.0=Adecuado ACTIVIOAD DE CONTROL wate | vaton [OBSERVACIONES | SEOUMIENTO. Cinna ke ae 1.3.2.1 Contexto estratégico. (Identificacién de condiciones | a © factores interas o externas que puedan generar eventos | de riesgo para la entidad). | ‘Son las condiciones intemas y del entorno, que pueden ‘Se evidencia Ia existencia de un mapa de riesgos de la Entidad, que requiere ser ajustado actualizado con Ja partispacion de todas las reas y cargos de la Eridad y efectuarse 0 debido sequimiento centro de Lae anne P| 3° | et cumpiimiento de los Planes, Programas y Proyectos, los sistemas de informacién, los procesos y provedimientos los recursos humanos y econémicos con los que cuenta una avi | Por cuanto no existen procesos documentados ilies Es importante csnvrarse en los Hesgos més signfetives __y definidos en la entidad Carera 26 No. 28- Ui badeINTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA 'REOREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE. EDUCAGON EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DETULLA. INDER cz e ‘ASPECTOS GENERALES. Ee ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarollar parar la ___| implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.1 del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. —_| ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar = todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE = 2 IMDERY EL QUIPO MECI. INSTRUMENTO DE EVALUACION ___VALORACION. 5 3 E= Encuesta. ‘T= Taller Enire 0,0 y 2,0 = inadecuado, Enire 3.1 y 4.0 = Satisfactorio a D= Revisién documental. be ___Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado ACTWIOAD DE CONTROL ‘ermum | vauoe OBSERVACIONES SEGUMENTO, EVALU ___| otros. riesgo implica conocer con mas detalle los siguientes conceptos: Proceso: Nombre del proceso, ‘Objetivo del proceso: Se debe transcribir el objetivo que se hha definido para el proceso al cual se le estén identificando los riesgos. Riesgo: Representa la posibilidad de ocurrencia de un informacién, de bienes, de imagen, de credibilidad y de confianza, interrupcién del servicio y dafio ambiental, entre Yes bidsINTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCAGION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA. INDER ASPECTOS GENERALES. ee ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar pararla __| impiementacién 0 mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.\ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. “ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. & RESPONSABLE IMDER Y EL_QUIPO MECI. a | INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. a E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado, Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio | D= Revision documental. a Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado MOA wwsTRuM | VALOR ‘OBSERVACIONES Y SO OR COaT ROL EVALU | AGION ACCIONES A SEGUIR oe 13.3.1 Analisis del riesgo. Se han establecido dos aspectos | Se evidencia la existencia de un mapa de riesgos | a tener en cuenta en el andlisis de los riesgos identificados: del riesgo; esta puede ser medida con criterios de Frecuencia, si se ha materializado (por ejemplo: numero de No se evidencia un Documento dénde se evalde si los controles para valorar los riesgos son adecuados 0 no. teniendo en cuenta la presencia de factores intemos y extemos que pueden propiciar el riesgo, aunque éste no Se | Elemento que no muestra evance significative en ese | periods. | 1.3.3 Andlisis y Valoracién del riesgo, D 25 materializacion del riesgo. | riesgo se deben considerar los sacién del riesgo y Evaluacién sgo: se logra a través de la estimacion | We 1 _| Exposicién de la entidad al mismo; de esta forma es posible acted : Lat ‘Cara 25 No, 28- ponte!INTITUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE VLA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LUBRE, EDUCAGION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA. IMDER ‘ASPECTOS GENERALES. eripoar agen ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico @ informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la | implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.\ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar see todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel, RESPONSABLE ______IMDER'Y EL QUIPO MECI. Ris Wa INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. E= Encuesta. T= Taller = Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado. Entre 3.1 y 4.0= Satisfactorio. D= Revisién documental. ls Entre 2.1 y 3.0=Deficiente _ Entre 4.1 y 5.0 = Adecuado cum | VALOR ‘OBSERVACIONES Y __etiMonD de cowrnox. fesiaclaen [OBSERVACIONES SEOUMIENTO. distinguir entre los riesgos aceptables, tolembles, moderados, importantes 0 inaceptables y fijar las prioridades de las aeciones requeridas para su tratamiento. | ge eyigencia en La entidad la construccién o existencia 1.3.3.2 Valoracion del riesgo. de un Mapa de Riesgos institucional, en el cual se La valoracién del riesgo es el producto de confrontar | determinan algunos de los Riesgos que pueden afectar los resultados de la evaluacién del riesgo con los | & ‘a ae ‘4 Conjunto era ee bran de controles identificados, esto se hace con el objetivo | Com™Pren de los que trata la Ley 1474 de 2014 de establecer prioridades para su manejo y para la | fijacién de politicas. Para adelantar esta etapa se | | hace necesario tener claridad sobre los puntos de control existentes en los diferentes procesos, los | cuales permiten obtener informacion para efectos de | | tomar decisiones. | El procedimiento para la valoracién del riesgo parte faluacién de los controles existentes, lo cual No se evidencia el seguimiento a este plan de manejo de riesgos en forma adecuada. crbirlos (estableciendo si son preventivos 0 b. Revisarlos para determinar si los controles estén documentados, si se estan aplicando en la actualidad dB Sal y sihan sido efectivos para minimizar el riesgo. L (Wn ee er Cavera 28 No. 2INTITUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE Y LA FISICA DE TULUA. IMDER oe ASPECTOS GENERALES. ee ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la impiementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.1 del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulud. _| ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar | todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. cere [RESPONSABLE IMDERY EL_QUIPO MECI. elle INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. | E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 inadecuado. Entre 3.1 y 4.0= Satisfactorio D= Revision documental. ts Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 6.0 = Adecuado insTRUM | VALOR ‘OBSERVACIONES Y elise eee EVALU | ACION ACCIONES & SEGUIR af bse . Es importante que la valoracién de los controles incluya un andlisis de tipo cuantitativo, que permita saber con exactitud cuantas posiciones dentro de la Matriz de Calificacién, Evaluacién y Respuesta a los Riesgos es posible desplazarse, a fin de bajar el nivel de riesgo al que esta expuesto el proceso analizado. n 2.1 COMPONENTE DE AUTOEVALUACION INSTITUCIONAL MODULO DE CONTROL DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO. 2.1.1. Auto Evaluacién del control y | gestion. (Adicionado). NUEVO MECI cultura de Ja autoevaluacién | ~ Herramientas de autoevaluacién. ~Actividades de sensibilizaci6n a los servidores sobre la = Se evidencia la adopcién del Aptcativo MEC! (Informe Ejecuivo ‘Anual de Control interno), hacen pare de estos sistemas de autoevaluacien en la Entdad. ‘Se cumplié con el informe ejecutivo anual de control interno, No se evidencia avances er la cultura de autoevaluacién por pate e los servicores de instuto ‘Se evidencla un plan de audtorias a ejecutar po: parte de la ofcina se contol interna. Oa 2.1.2 Procedimientos. i ELEMENTO SUSTITUTIDO NUEVO MECI ‘Carera26No. 26- Ub, fithINTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA, [REOREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCAGON EXTRAESCOLAR Y EDUCAGION FISICA DE TULL IMDER Boauipe ‘ASPECTOS GENERALES, ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIENPO LIBRE “IMDER TULUA” OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la a implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C. del instituto Municipal para la recreaci6n y el deporte do Tulua. ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un edecuado nivel. od RESPONSABLE IMDERY EL QUIPO MECI. ai, INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. Ee E= Encuesta. T= Taller s: Enire 0,0y 2.0 Inadecuado, Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revision documenta. ___Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado iwsTRum | VALOR ‘OBSERVACIONES Y ACTINDAD DE CONTROL AL" | Keon AeceNeS ASEGUIR SEoUMENTo, 2.1.3 Controles. o ELEMENTO SUSTITUIDO, NUVO MECI | 2.1.4 Indicadores eee os = ELEMENTO SUSTITUIDO NUEVO Mec! | _° 2.1.5 Manual de Procedimientos. D i. ee cr ELEMENTO SUSTITUIDO NUEVO MECI. 2.2 ELEMENTOS DEL COMPONENTE DE AUDITORIA INTERNA La propuesta metodolégica para ejecutar el proceso de auditoria interna, se establece partiendo de la planeacién general, para | pIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO. [posteriormente realizar la programacién de la Auditoria sobre la ‘ base del andlisis de riesgos relevantes, la ejecucién y la | 1.Lineamientos Eticos: se evidencia la existencia del comunicacién de resultados y seguimiento a las acciones de | COdigo de ética, 2.2.4 Auditoria Interna, D 4 | mejora. 2.80 evidencia Ia existencia de una misién clara y | 1.Programacion general de aucitorias 2. Planeacién de Ja | legalmente establecido en los estatutos de creacién del | auditoria, 3. ejecucién de la Auditoria. 4. Comunicacién de | Imder. Tesuitados de la auditora 6. Segumiento @ planes de|3 No se evidencia una visin de la Entidad mejoramiento. debidamente adoptada Ls boll Camnera26 No. 28-INTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCACON EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DETULLA. IMDER e se ASPECTOS GENERALES. i ENTIDAD INSTITUTO MINUGIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” | OBJETIVO Reailizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la # | implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.\ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. [ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar | todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. [RESPONSABLE Z ___IMDER VEL QUIPO MECI. INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado. Entre 3.1 y 4.0 = Satisfactorio D= Revision documental. Entre 2.1y3.0=Deficiente ee ACTIDAD DE CONTROL [agree SEOUMENTO. realiza para tener claridad sobre ia formulacién estratégica, las 5. Plan Estratégico. Se evidencia la adopcién de un fuentes de ingresos y recursos, los riesgos que la afectan, los | costos de sus actividades, fos sistemas de informacién, entre | Plan estratégico para le Entidad 6. Existe plenamente constituida una estructura (programa de auditoria) son los siguientes: | 7. Partes Interesades. Se tiene plenamente | identificados les partes interesadas en la gestién del instituto, y que lo constituye la comunidad de | deportistas y comunidad en general -Estructura__organizacional; Se evidencia la planta de cargos determinada Modelo de procesos: Se evidencia la existencia de procesos estratégicos, risionales, de apoyo y de evaluation y control. Pero sin documentar y delimitar plenamente. heen a) Far kitts Camera 26 No. 28-aes mT i ASPECTOS GENERALES. 5 i. =] ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Reaiizar ef Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.! del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE | m IMDER Y EL_QUIPO MECI. a ai. Saas} INSTRUMENTODEEVALUACION | __ VALORACION. eae E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 2,0 = Inadecuado, Entre 3.1 y 4.0= Satisfactorio D=Revisién documenta. | Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1y 5.0 = Adecuado wstRuM ‘OBSERVACIONES ACTIVIDAD DE CONTROL mete | nee Pewee etl ‘SEGUIMIENTO. ——_—_—_—— — “Sistemas de aestién y control; Se evidenciala—_| ‘adopcion del meci. Y de un sistema de gestion de la calidad, sin ajustar e inadecuado. No se dispone del sistema de gobierno en linea, existe tuna mapa de riegos de corupcién, = existe un sistema de control interno contabie adecuado a las necesidades de! instituto. -No se tiene adoptado un sistema de gestién documental, ni antiramites. -No se dispone de un sistema de gestién ambiental. Se tiene debidamente adoptadas unas polticas de seguridad informatica. a través de acto administrativo, | INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA, ~Se dissonen de sistemas operativos denominado Windows 7, Se dispone de una base de datos contable denominado ascii. -Harward: Se dispone de 8 computadores o de equipos de computo. sistemas de informacion: se dispone del ascii rr a VA bot € & Canera 28 No. 28-INTITUTO MUNOIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA. IMDER ‘ASPECTOS GENERALES. ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Reaiizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.| del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control intemo establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. = RESPONSABLE | IMDER Y EL _QUIPO MECI. a INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. cae E= Encuesta. T= Taller Enire 0,0 y 2,0 = Inadecuado. Enire 3.1 y 4.0= Satisfactorio D= Revision documental. Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado ee senworosecomno | Mat | Xt =e = -No se dispone de aplicaciones. = informacién: contable y administrativa. :ADMINISTRACION DE RIESGOS: -Politicas de administrecién de riesgos: No se evidencian politicas de administracién de riesgos. -Mapas de riesgos: se evidencia la existencia de un mapa de riesgos sin actualzar. [23 ‘COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO ea. Cavers 28 No. 28-INTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, EL APROVECHAMIENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA. IMDER ‘ASPECTOS GENERALES. S ENTIDAD INSTITUTO MINUGIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico ¢ informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la RB implementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.i del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALCANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control intemo establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. ed RESPONSABLE IMDER Y EL QUIPO MECI. mie =i INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. es E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado. Entre 3.1 y 40 = Satisfactorio D= Revision documental. BI Entra 2.13.0 = Deficiente Entre 4.1 y 5.0= Adecuado Pg) ta iwstaum | VALOR | ‘OBSERVACIONES Y ‘ACTIVIDAD DE CONTROL al | seton | ae SEGUMIENTO. , Existen esquemas 0 cuadros debidamente establecidos por el ente de control que | istir un proceso, procedimiento o | permiten presentar o proponer acciones de | a través del cual se trabajen | mejora dentro del plan de mejoramiento y | recomendaciones y anélisis generados en el _ | efectuarle el debido seguimiento al avance de desarrollo del Componente de Auditoria Interna _ | dicho plan. 4 | y las observaciones del Organo de Control Fiscal. - Elemento en el que hemos venido | avanzando con motivo de la auditoria y 2.3.1 Plan de mejoramiento. D 40 al plan de mejora presentado a la seguimiento a las acciones emprendidas ponsables y la verificacién de estas. debe establecer un mecanismo para el seguimiento y Ccarera 26 No. 28- estos elementos, contraloria municipal y que se ha venido ejecutando. ~ Se continua con la ejecucién del plan de mejoramiento producto de la auditoria de la contraloria municipal que ha permitido significativos avances en hs Lit:ee eee ee a ee ee ee ee ae eee, ee Ca. ee. ee ee ke a ee INTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA ea) ASPECTOS GENERALES. care i ENTIDAD INSTITUTO MINUGIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEWPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién 0 mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.| del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. __| "ALGANCE \Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren impiementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir 1as debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE i IMDERYEL QUIPOMECL = INSTRUMENTO DE EVALUACION _ VALORACION. Es E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = inadecuado. Entre 3.1y4.0=Satisfactorio. = === — | D= Revision documental. Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1y 5.0= Adecuado = ACTIMOAD DE CONTROL warm | valor ‘SuSERVRENES ¥ SEOUMENTO. 3 2 = Ientificacién de las fuentes de informacion exiema: Rega eon ae (Recepeién de Petcones, ues, Reclamos V0 | 5. tone gslablecde por edlo edminiativo el oe Denuncias, Buzén de sugerencias, Encuestas de | a alg ralge pa politicas de seguridad informética, manual del Si ion doce (eee ties zon sistema de gestion de la calidad, el pian anual de ‘olermine Io ontdad) Ga verre cobeutertode a —_-Dlenestar social, estimulos @ incentvos. Plan D 40 documentacién ylo archivos de importencia para el | insitucional de capacitacién, el plan estratégico staiclorarfsGeil (ser sla era | 20132025, el plan indicative y de accién, el = Rendicién anual de cuentas con la intervencién de los distintos grupos de interés, veedurias y ciudadania. La entidad debe tener establecido un mecanismo donde se comunique informacion sobre programas, proyectos, obras, contratos y administracién de los [ee eee se vienen desarrollando por el instituto |= eS, as Serial do acverdo con lo | $2 evdecies avances en el desaroo de este previsto en la normatividad. cor ___|_ = Politica de Comunicacién oa Uh Lilt (Carera 2 No. 28-INTTTUTO MUNIOPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, EL APROVECHAMENTO DEL TIEMPO LIBRE, EDUCACION EXTRAESCOLAR Y EDUCACION FISICA DE TULUA. IMDER ___"ASPECTOS GENERALES. ENTIDAD INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control intemo MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar pararla impiementacién o mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.{ del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. Sistema de informacién y comunicacién. | ALCANCE ‘Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE er ae oe IMDER Y EL QUIPO MECI. a INSTRUMENTO DE EVALUACION VALORACION. E= Encuesta. T= Taller Entre 0,0 y 2,0 = Inadecuado. Entre 3.1y 4.0 Satisfactorio D= Revision documenta. _Entre 2.1 y 3.0 = Deficiente Entre 4.1y§.0=Adecuado [ACTIVIDAD DE CONTROL Ora nate encenaay ‘SEGUIMIENTO. = Manejo organizado o sistematizado de la coespondencia. (La entidad debe establecer directrices claras para el interés parar obtener informacion sobre necesidades. ¥ prioridades en la prestaci6n del servicio. ~ Medios de accaso a la informacién con que cuenta la ‘entidad. como pagina Web, carteleras comunitarias, Periédico oficial, buz6n de sugerencias, entre otros que crea conveniente. Se creo por resolucion No.004 de junio 7 de 2013 1a oficina de atencién de peticiones, quejas reclamos y solicitudes ~Se dispone de un buz6n de sugerencias. - Se posee una cartelera para informar a la comunidad ~ através de las redes sociales también se mes de gestion a la junta concejo municipal, y al ~ Se estiin adelantando los procedimientos para la creacién de la pagina web del imder. ~ Se creo la pagina web dl instituto y en ella se ha hecho todas las publicaciones de __| tipo legal. 2.2.2 Informacién Secundaria ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI. (Cara 2 No. 28 Ha Tile :INTTTUTO MUNCIPAL DEL DEPORTE Y LA FISICA DETULUA, IMDER Na ASPECTOS GENERALES. at ENTIDAD | INSTITUTO MINUCIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION, APROVECHAMIENTO DELTIEMPO LIBRE “IMDER TULUA” ‘OBJETIVO ~~ Realizar el Diagnostico e informe pormenorizado del Estado de control interno MECI, y proponer acciones y actividades a desarrollar parar la implementacién © mejoramiento del nivel de todos los elementos del sistema de C.i del instituto Municipal para la recreacién y el deporte de Tulua. ‘ALGANCE Verificar que todos los componentes y elementos de control interno establecido en el MECI se encuentren implementados o en su defecto desarrollar ____todas las acciones de mejoramiento tendientes a corregir las debilidades encontradas para elevar y lograr un adecuado nivel. RESPONSABLE Ea IMDER Y EL QUIPO MECI. ea INSTRUMENTO DE EVALUACION ae VALORACION. E= Encuesta. ‘T= Taller Entre 0,0 y 2,0=Inadecuado. Entre 3.1 y 4.0= Satisfactorio D= Revision documenta. ‘ ___Entre 2.11 3.0 Deficiente Entre 4.1 y 6.0= Adecuado _ instRuM | VALOR ‘OBSERVACIONES ATIMDAD DE CONTROL evALw" | neon ASGONESASEOUR SeoumienTo. 2.2.3 Sistemas de Informacion E ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO NECI Te 23 ELEMENTOS DEL COMPONENTE COMUNICACION PUBLICA DEL SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION dearer aio eee Baas, ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO NEC! i er, [ae cornea Meme ia cave | ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO NECI re [neh zy (23.3 Medios de Comunicacién orale ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO NECI Saree ae ae 37 ELEMENTOS DEL COMPONENTE AUTOEVALUACION DEL SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACION 3.1.1 Autoevaluacién de control. ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI 3.1.2 Autoevaluacién de gestién. D ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI }S DEL COMPONENTE EVALUACION INDEPENDIENTE DEL SUBSISTEMA DE Ct INTROL DE EVALUAGION 3.2.1 Evaluacion dal Sistema de Contro! ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI Interno et a "ae et: me’ 3.2.2 Audioria Intema. D__| | ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI_— 3.3 ELEMENTOS DEL COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO DEL SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACION 3.3.1 Plan de Mejoramienio Insttusonal, | D| | ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI 3.3.2 Planes de Mejoramiento por Procesos._ D ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI 3.3.3 Planes de Mejoramiento Individual D ELEMENTO SUSTITUIDO EN EL NUEVO MECI ‘Carrera 25 No. 28- ee vA ag ieINTITUTO MUNDIPAL DEL DEPORTE Y LA publi ome Content ee , tee chan Coe ER z Paes Ae c s (wn by 1 ? Yen LMA &. serson ceranc0 Rios SUAREZ ' JEFE DE CONTROL INTERNO IMDER TULUA - CC.16.357.747 DE TULUA VALLE- Gamera 26 No. 28-