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PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO ABIERTO

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.


COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

ELO ABIERTO

MA A 5 AOS.

Metas
Meta/Anual

U/M

Volumen de produccin
Jitomate de primera

Ton

93

93

Jitomate de segunda

Ton

12

12

Jitomate de tercera

Ton

12

12

Monto de las ventas


Jitomate de primera
Jitomate de segunda

Ton
Ton

Jitomate de tercera
Ton
Total de fuentes de trabajo 6 meses
Produccin de plantula
Plantacin
Manejo de riego y de fertilizacin
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Estacas
Rafia
Cosecha/empaque
Total de fuentes de trabajo

$
$
$

601,912.08
512,265.60
48,898.08

$
$
$

601,912.08
512,265.60
48,898.08

40,748.40

40,748.40

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

2
3
180
2
2.5
3
3
4
80
279.5

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao


Jovenes

Adultos

18 a 29 aos

30 a 59 aos

Adultos de 60 o mas
aos

Mujeres
Hombres
Total

Demanda

Producto(s) o servicio(s)

Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

Principles compradores

Central de abastos de Cd. Altamirano


Central de abastos de Cd. Altamirano
Central de abastos de Cd. Altamirano

Oferta
Nombre
Agricultores la Conchita

Producto (s) o servicio(s)


Jitomate tipo hands

Precio de venta
El precio de venta se determina considerando los costos de produccion y la produccion actualizada al primer ao
Produccin
116,424 kg
Costos de Produccin
$199,497.50
Precio de produccin
$1.71
Precio de venta promedio
$4.40
Utilidad
$2.69
61 %

Programa de ventas
Producto (s) o servicio (s)

Unidad de medida

Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

Tons
Tons
Tons

Programa de abasto de materias primas, insumos, servicios y mano de obra


Materias primas, insumos, servicios, mano de obra
Macrofertilizantes
Nitrogeno de 50 Kilos FOSFONITRATO 33.5
Fosforo de 25 Kilos (DAP Tcnico ) 20-53-00
Cloruro de potacio
Calcio 25 Kilos (NCA ) 13-00-00-23+2Mg
Magnecio 25 Kilos (NIT DE Mg) 12-00-00-16
cido Fosfrico
cido Nitrico
Microfertilizantes al suelo y foliares
Frmula 8-24-00
Rutex Enraizador
cidos Hmicos
Boro
Otros Foliares quelatados como: Fierro,
Zinc,Molibdeno,cidos Hmicos y Flvicos
Fungicidas
Ridomil Bravo
Benlate
Botran

Unidad de medida

Cantidad

Dosis
Dosis
Dosis
Dosis
Dosis
Dosis
Dosis

Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Lts/ 1 Has
Lts/ 1 Has

150
24
150
12
50
43
43

Dosis
Dosis
Dosis
Dosis
Dosis

Lts/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Lts/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has

40
4
4
2
5

Dosis Kg/ 1 Has


Dosis Kg/ 1 Has
Dosis 1/4/ 1 Has

5
5
4

Kocide
Agrigen 800
Insecticidas
Oberon
Evisec
Tamarn
Furadan
Crimax
Herbicidas
Candela
Preparacion del suelo
Barbecho
Rastra
Marcado
Bordeado
Encintado
Acolchado
Fertilizacin de fondo
Produccin de plantla
Semilla TUSEY 25 mil semillas
Sustrato COSMOPEAT
Charolas de poliestireno
Uso de productos quimicos p/ inmersin Fung e
Insec ( RIDOMIL BRAVO, CONFIDOR, DEROSAL,
PREVICUR Y TERRAZOLE
Estacas
Costo de estacas
Rafia
Costo de rafia (P/ Sostener la planta en estaca)
Mano de obra para el proceso
Cosecha/empaque
Gastos
Total

Dosis Kg/ 1 Has


Dosis Kg/ 1 Has

3
5

Dosis Lts/ 1 Has


Dosis 1/2 Kg/1 Has
Dosis Lts/ 1 Has
Dosis Lts/ 1 Has
Dosis 1/2"/ 1 Has

5
5
2
3
3

Litros

170

Has
Has
Has
Has
Has
Has
Has

2
2
2
2
2
2
2

Sobre
Bultos
Piezas

0.5
3
100

Productos

Costo

3150

Kilos/ 1 Has
jornal
jornal
Lote

80
199.5
80
1

Calendario de ejecucin del proyecto productivo ( construccin de infraestructura, adquisiciones, instalacin de maquinaria

Concepto/mes
Preparacion del suelo
Produccin de plntula
Compra de equipo y complementos para el sistema
de riego
Instalacion de sistema de riego
Riego
Trasplante
Fertilizacin de base
Control de maleza
Fertilizacin
Tutorado
Control de plagas
Control de enfermedades
Bioestimulantes
Corte

Programas de ministraciones solicitadas al INAES


No. De ministracin
1
2

Fecha propuesta
5/1/2014
6/1/2014

Monto solicitado
$
$

199,672.50
199,672.50

Activos disponibles

Tipo de bien

Terreno para siembra

Condiciones de
uso ( Bueno,
regular, malo)
Bueno

Disponibilidad
inmediata ( si/no)

Propiedad ( a nombre
de quien esta)

Si

Presidente

Flujo de efectivo
Concepto/ semestre

Entradas (+)
Recursos

INAES
Solicitante
Otros

$
$

Ventas
Otros ingresos

276,203.00
0

Total de entradas

399,345.00

276,203.00

0
$

399,345.00

$
$
$

127,376.00
9,860.33
38,337.33

6,585.12

0 $

182,158.79

Salidas ( -)
Inversiones:

Fija
Diferida
Capital de T.

Costos de produccin
administracion y ventas
ISR
PTU
Total de salidas
Flujo N. E.

Concepto/ ao
Costos Fijos
Costos Variables
Ventas Totales

$
$
$

1
59,100.00 $
140,397.50 $
601,912.08 $

276,203.00

Punto de equilibrio
2
62,055.00 $
147,417.38 $
601,912.08 $

217,186.21

3
65,157.75
154,788.24
667,119.22

Punto de equilibrio

Relacion beneficio-costo
Anual
Relacion beneficio-costo
( Entradas y salidas)

77,078.83
13%

82,182.81
14%

84,843.57
13%

1
1.76

Memoria de clculo sobre la capacidad a instalar o instalada y a utilizar

CICLOS DE PRO

CONCEPTOS

Actual

Capacidad Instalada
Superficie Sembradra (has)
Superficie
Rendimiento por planta (t/ha))
Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

2
2.00
60
80%
10%
10%
5%
1

Produccin (toneladas)
Total

120

Mermas

6.00

Produccin real
Produccin por calidad (toneladas)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

114
91
11
11
114

98

103

108

12

13

14

12

13

14

$
$
$

667,119.22
567,761.04
54,195.37

$
$
$

735,498.94
625,956.55
59,750.40

$
$
$

810,887.58
690,117.09
65,874.81

45,162.81

49,792.00

54,895.68

129.5

Poblacin en situacin de vulnerabilidad


Personas con discapacidad
1

Ubicacin ( Local,
Regional, Nacional,
Internacional)

C. A. Altamirano
C. A. Altamirano
C. A. Altamirano

Unidades
( cantidad)

93
12
12

Periodicidad

Ciclo
Ciclo
Ciclo

Documento que
Porcentaje
sustenta sus
de ingresos ventas: Convenio,
para el
contrato, carta de
proyecto intencin de compra
u otros
90% Carta de I. de C.
90% Carta de I. de C.
90% Carta de I. de C.

roducto (s) o servicio(s)


Jitomate tipo hands

Precio de venta
$5.50

Calidad
Buena presentacion

actualizada al primer ao

Precio U.

1
93
12
12

5.50
4.20
3.50

Costo unitario

Costo total

Unidades Anuales
2
3
93
98
12
12
12
12

4
103
13
13

Proveedores considerados

Periodicidad de abasto

$
$
$
$
$
$
$

7.00
24.00
166.00
475.00
570.00
218.00
10.00

$
$
$
$
$
$
$

1,050.00
576.00
24,900.00
5,700.00
28,500.00
9,374.00
430.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

$
$
$
$
$

38.00
110.00
225.00
35.00
55.00

$
$
$
$
$

1,520.00
440.00
900.00
70.00
275.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

$
$
$

450.00
160.00
155.00

$
$
$

2,025.00
720.00
620.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo
Ciclo

$
$

200.00
800.00

$
$

500.00
3,600.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo

$
$
$
$
$

1,800.00
630.00
190.00
195.00
490.00

$
$
$
$
$

8,100.00
2,835.00
380.00
585.00
1,470.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

1.50

255.00

Agroservicios del Balsas

Ciclo

$
$
$
$
$
$
$

1,000.00
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00

$
$
$
$
$
$
$

2,000.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00

Tractorista
Tractorista
Tractorista
Tractorista
Tractorista
Tractorista
Tractorista

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

$
$
$

22,000.00
455.00
34.00

$
$
$

11,000.00
1,365.00
3,400.00

Agroservicios del Balsas


Agroservicios del Balsas
Agroservicios del Balsas

Ciclo
Ciclo
Ciclo

2,500.00

5,000.00

Agroservicios del Balsas

Ciclo

2.70

8,505.00

Proveedor

Ciclo

$
$
$
$

54.00
200.00
140.00
7,900.00

$
$
$
$

4,320.00
39,900.00
11,200.00
7,900.00

Proveedor
Trabajadores agricolas
Trabajadores agricolas
Diversos

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

uisiciones, instalacin de maquinaria, servicios, contrataciones, capacitacin, C.T.)

Monto solicitado

Destino del recurso ( conceptos )


Instalacion de huerto
Proceso de producin

199,672.50
199,672.50

Contrato u otro documento que asegure su uso


Caracteristicas ( Capacidad, dimensiones,
material de construccin)

Cantidad

Si

No

Si

Has, niveladas

90,286.81
$

90,286.81

$
$
$

127,376.00
9,860.33
38,337.33

$
$

9,860.33
38,337.33

6,160.12

6,585.12

6,160.12

$ 8,825.12

8,400.12

181,733.79

54,782.79

6,160.12

$ 8,825.12

8,400.12

6,160.12 -$ 8,825.12

81,886.69

-$

181,733.79 -$

$
$
$

4
68,415.64 $
162,527.66 $
735,498.94 $

54,782.79 -$

5
71,836.42
170,654.04
810,887.58

87,822.25
12%

90,984.39
11%

CICLOS DE PRODUCCION
2
3
2

2
2.00

63.00
80%
10%
10%
5%
1

2
2.00

66.15
80%
10%
10%
5%
1

2
2.00

69.46
80%
10%
10%
5%
1

2.00
72.93
80%
10%
10%
5%
1

126

132

139

146

6.30

6.62

6.95

7.29

120

126

132

139

96
12
12
120

101
13
13
126

106
13
13
132

111
14
14
139

Aportac

Concepto

Monto total

Inversin Fija

454,752.00

254,752.00

Inversin Diferida
Capital de Trabajo

29,581.00
191,215.00

29,581.00
115,012.00

TOTAL

675,548.00

399,345.00

%Participacion

100%

59%

Mujeres en
situacin de
violencia

Otros ( describir )

Condiciones de pago

Efectivo

Crdito ( No. de
dias)

30 dias
Contado
32 dias

Consignacin

Calidad
Buena presentacion

5
108
14
14

Periodicidad de abasto
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo
Ciclo

10

11

12

ceptos )
to
n

umento que asegure su uso


Monto del
arrendamiento ( $)

210,669.23

210,669.23

10

90,286.81

11

12

210,669.23

210,669.23

90,286.81

8,825.12

2,685.83

3,110.83

445.83

870.83

$
$

445.83
-

8,825.12

2,685.83

3,110.83

445.83

870.83

445.83

201,844.11

207,983.39

870.83 -$

445.83

87,175.98 -$

445.83 -$

Aportaciones
INAES

Grupo

64%
7%
29%
Err:522

200,000.00
$

76,203.00
276,203.00
41%

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CI


PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDAD

HA
Equipo

2
1

Equipo

Rollo

10

Rollo
Rollo
Rollo
Pza
Rollo
Equipo

5
3
3
850
4
1

Rollo

13

Equipo
Pza
Equipo
Tramos
Pza

1
4
2
38
297

ACTIVO FIJO
Terreno para siembra
Motobomba HONDA de 3"x3" IDEAL 22 HP
Equipo de Filtracion 4"x4" 6 filtros
Azud,anillos, equipado automtico
Cinta ITAPE 6 mil a 20 cm 3050 mts 1.20 LPH
LAY FLAT 4" SUN FLOW USA
Manguera tapa fugas 13.5 mm
MICROTUBING 250 X 350
Conector inicial 17 mm
LAY FLAT 3" SUN FLOW USA
Kit de fertilizacin de 3"
Plastico negro blanco 1.40 x 1219 mts
preperforado c 25 uso agrcola
Equipo de succin de 4 "
Valvula mariposa de 4"
Aspersora motor doble varilla uso agrcola
Tuberia de PVC 4" RD-41
Cajas de plastico para envasar

SUBTOTAL
Asistencia Tcnica
SUBTOTAL

Presupuesto

ACTIVO DIFERIDO

CAPITAL DE TRABAJO
Macro fertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Herbicidas
Produccin de plantula
Preparacin del suelo
Estacas
Rafia
Mano de obra
Cosecha/empaque
SUBTOTAL

TOTAL

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
jornal
jornal

1
1
1
1
1
1
1
1
1
200
80

FUETE
PROGRAMA
SOCIOS
TOTAL

CANTIDAD
PORCENTAJE
$ 399,345.00
59.11%
$276,203.00
40.89%
$ 675,548.00
100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE
SOCIAS
PROGRAMA
TOTALES
PORCENTAJE (%)

INV. FIJA
INV. DIFERIDA
$ 200,000.00 $
$ 254,752.00 $
29,581.00
$ 454,752.00 $ 29,581.00
67%
4%

CLASIFICACION DE INVERSION
TIPO DE FINANCIAMIENTO
ACTIVO FIJO
INV. DIFERIDA
CAP. TRABAJO
TOTALES

CANTIDAD
$ 254,752.00
$ 29,581.00
$ 115,012.00
$ 399,345.00

%
64
7
29
100

SALADETTE A CIELO ABIERTO

TO DE INVERSION
PRECIO
UNITARIO

INVERSION
TOTAL

RECURSOS
INAES

SOLICITANTE TOTAL

ACTIVO FIJO
$
$

100,000.00
37,000.00

$200,000.00
$ 37,000.00

$ 37,000.00

200,000.00
37,000.00

35,500.00

$ 35,500.00

$ 35,500.00

35,500.00

2,450.00

$ 24,500.00

$ 24,500.00

24,500.00

$
$
$
$
$
$

4,850.00
1,350.00
1,800.00
9.00
3,850.00
4,400.00

$ 24,250.00
$ 4,050.00
$ 5,400.00
$ 7,650.00
$ 15,400.00
$ 4,400.00

$ 24,250.00
$
4,050.00
$
5,400.00
$
7,650.00
$ 15,400.00
$
4,400.00

$
$
$
$
$
$

24,250.00
4,050.00
5,400.00
7,650.00
15,400.00
4,400.00

2,200.00

$ 28,600.00

$ 28,600.00

28,600.00

$
$
$
$
$

2,262.00
2,950.00
8,500.00
425.00
70.00

$ 2,262.00
$ 11,800.00
$ 17,000.00
$ 16,150.00
$ 20,790.00
$454,752.00

$
$
$
$
$
$

2,262.00
11,800.00
17,000.00
16,150.00
20,790.00
254,752.00

$
$
$
$
$

2,262.00
11,800.00
17,000.00
16,150.00
20,790.00

$
$

$
$

29,581.00
29,581.00

ACTIVO DIFERIDO

29,581.00

CAPITAL DE TRABAJO
$
70,530.00
$
3,205.00
$
7,465.00
$
13,370.00
$
255.00
$
20,765.00
$
11,600.00
$
8,505.00
$
4,320.00
$
200.00
$
140.00

29,581.00
29,581.00

$ 70,530.00
$ 3,205.00
$ 7,465.00
$ 13,370.00
$
255.00
$ 20,765.00
$ 11,600.00
$ 8,505.00
$ 4,320.00
$ 40,000.00
$ 11,200.00
$191,215.00
$675,548.00

### $

$ 70,530.00
$
3,205.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,737.00
255.00
20,765.00
4,320.00
11,200.00
115,012.00
399,345.00

###

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,465.00
8,633.00
11,600.00
8,505.00
40,000.00
-

$ 76,203.00
###

###
$
$

29,581.00
29,581.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

70,530.00
3,205.00
7,465.00
13,370.00
255.00
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00
40,000.00
11,200.00

###
###

CAP. TRABAJO
$
76,203.00
$ 115,012.00
$191,215.00
28%

TOTALES PORCENTAJE %
$276,203.00
40.89%
$399,345.00
59.11%
###
100.00%
100%
%

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADET


Productos utilizados para jitomate a cielo abierto (un ciclo de 6 meses)
CONCEPTO

U/M

Macro fertilizantes

Nitrogeno de 50 Kilos FOSFONITRATO 33.5 Dosis Kg/ 1 Has


Fosforo de 25 Kilos (DAP Tcnico ) 20-53-00 Dosis
Cloruro de potacio
Dosis
Calcio 25 Kilos (NCA ) 13-00-00-23+2Mg
Dosis
Magnecio 25 Kilos (NIT DE Mg) 12-00-00-16 Dosis
cido Fosfrico
Dosis
cido Nitrico
Dosis

Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Lts/ 1 Has
Lts/ 1 Has

Microfertilizantes al suelo y foliares


Frmula 8-24-00
Rutex Enraizador
cidos Hmicos
Boro
Otros Foliares quelatados como: Fierro, Zinc,

Dosis
Dosis
Dosis
Dosis
Dosis

Lts/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Lts/ 1 Has
Kg/ 1 Has
Kg/ 1 Has

Fungicidas
Ridomil Bravo
Benlate
Botran
Kocide
Agrigen 800

Dosis Kg/ 1 Has


Dosis Kg/ 1 Has
Dosis 1/4/ 1 Has
Dosis Kg/ 1 Has
Dosis Kg/ 1 Has

Isecticidas
Oberon
Evisec
Tamarn
Furadan
Crimax

Dosis Lts/ 1 Has


Dosis 1/2 Kg/1 Has
Dosis Lts/ 1 Has
Dosis Lts/ 1 Has
Dosis 1/2"/ 1 Has

Herbicidas
Candela

Preparacin del suelo


Barbecho
Rastra
Marcado
Bordeado
Encintado
Acolchado
Fertilizacin de fondo

Has
Has
Has
Has
Has
Has
Has

Produccin de plantula
Semilla TUSEY 25 mil semillas
Sustrato COSMOPEAT
Charolas de poliestireno

Sobre
Bultos
Piezas

Uso de productos quimicos p/ inmersin Fung


e Insec ( RIDOMIL BRAVO, CONFIDOR,
DEROSAL, PREVICUR Y TERRAZOLE
Productos

Estacas
Costo de estacas

Costo

Rafia
Costo de rafia (P/ Sostener la planta en estaca Kilos/ 1 Has

CONCEPTO

U/M

Mano de obra
Produccin de plantula
Plantacin
Manejo de riego y de fertilizacin
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Estacas
Rafia
Cosecha/empaque

jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal

Gastos
CONCEPTO

Uso de agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
Asesoria contable

U/M

HAS
Kwts
Lts
Lote
Servicio

E JITOMATE SALADETTE A CIELO ABIERTO

erto (un ciclo de 6 meses)


VOLUMEN*

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

1,050.00

2,100.00

24.00
166.00
475.00
570.00
218.00
10.00
Subtotal

576.00
24,900.00
5,700.00
28,500.00
9,374.00
430.00
70,530.00

1,152.00
49,800.00
11,400.00
57,000.00
18,748.00
860.00
141,060.00

40
4
4
2
5

38.00
110.00
225.00
35.00
55.00
Subtotal

1,520.00
440.00
900.00
70.00
275.00
3,205.00

3,040.00
880.00
1,800.00
140.00
550.00
6,410.00

4.5
4.5
4
2.5
4.5

450
160
155
200
800
Subtotal

2,025.00
720.00
620.00
500.00
3,600.00
7,465.00

4,050.00
1,440.00
1,240.00
1,000.00
7,200.00
14,930.00

4.5
4.5
2
3
3

1,800.00
630.00
190.00
195.00
490.00
Subtotal

8,100.00
2,835.00
380.00
585.00
1,470.00
13,370.00

16,200.00
5,670.00
760.00
1,170.00
2,940.00
26,740.00

170

1.50
Subtotal

255.00
255.00

510.00
510.00

2
2
2
2
2
2
2

1000
800
800
800
800
800
800
Subtotal

2,000.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
11,600.00

4,000.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
23,200.00

22000
455
34

11,000.00
1,365.00
3,400.00

22,000.00
2,730.00
6,800.00

2500
subtotal

5,000.00
20,765.00

10,000.00
41,530.00

150
24
150
12
50
43
43

0.5
3
100

7.00

Costo por 4 has.

3150

2.7
Subtotal

8505
8,505.00

17,010.00
17,010.00

80

54
Subtotal

4320
4,320.00

8,640.00
8,640.00

Total

VOLUMEN*

COSTO UNITARIO

2.00
3.00
180.00
2.00
2.50
3.00
3.00
4.00
80.00

VOLUMEN*

COSTO TOTAL

200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
140.00
Subtotal

COSTO UNITARIO

2
300
100
1
12

140,015.00

400.00
600.00
36,000.00
400.00
500.00
600.00
600.00
800.00
11,200.00
51,100.00

COSTO TOTAL

850
8.5
10.5
200
200
Total

1700
2550
1050
200
2400
7900

280,030.00

Costo por 4 has.

800.00
1,200.00
72,000.00
800.00
1,000.00
1,200.00
1,200.00
1,600.00
22,400.00
102,200.00

Concepto

Unidad

Cantidad

Barbecho

Has

1,000.00

Rastra

Has

700.00

Marcado

Has

700.00

Bordeado

Has

700.00

Encintado

Has

700.00

Acolchado

Has

700.00

Fertilizacin de fondo

Has

700.00

No.

Precio Unit. $

Preparacin del suelo

Costo Total
Costo de uso de agua
1

Uso de agua

HAS

850.00
Costo Total

Produccin de plantula
Semilla TUSEY 25 mil semillas

Sobre

22,000.00

Sustrato COSMOPEAT

Bultos

455.00

Charolas de poliestireno

Piezas

100

34.00

Productos

2,500.00

Jornales

Uso de productos quimicos p/ inmersin Fung e Insec


( RIDOMIL BRAVO, CONFIDOR, DEROSAL, PREVICUR Y
TERRAZOLE
1

Mano de obra

200.00
Costo Total

Plantacin
1

Mano de obra de plantacin


Manejo de riego y de fertilizacin

Jornales

200.00

Jor/ 1/ Dia

180

200.00

( 6 meses

Mano de obra riego y fertilizacin


Macro fertilizantes

Nitrogeno de 50 Kilos FOSFONITRATO 33.5

Dosis Kg/ 1 Has

75

7.00

Fosforo de 25 Kilos (DAP Tcnico ) 20-53-00

Dosis Kg/ 1 Has

24

24.00

Cloruro de potacio

Dosis Kg/ 1 Has

235

166.00

Calcio 25 Kilos (NCA ) 13-00-00-23+2Mg

Dosis Kg/ 1 Has

12

475.00

Magnecio 25 Kilos (NIT DE Mg) 12-00-00-16

Dosis Kg/ 1 Has

72

570.00

cido Fosfrico

Dosis Lts/ 1 Has

43

218.00

cido Nitrico

Dosis Lts/ 1 Has

43

10.00

Total de Macrofertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Frmula 8-24-00

Dosis Lts/ 1 Has

40

38.00

Rutex Enraizador

Dosis Kg/ 1 Has

110.00

cidos Hmicos

Dosis Lts/ 1 Has

225.00

Boro

Dosis Kg/ 1 Has

35.00

Otros Foliares quelatados como: Fierro,


Zinc,Molibdeno,cidos Hmicos y Flvicos

Dosis Kg/ 1 Has

55.00

Jornales/ 1 Ha

200.00

N de jornales para aplicarla

Paquete de aplicaciones por 6 meses Microfertilizantes al suelo y foliares

Fungicidas
Ridomil Bravo

Dosis Kg/ 1 Has

4.5

450.00

Benlate

Dosis Kg/ 1 Has

4.5

160.00

Botran

Dosis 1/4/ 1 Has

4.5

155.00

Kocide

Dosis Kg/ 1 Has

2.5

200.00

Agrigen 800

Dosis Kg/ 1 Has

4.5

800.00

Jornales/ 1 Ha

2.5

200.00

N de jornales para aplicarla

Paquete de fungicidas por 6 meses


Isecticidas
Oberon

Dosis Lts/ 1 Has

4.5

1,800.00

Evisec

Dosis 1/2 Kg/1 Has

4.5

630.00

Tamarn

Dosis Lts/ 1 Has

190.00

Furadan

Dosis Lts/ 1 Has

195.00

Crimax

Dosis 1/2"/ 1 Has

490.00

Jornales/ 1 Ha

200.00

N de jornales para aplicarla

Paquete de insecticidas por 6 meses


Hervicidas (Manejo de herbicidas con aplicacin acolchado)
Estacas
Costo de estacas
Mano de obra para estacado

Costo

3150

2.70

Jornales/ 1 Ha

200.00

Kilos/ 1 Has

80

54.00

Jornales/ 1 Ha

200.00

Rafia
Costo de rafia (P/ Sostener la planta en estaca)
N de jornales para aplicarla

Costo total del proyecto por 1.00 Has

Sub-total $

2,000.00

1,400.00

1,400.00

1,400.00

1,400.00

1,400.00

1,400.00

10,400.00

$1,700.00
$1,700.00

$22,000.00
$1,365.00
$3,400.00

$5,000.00
$400.00
$32,165.00

$600.00

$36,000.00

$525.00
$576.00
$39,010.00
$5,700.00
$41,040.00
$9,374.00
$430.00
$96,655.00

$1,520.00
$440.00
$900.00
$70.00
$275.00
$400.00

$3,605.00

$2,025.00
$720.00
$697.50
$500.00
$3,600.00
$500.00
$8,042.50

$8,100.00
$2,835.00
$380.00
$585.00
$1,470.00
$600.00
$13,970.00

$8,505.00
$600.00

$4,320.00
$800.00
$14,225.00

$206,962.50

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO ABIERTO


PARAMETROS DE PRODUCCIN

CONCEPTOS

Actual

Capacidad Instalada
Superficie Sembradra (has)
Superficie

CICLOS DE PRODUCCION
2
3
4

1
2.0

2.0
2.00

Rendimiento por planta (t/ha))


Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

61.6
80%
10%
10%
5.5%
1

2.0
2.00

61.60
80%
10%
10%
5.5%
1

2.0
2.00

64.68
80%
10%
10%
5.0%
1

2.0
2.00

67.91
80%
10%
10%
5.0%
1

2.00
71.31
80%
10%
10%
5.0%
1

obs. Ojo se puede incrementar la produccion con un paquete tecnologico

rea de modulo(ha)
No. De plantas por m2
No total de plantas por hec

Produccin (toneladas)
Total

123

123

129

136

143

Mermas

6.78

6.78

6.47

6.79

7.13

Produccin real
Produccin por calidad (toneladas)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

116

116

123

129

135

93
12
12
116

93
12
12
116

98
12
12
123

103
13
13
129

108
14
14
135

Rendimiento esperado

CONCEPTOS
Produccin ( toneladas )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Produccin Total (t/ha))

Actual

1
93
12
12
116

AOS DE PRODUCCION
2
3
93
12
12
116

98
12
12
123

$ 199,497.50
159,598.00
19,949.75
19,949.75

0.58
0.58
0.58
1.75

103
13
13
129

108
14
14
135

61,600

10000
2.2
22000

m2
plantas
plantas

2.8

kg/planta

obs. Ojo se puede incrementar la produccion con un paquete tecnologico

V E N TAS Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )
C I
$ / kg

SITUACION
ACTUAL

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

93
12
12
116
116

Total
VOLUMEN POR AO

93
12
12
116
116

98
12
12
123
123

103
13
13
129
129

108
14
14
135
135

PROGRAMA DE VENTAS
1

SITUACION
ACTUAL
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

$ / kg
$ / kg
$ / kg

C I C L O S
3

$
$
$

5.50
4.20
3.50

$
$
$

5.50
4.20
3.50

$
$
$

INGRESOS POR VENTA


Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS

$
$
$
$

512,265.60
48,898.08
40,748.40
601,912.08

$
$
$
$

512,265.60
48,898.08
40,748.40
601,912.08

$
$
$
$

567,761.04
54,195.37
45,162.81
667,119.22

INGRESOS POR AO

601,912.08 $

601,912.08

667,119.22

5.78 $
4.41 $
3.68 $

6.06
4.63
3.86

$
$
$

6.37
4.86
4.05

$
$
$
$

625,956.55
59,750.40
49,792.00
735,498.94

$
$
$
$

690,117.09
65,874.81
54,895.68
810,887.58

735,498.94

810,887.58

PRESUPUESTO DE C O S T O S
$ / kg
FIJOS:
Mano de obra
Cosecha/empaque
Uso de agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
Asesoria contable
SUBTOTAL
VARIABLES :
Macro fertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Herbicidas
Produccin de plantula
Preparacin del suelo
Estacas
Rafia
SUBTOTAL

0
$

40,000.00
11,200.00
1,700.00
2,550.00
1,050.00
200.00
2,400.00
59,100.00 $

42,000.00
11,760.00
1,785.00
2,677.50
1,102.50
210.00
2,520.00
62,055.00

CICLOS
3

48,620.25
13,613.67
2,066.36
3,099.54
1,276.28
243.10
2,917.22
71,836.42

44,100.00
12,348.00
1,874.25
2,811.38
1,157.63
220.50
2,646.00
65,157.75

46,305.00
12,965.40
1,967.96
2,951.94
1,215.51
231.53
2,778.30
68,415.64

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

70,530.00
3,205.00
7,465.00
13,370.00
637.50
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00
140,397.50

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

74,056.50
3,365.25
7,838.25
14,038.50
669.38
21,803.25
12,180.00
8,930.25
4,536.00
147,417.38

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

77,759.33
3,533.51
8,230.16
14,740.43
702.84
22,893.41
12,789.00
9,376.76
4,762.80
154,788.24

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

81,647.29
3,710.19
8,641.67
15,477.45
737.99
24,038.08
13,428.45
9,845.60
5,000.94
162,527.66

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

85,729.66
3,895.70
9,073.75
16,251.32
774.89
25,239.99
14,099.87
10,337.88
5,250.99
170,654.04

TOTAL COSTOS

199,497.50 $

209,472.38

219,945.99

230,943.29

242,490.46

EGRESOS POR AO

199,497.50 $

209,472.38

219,945.99

230,943.29

242,490.46

Calculo de capital

Meses
Concepto
Ingresos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Egresos
Costos variables
Macro fertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Herbicidas
Produccin de plantula
Preparacin del suelo
Estacas
Rafia
Costos fijos
Mano de obra
Cosecha/empaque
Uso de agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
Asesoria contable
Flujo de efectivo
Flujo de efectivo acumulado

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

65,412.62

19,670.12

20,095.12

19,797.62

58,827.50
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00
127.50
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00
6,585.12
5,714.29

13,510.00
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00

13,510.00
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00

13,637.50
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00
127.50

6,160.12
5,714.29

6,585.12
5,714.29

6,160.12
5,714.29

141.67
141.67
141.67
141.67
425.00
425.00
87.50
87.50
87.50
87.50
16.67
16.67
16.67
16.67
200.00
200.00
200.00
200.00
- 65,412.62 - 19,670.12 - 20,095.12 - 19,797.62
- 65,412.62 - 85,082.74 - 105,177.86 - 124,975.48

Nota: Se refleja la necesidad de Capital de Trabajo que es de $ 146,710.00 calculado en esta memoria. Sin emb

Calculo de capital de trabajo

Meses
Mes 5

Mes 6
-

Mes 7

22,462.62

90,286.81
76,839.84
7,334.71
6,112.26
22,037.62

210,669.23
179,292.96
17,114.33
14,261.94
22,462.62

13,637.50
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00
127.50

13,637.50
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00
127.50

13,637.50
10,075.71
457.86
1,066.43
1,910.00
127.50

8,825.12
5,714.29
2,240.00
141.67
425.00
87.50
16.67
200.00
- 22,462.62
- 147,438.10 -

8,400.12
5,714.29
2,240.00
141.67

8,825.12
5,714.29
2,240.00
141.67
425.00
87.50
16.67
200.00
188,206.61
109,017.71

87.50
16.67
200.00
68,249.19
79,188.90

Mes 8

Mes 9

210,669.23
179,292.96
17,114.33
14,261.94
2,685.83
-

2,685.83
2,240.00
141.67
87.50
16.67
200.00
207,983.39
317,001.10

Mes 10

90,286.81
76,839.84
7,334.71
6,112.26
3,110.83
-

3,110.83

445.83
-

445.83

2,240.00
141.67
141.67
425.00
87.50
87.50
16.67
16.67
200.00
200.00
87,175.98 445.83
404,177.08
403,731.25

culado en esta memoria. Sin embargo para fines de satisfacer las necesidades de insumos se calcula por la cantidad de $ 45,000.00.

Mes 11

Mes 12
-

870.83

445.83

870.83

141.67
425.00
87.50
16.67
200.00
870.83 402,860.41

Total

445.83

141.67
87.50
16.67
200.00
445.83
402,414.58

a por la cantidad de $ 45,000.00.

601,912.08
512,265.60
48,898.08
40,748.40
199,497.50
140,397.50
70,530.00
3,205.00
7,465.00
13,370.00
637.50
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00
59,100.00
40,000.00
11,200.00
1,700.00
2,550.00
1,050.00
200.00
2,400.00
402,414.58
512,265.60

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIEL


PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO
Macro fertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Herbicidas
Produccin de plantula
Preparacin del suelo
Estacas
Rafia
Mano de obra
Cosecha/empaque
Uso de agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
Asesoria contable

TOTAL

COSTOS

AO

/MES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
70,530.00
3,205.00
7,465.00
13,370.00
637.50
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00
40,000.00
11,200.00
1,700.00
2,550.00
1,050.00
200.00
2,400.00
###

SALADETTE A CIELO ABIERTO


N DE COSTOS

$
$
$

$
$

$
$
$
$
$

AO

AO

AO

AO

5
$85,729.66
$ 3,895.70
$ 9,073.75
$16,251.32
$
774.89
$25,239.99
$14,099.87
$10,337.88
$ 5,250.99
$48,620.25
$13,613.67
$ 2,066.36
$ 3,099.54
$ 1,276.28
$
243.10
$ 2,917.22
###

###
3,365.25
7,838.25
###
669.38
###
###
8,930.25
4,536.00
###
###
1,785.00
2,677.50
1,102.50
210.00
2,520.00
###

$
$
$

$
$

$
$
$
$
$

###
3,533.51
8,230.16
###
702.84
###
###
9,376.76
4,762.80
###
###
1,874.25
2,811.38
1,157.63
220.50
2,646.00
###

$
$
$

$
$

$
$
$
$
$

###
3,710.19
8,641.67
###
737.99
###
###
9,845.60
5,000.94
###
###
1,967.96
2,951.94
1,215.51
231.53
2,778.30
###

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO


COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS

AO 1

AO 2

AO 3

$ 40,000.00
$ 11,200.00
$ 1,700.00
$ 2,550.00
$ 1,050.00
$
200.00
$ 2,400.00

$ 42,000.00
$ 11,760.00
$ 1,785.00
$ 2,677.50
$ 1,102.50
$
210.00
$ 2,520.00

$ 44,100.00
$ 12,348.00
$
1,874.25
$
2,811.38
$
1,157.63
$
220.50
$
2,646.00

TOTAL

$59,100.00

$62,055.00

$ 65,157.75

COSTOS VARIABLES

AO 1

AO 2

AO 3

Mano de obra
Cosecha/empaque
Uso de agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
Asesoria contable

Macro fertilizantes
Microfertilizantes al suelo y foliares
Fungicidas
Isecticidas
Herbicidas
Produccin de plantula
Preparacin del suelo
Estacas
Rafia

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$
$
$
$
$
$
$

70,530.00
3,205.00
7,465.00
13,370.00
637.50
20,765.00
11,600.00
8,505.00
4,320.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

74,056.50
3,365.25
7,838.25
14,038.50
669.38
21,803.25
12,180.00
8,930.25
4,536.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

77,759.33
3,533.51
8,230.16
14,740.43
702.84
22,893.41
12,789.00
9,376.76
4,762.80

###

###

###

AO 1

AO 2

AO 3

$ 59,100.00 $ 62,055.00 $ 65,157.75


$140,397.50 $147,417.38 $ 154,788.24
###
###
###

DETTE A CIELO ABIERTO


AO 4
$
$
$
$
$
$
$

46,305.00
12,965.40
1,967.96
2,951.94
1,215.51
231.53
2,778.30

AO 5
$
$
$
$
$
$
$

48,620.25
13,613.67
2,066.36
3,099.54
1,276.28
243.10
2,917.22

$ 68,415.64

$71,836.42

AO 4

AO 5

$
$
$
$
$
$
$
$
$

81,647.29
3,710.19
8,641.67
15,477.45
737.99
24,038.08
13,428.45
9,845.60
5,000.94

$
$
$
$
$
$
$
$
$

85,729.66
3,895.70
9,073.75
16,251.32
774.89
25,239.99
14,099.87
10,337.88
5,250.99

$162,527.66

###

AO 4

AO 5

$ 68,415.64 $ 71,836.42
$ 162,527.66
###
###
###

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO ABIERTO


PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta
Jitomate de primera calidad
Jitomate de segunda calidad
Jitomate de tercera calidad
Ingresos Totales

Ao 1
Ao 2
Ao 3
$
512,265.60 $
512,265.60 $
567,761.04
$
48,898.08 $
48,898.08 $
54,195.37
$
40,748.40 $
40,748.40 $
45,162.81
$

601,912.08

601,912.08

667,119.22

Ao 4
Ao 5
$
625,956.55 $
690,117.09
$
59,750.40 $
65,874.81
$
49,792.00 $
54,895.68
$

735,498.94

810,887.58

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO AB


ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
AO 1
( + ) VENTAS
### $
COSTOS FIJOS
$ 59,100.00 $
COSTOS VARIABLES
### $
( - ) COSTOS TOTALES
### $
( = ) UTILIDAD BRUTA
### $
( - ) DEPRECIACION
### $
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUEST
### $
( - ) IMPUESTOS
$ 29,467.02 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
### $

AO 2
601,912.08
62,055.00
147,417.38
209,472.38
392,439.71
113,131.55
279,308.16
27,930.82
251,377.34

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

Motobomba HONDA de 3"x3" IDEAL 22


HP
Equipo de Filtracion 4"x4" 6 filtros
Azud,anillos, equipado automtico
Cinta ITAPE 6 mil a 20 cm 3050 mts 1.20
LPH
LAY FLAT 4" SUN FLOW USA
Manguera tapa fugas 13.5 mm
MICROTUBING 250 X 350
Conector inicial 17 mm
LAY FLAT 3" SUN FLOW USA
Kit de fertilizacin de 3"
Plastico negro blanco 1.40 x 1219 mts
preperforado c 25 uso agrcola
Equipo de succin de 4 "
Valvula mariposa de 4"
Aspersora motor doble
varilla uso
agrcola
Tuberia de PVC 4" RD-41
Cajas de plastico para envasar

TOTAL

TASA

$
$

37,000.00
35,500.00

10%
10%

$
$
$
$
$
$
$
$

24,500.00
24,250.00
4,050.00
5,400.00
7,650.00
15,400.00
4,400.00
28,600.00

15%
15%
15%
10%
10%
10%
5%
5%

$
$
$
$
$

2,262.00
11,800.00
17,000.00
16,150.00
20,790.00

10%
5%
5%
5%
2%

###

LADETTE A CIELO ABIERTO


SULTADOS
AO 3

AO 4

AO 5

###
###
###
$65,157.75 $ 68,415.64 $ 71,836.42
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$32,838.51 $ 37,982.81 $ 43,743.32
###
###
###

ECIACIONES
AOS
3.00
3.00
3.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
3.00

DEP ANUAL VALOR RESCATE


$ 12,333.33 $ 24,666.67
$
$
$
$
$
$
$
$

11,833.33
8,166.67
12,125.00
2,025.00
2,700.00
3,825.00
7,700.00
2,200.00

$
$
$
$
$
$
$
$

23,666.67
16,333.33
12,125.00
2,025.00
2,700.00
3,825.00
7,700.00
2,200.00

$
$
$
$
$
$

14,300.00
1,131.00
5,900.00
8,500.00
8,075.00
6,930.00
###

$
$
$
$
$
$

14,300.00
1,131.00
5,900.00
8,500.00
8,075.00
13,860.00
###

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A C


FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$

###
$ 29,581.00
###
###

AO 1

AO 2

$
$
$
$
$
$
$
$

601,912.08
601,912.08
59,100.00
140,397.50
199,497.50
-

$
$
$
$
$
$
$
$

601,912.08
601,912.08
62,055.00
147,417.38
209,472.38
-

402,414.58

392,439.71

ADETTE A CIELO ABIERTO

CTIVO
AO 3
$
$
$
$
$
$
$

667,119.22
667,119.22
65,157.75
154,788.24
219,945.99
###

$ 447,173.23

AO 4

AO 5

$
$
$
$
$
$
$
$

735,498.94
735,498.94
68,415.64
162,527.66
230,943.29
-

$
$
$
$
$
$
$
$

810,887.58
147,007.67
957,895.25
71,836.42
170,654.04
242,490.46
-

504,555.65

715,404.79

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A C


PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$
$
$
$

601,912.08
59,100.00
140,397.50
199,497.50

77,078.83

13%

AO 2
$ 601,912.08
$
62,055.00
$ 147,417.38
$ 209,472.38
$

82,182.81

14%

INTERPRETACION
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________

ATE SALADETTE A CIELO ABIERTO

O DE EQUILIBRIO
AO 3

AO 4

AO 5

$
$
$
$

667,119.22
65,157.75
154,788.24
219,945.99

$
$
$
$

735,498.94
68,415.64
162,527.66
230,943.29

$
$
$
$

810,887.58
71,836.42
170,654.04
242,490.46

84,843.57

87,822.25

90,984.39

13%

12%

11%

_____________________________________________________
_____________________________________________________
______________________________________________________

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO AB


ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

10%

INGRESOS

COSTOS

$
$
$
$

601,912.08
601,912.08
667,119.22

$
$
$
$

$
$

735,498.94
957,895.25

$ 230,943.29
$ 242,490.46

3,564,337.57

FLUJO DE
EFECTIVO

675,548.00 -$
199,497.50 $
209,472.38 $
219,945.99 $

###

$
$

TASA
(1+t)-n

675,548.00
402,414.58
392,439.71
447,173.23

1.00000

504,555.65
715,404.79

0.68301

0.90909
0.82645
0.75131

0.62092

$ 1,786,439.95
VAN
TIR
B/C

1,139,410.02
58.33%
1.76

CRITERIO DE DECISIN

_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________

TIR =

A CIELO ABIERTO

N, TIR, B/C)
INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ 675,548.00
$
$
547,192.80 $ 181,361.36
$
497,448.00 $ 173,117.67
$
501,216.55 $ 165,248.68
$
502,355.67 $ 157,737.38
$
594,777.59 $ 150,567.50
$ 2,642,990.61
###

_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________

PRODUCCIN DE JITOMATE SALADETTE A CIELO A


ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE
20%
MONTO SOLICIT.
$
180,000.00
MONTO AHORRAR
$
36,000.00

AO

PAGOS
1
2
3
4
5

7,200.00
7,200.00
7,200.00
7,200.00
7,200.00

MONTO DE
AHORRO
7,200.00
14,400.00
21,600.00
28,800.00
36,000.00

TE A CIELO ABIERTO

Y AHORRO

enero
ciclo de produccion
3has

febrero
1

marzo
2

abril
3

mayo
4

junio

plantula
agosto

julio
6

septiembre
8

cosecha
noviembre

octubre
9

10

11
15

cosecha
diciembre

cosecha
enero
12
35

35

cosecha
febrero
15

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