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ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS NORMALES
Ingresos por Ventas al 0% 13,653,595.36 7,329,613.26 8,332,519.85 8,011,257.58 11,067,651.58 12,303,109.24 11,973,744.19 10,345,009.56 9,747,987.20 13,569,502.20 8,669,946.17 16,901,224.06 131,905,160.25 *
Ingresos por Ventas al 15% - - - - - - - - - - - - 0.00
Ingresos por servicios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Ingresos Acumulables 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL VENTAS NORMALES 13,653,595.36 7,329,613.26 8,332,519.85 8,011,257.58 11,067,651.58 12,303,109.24 11,973,744.19 10,345,009.56 9,747,987.20 13,569,502.20 8,669,946.17 16,901,224.06 131,905,160.25
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Intereses por Financiamiento 52,843.87 52,416.12 35,005.44 20,524.60 23,581.34 57,033.22 26,970.76 25,907.53 30,329.86 13,435.98 5,500.43 90,992.73 434,541.88
Comisiones y Situaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Perdida Cambiaria 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,895.94 2,981.38 0.00 897.60 0.00 0.00 0.00 27,774.92
Ganancia Cambiaria 0.00 0.00 0.00 0.00 9,625.62 0.00 553.61 0.00 10,135.00 0.00 0.00 0.00 20,314.23
Intereses por Pagar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Comisiones y Situaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 52,843.87 52,416.12 35,005.44 20,524.60 33,206.96 80,929.16 30,505.75 25,907.53 41,362.46 13,435.98 5,500.43 90,992.73 482,631.03
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
OTROS INGRESOS
Intereses Ganados 2,576.76 2,746.41 2,109.45 3,491.70 3,816.51 4,513.81 2,538.21 3,516.37 3,886.47 2,841.16 2,975.03 2,543.17 37,555.05
Comisiones y Situaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros ingresos (ganan.cambiar) 0.00 0.00 0.00 0.00 9,625.62 0.00 553.61 0.00 10,135.00 0.00 0.00 0.00 20,314.23
TOTAL OTROS INGRESOS 2,576.76 2,746.41 2,109.45 3,491.70 13,442.13 4,513.81 3,091.82 3,516.37 14,021.47 2,841.16 2,975.03 2,543.17 57,869.28
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
Ingresos por Ventas al 0% 151,352.18 227,605.63 484,004.69 287,228.39 1,155,540.46 626,341.38 388,247.19 222,771.31 358,022.33 302,928.37 768,804.98 2,829,313.34 7,802,160.25
Ingresos por Ventas al 15% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Ingresos Acumulables 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DESCUENTOS 151,352.18 227,605.63 484,004.69 287,228.39 1,155,540.46 626,341.38 388,247.19 222,771.31 358,022.33 302,928.37 768,804.98 2,829,313.34 7,802,160.25
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
DEVOLUCIONES SOBRE
VENTAS
Ingresos por Ventas al 0% 3,485.29 254,031.00 91,880.03 71,775.87 477,242.07 298,574.39 73,686.96 80,485.69 47,170.26 51,235.18 110,920.70 1,932,825.70 3,493,313.14
Ingresos por Ventas al 15% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Ingresos Acumulables 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DEVOLUCIONES 3,485.29 254,031.00 91,880.03 71,775.87 477,242.07 298,574.39 73,686.96 80,485.69 47,170.26 51,235.18 110,920.70 1,932,825.70 3,493,313.14
Resumén de Ingresos
Ingresos por Ventas al 0% 13,653,595.36 7,329,613.26 8,332,519.85 8,011,257.58 11,067,651.58 12,303,109.24 11,973,744.19 10,345,009.56 9,747,987.20 13,569,502.20 8,669,946.17 16,901,224.06 131,905,160.25
Ingresos por Ventas al 15% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ingresos por servicios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Ingresos Acumulables 2,576.76 2,746.41 2,109.45 3,491.70 13,442.13 4,513.81 3,091.82 3,516.37 14,021.47 2,841.16 2,975.03 2,543.17 57,869.28
Total de Ingresos por Período 13,653,595.36 7,329,613.26 8,332,519.85 8,011,257.58 11,067,651.58 12,303,109.24 11,973,744.19 10,345,009.56 9,747,987.20 13,569,502.20 8,669,946.17 16,901,224.06 131,963,029.53
131,905,160.25
120,667,556.14
Solanum, SA de CV
Analisis de los Ingresos ISR ej.09
Ingresos contables
Ingresos por
Propios de la Actividad Ingresos Financieros Otros Ingresos Suma
Mes arrendamiento
Ingresos nominales
Ingresos Acumulables
CREDITOS
CAJA GENERAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
CAJA CHICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
BANCOS 2,717,032.26 2,184,044.81 5,065,654.25 7,155,102.73 7,884,954.05 7,242,067.06 8,276,282.58 8,760,374.91 6,287,100.20 6,411,762.98 5,730,065.80 4,248,739.24 71,963,180.87 12 5,996,931.74
CLIENTES 19,051,975.73 18,862,053.75 16,506,952.64 14,703,930.03 17,456,443.73 18,963,875.02 17,653,822.34 16,555,554.42 18,111,759.42 23,283,750.22 22,914,777.20 21,707,880.84 225,772,775.34 12 18,814,397.95
DEUDORES DIVERSOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
DOC X COBRAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
INVERSIONES BANCARIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
DEP. EN GARANTIA 150,027.54 150,027.54 164,027.54 164,027.54 164,027.54 164,027.54 164,027.54 164,027.54 192,352.54 192,352.54 192,352.54 192,352.54 2,053,630.48 12 171,135.87
ANTICIPO A PROVEEDORES 0.00 0.00 34,782.61 0.00 371,305.62 671,055.93 1,434,542.92 1,441,142.92 822,271.17 312,755.12 869,303.13 820,944.53 6,778,103.95 12 564,842.00
IMPUESTOS A FAVOR 11,427,176.35 12,189,633.35 10,267,153.76 10,169,995.76 5,626,112.76 5,200,560.76 6,073,240.76 7,143,831.76 8,469,027.76 9,057,575.76 9,829,027.76 9,388,588.76 104,841,925.30 12 8,736,827.11
Suma de Creditos 33,346,211.88 33,385,759.45 32,038,570.80 32,193,056.06 31,502,843.70 32,241,586.31 33,601,916.14 34,064,931.55 33,882,511.09 39,258,196.62 39,535,526.43 36,358,505.91 411,409,615.94 34,284,134.66
36,371,178.91
Suma de Meses de
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Saldos Utilizacion Promedios
DEUDAS
DEUDAS BANCARIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
PROVEEDORES 37,256,624.18 39,101,558.29 41,942,918.66 42,458,305.55 42,186,455.56 43,129,479.36 42,669,237.05 44,934,710.07 48,337,652.54 51,485,150.40 54,607,115.62 53,624,897.33 541,734,104.61 12 45,144,508.72
ACREEDORES DIVERSOS 3,231,596.06 3,174,667.47 3,287,449.43 3,236,987.34 3,202,888.08 3,108,358.61 3,047,984.25 2,987,609.88 2,813,136.95 2,786,916.56 2,425,320.08 2,591,302.60 35,894,217.31 12 2,991,184.78
DOC. X PAG. NO BANCARIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
APORTAC.P/FUT.AUMEN.CAPITAL 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 645,663.20 7,747,958.40 12 645,663.20
ANTICIPO CLIENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 0.00
ACREED DIV. F. AHORRO 583,257.21 582,823.21 582,191.21 650,777.21 204,142.21 119,433.67 197,808.67 128,503.67 216,997.67 131,736.67 129,646.67 228,392.36 3,755,710.43 12 312,975.87
IMPUESTOS 728,655.74 624,177.49 447,283.95 1,004,479.68 429,303.42 508,150.33 445,843.66 499,892.87 425,277.65 598,037.12 413,943.48 707,799.74 6,832,845.13 12 569,403.76
Suma de Deudas 42,445,796.39 44,128,889.66 46,905,506.45 47,996,212.98 46,668,452.47 47,511,085.17 47,006,536.83 49,196,379.69 52,438,728.01 55,647,503.95 58,221,689.05 57,798,055.23 595,964,835.88 49,663,736.32
CREDITOS 33,346,211.88 33,385,759.45 32,038,570.80 32,193,056.06 31,502,843.70 32,241,586.31 33,601,916.14 34,064,931.55 33,882,511.09 39,258,196.62 39,535,526.43 36,358,505.91
DEUDAS 42,445,796.39 44,128,889.66 46,905,506.45 47,996,212.98 46,668,452.47 47,511,085.17 47,006,536.83 49,196,379.69 52,438,728.01 55,647,503.95 58,221,689.05 57,798,055.23
IMPUESTOS A FAVOR 11,427,176.35 12,189,633.35 10,267,153.76 10,169,995.76 5,626,112.76 5,200,560.76 6,073,240.76 7,143,831.76 8,469,027.76 9,057,575.76 9,829,027.76 9,388,588.76
IMPUESTOS POR PAGAR 728,655.74 624,177.49 447,283.95 1,004,479.68 429,303.42 508,150.33 445,843.66 499,892.87 425,277.65 598,037.12 413,943.48 707,799.74
BASE CREDITOS IMPAC 21,557,580.82 21,483,771.57 21,897,238.67 23,949,895.62 26,458,878.25 27,284,850.47 27,224,887.59 26,167,291.56 27,807,052.10 29,953,559.77 28,338,207.91
BASE DEUDAS IMPAC 42,610,926.41 44,981,467.34 46,724,977.90 46,615,441.18 46,621,041.95 46,781,814.01 47,628,590.00 50,354,968.59 53,531,458.60 56,428,606.20 57,449,000.53
Total
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Ejercicio
Ingresos nominales mensuales 13,656,172 20,988,532 29,323,161 37,337,910 48,419,004 60,726,627 72,703,463 83,051,989 92,813,998 106,386,341 115,059,262 131,963,030
( x ) Coeficiente de Utilidad 0.05450 0.05450 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790 0.06790
( = ) Utilidad Fiscal estimada 744,261 1,143,875 1,991,043 2,535,244 3,287,650 4,123,338 4,936,565 5,639,230 6,302,070 7,223,633 7,812,524 8,960,290
( - ) Perdidas fiscales de ej. Anteriores - - - - - - - - - - - -
( = ) Resultado fiscal estimado 744,261 1,143,875 1,991,043 2,535,244 3,287,650 4,123,338 4,936,565 5,639,230 6,302,070 7,223,633 7,812,524 8,960,290
( x ) Tasa impositiva 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28% 28%
( = ) Pago provisional total 208,393 320,285 557,492 709,868 920,542 1,154,535 1,382,238 1,578,984 1,764,580 2,022,617 2,187,507 2,508,881
Vs IMPAC Pagado - - - - - - - - - - - -
(=) Impuesto Mayor 208,393 320,285 557,492 709,868 920,542 1,154,535 1,382,238 1,578,984 1,764,580 2,022,617 2,187,507 2,508,881
( - ) Pago provisional efectuados - 208,354 320,204 557,351 709,661 920,079 1,155,781 1,383,426 1,580,105 1,765,434 2,023,417 2,180,145
( - ) ISR Retenido 3,127 5,739 8,452 12,664 19,723 24,237 28,162 32,037 36,928 40,875 44,680 47,223
( = ) Pago provisional del período 205,267 106,192 228,836 139,854 191,158 210,219 198,295 163,522 147,547 216,308 119,409 281,513
( - ) IMPAC o ISR Pagado 208,354.00 111,850.00 237,147.00 152,310.00 210,418.00 235,702.00 227,645.00 196,679.00 185,329.00 257,983.00 156,728.00 321,326.00 2,501,471.00
( = ) Diferencias -3,087 -5,658 -8,311 -12,456 -19,260 -25,483 -29,350 -33,157 -37,782 -41,675 -37,319 -39,813
( + ) Actualización
( + ) Recargos
( = ) Total
Promedio de Terrenos 0 0
Ene-Dic Anual
Ingresos Acumulables de enero-diciembre 132,512,081.00 132,512,081.00
FAI Deducible -
Compra de Terreno -
(-) - -
DIFERENCIA 0
Solanum, SA de CV
Cedula de Ingresos- Deducciones 2009
Ingresos Intercompañía
Cuenta Concepto $
Ingresos por Ventas 131,905,160.25
Ingresos por arrendamiento 0.00
Ingresos por servicios 0.00
Otros Ingresos Acumulables 0.00 131,905,160.25
Ingresos Financieros
Cuenta Concepto $
Productos Financieros 57,869.28
Otros Ingresos 0.00
Otros Ingresos (No acumulables) 0.00
Otros Ingresos Fletes 0.00
Intereses Prestamos 0.00 57,869.28
( + ) Revaluación de Inventarios -
( + ) Ajuste Anual por Inflación deducible -
( + ) Depreciación Fiscal 1,930,335
( + ) Utilidad Contable - 1,930,335
DIFERENCIA EN LA PRUEBA -
Solanum, SA de CV
Calculo del coeficiente de utilidad para el ejercicio del 2009
ISR
PRODUCCION ADMON. VENTAS TOTAL
GASTOS DE FABRICACION 41,338,233.70 GASTOS GENERALES 7,808,397.93 GASTOS DE VENTA 29,906,850.96 79,053,482.59 GASTOS TOTALES 78,928,470.83
REMUNERACIONES AL PERSONAL 3,083,175.00 REMUNERACIONES AL PERSONAL 407,483.00 REMUNERACIONES AL PERSONAL 235,627.00 REMUNERACIONES AL PERSONAL 3,726,285.00
SUELDOS Y SALARIOS 2,737,770.00 SUELDOS Y SALARIOS 373,821.00 SUELDOS Y SALARIOS 221,088.00 SUELDOS Y SALARIOS 3,332,679.00
TIEMPO EXTRA 5,805.00 TIEMPO EXTRA 5,805.00
PRIMA VACACIONAL 12,872.00 PRIMA VACACIONAL 3,095.00 PRIMA VACACIONAL 1,045.00 PRIMA VACACIONAL 17,012.00
VACACIONES PAGADAS 51,613.00 VACACIONES PAGADAS 12,380.00 VACACIONES PAGADAS 4,177.00 VACACIONES PAGADAS 68,170.00
AGUINALDO 118,975.00 AGUINALDO 15,964.00 AGUINALDO 9,317.00 AGUINALDO 144,256.00
PREMIOS DE ASISTENCIA - PREMIOS DE ASISTENCIA 0.00
PREMIOS DE PUNTUALIDAD 156,140.00 PREMIOS DE PUNTUALIDAD 2,223.00 PREMIOS DE PUNTUALIDAD 158,363.00
INDEMNIZACIONES - INDEMNIZACIONES 0.00
IMPUESTOS Y APORTACIONES 933,885.88 IMPUESTOS Y APORTACIONES 933,885.88
INFONAVIT 199,828.68 INFONAVIT 199,828.68
2% SOBRE NOMINA 103,479.80 2% SOBRE NOMINA 103,479.80
RETIRO, VEJEZ Y CESANTIA 230,608.40 RETIRO, VEJEZ Y CESANTIA 230,608.40
SEGURO SOCIAL 399,969.00 SEGURO SOCIAL 399,969.00
HONORARIOS 28,149,938.10 HONORARIOS 2,282,635.65 HONORARIOS 24,170,879.24 HONORARIOS 54,603,452.99
HONORARIOS A PROFESIONISTAS 28,149,938.10 HONORARIOS A PROFESIONISTAS 724,411.35 HONORARIOS A PROFESIONISTAS 7154.99 HONORARIOS A PROFESIONISTAS 28,881,504.44
HONORARIOS A P.M. 110,819.30 HONORARIOS A P.M. 24,163,724.25 HONORARIOS A P.M. 24,274,543.55
HONOR.ASIM.A SALARIOS 1,447,405.00 HONOR.ASIM.A SALARIOS 1,447,405.00
ASESORIA Y CAPACITACION 12,497.50 ASESORIA Y CAPACITACION 12,497.50
ARRENDAMIENTO 353,900.00 ARRENDAMIENTO 1,355,800.00 ARRENDAMIENTO 0.00 ARRENDAMIENTO 1,709,700.00
ARRENDAMIENTO P.F. 353,900.00 ARRENDAMIENTO P.F. 1,355,800.00 ARRENDAMIENTO P.F. 0.00 ARRENDAMIENTO P.F. 1,709,700.00
DEPRECIACIONES 952,867.26 DEPRECIACIONES 826,304.58 DEPRECIACIONES 1,779,171.84
DEPREC.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 952,867.26 DEPREC.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 952,867.26
DEPREC. DE MOBILIARIO Y EQUIPO 21,462.66 DEPREC. DE MOBILIARIO Y EQUIPO 21,462.66
DEPREC. DE EQUIPO DE COMPUTO 64,367.28 DEPREC. DE EQUIPO DE COMPUTO 64,367.28
DEPREC. DE EQ. DE TRANSPORTE 697,463.34 DEPREC. DE EQ. DE TRANSPORTE 697,463.34
DEPRECIACION EDIFICIO 43,011.30 DEPRECIACION EDIFICIO 43,011.30
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 3,693,357.84 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 447,452.58 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 45,338.37 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 4,186,148.80
MANTTO. MOBILIARIO Y EQUIPO 32,813.28 MANTTO.MOBILIARIO Y EQUIPO 91,233.17 MANTTO. MOBILIARIO Y EQUIPO 22,338.00 MANTTO. MOBILIARIO Y EQUIPO 146,384.45
MANTTO. EQ. DE COMPUTO 7,769.50 MANTTO. EQ. DE COMPUTO 1062.5 MANTTO. EQ. DE COMPUTO 8,832.00
MANTTO. MAQUINARIA Y EQUIPO 2,960,826.26 MANTTO. MAQUINARIA Y EQUIPO - 0.00 MANTTO. MAQUINARIA Y EQUIPO 2,960,826.26
MANTTO. EQ. DE TRANSPORTE 41,935.86 MANTTO. EQ. DE TRANSPORTE 38,248.54 MANTTO. EQ. DE TRANSPORTE 21,937.87 MANTTO. EQ. DE TRANSPORTE 102,122.27
MANTTO A LOCAL 657,782.45 MANTTO A LOCAL 310,201.37 MANTTO A LOCAL 967,983.82
SERVICIOS Y SUMINISTROS 165,137.61 SERVICIOS Y SUMINISTROS 764,138.72 SERVICIOS Y SUMINISTROS 1,346.78 SERVICIOS Y SUMINISTROS 930,623.11
SERVICIOS DE AGUA 7,518.40 SERVICIOS DE AGUA 31,691.30 SERVICIOS DE AGUA 0.00 SERVICIOS DE AGUA 39,209.70
ENERGIA ELECTRICA 155,432.25 ENERGIA ELECTRICA 516,609.07 ENERGIA ELECTRICA 0.00 ENERGIA ELECTRICA 672,041.32
GAS NATURA 2,186.96 - GAS NATURAL 2,186.96
TELEFONO 126,214.78 TELEFONO 126,214.78
- RADIOS Y CELULARES 17,707.99 RADIO CELULARES 1346.78 RADIOS Y CELULARES 19,054.77
NEXTEL 71,915.58 0 NEXTEL 71,915.58
SEGUROS Y FIANZAS 7,969.38 SEGUROS Y FIANZAS 213,372.73 SEGUROS Y FIANZAS 384,003.87 SEGUROS Y FIANZAS 605,345.97
SEGURO DE EQUIPO DE TRANSPORTE 7,282.16 SEGURO DE EQUIPO DE TRANSPORTE 75,753.10 SEGUROS DE EQUIPO DE TRANSPORT 54,805.27 SEGURO DE EQUIPO DE TRANSPORTE 137,840.53
SEGURO DE MERCANCIA 687.22 SEGURO DE MERCANCIA 50,548.95 SEGUROS DE MERCANCIA 329,198.60 SEGURO DE MERCANCIA 380,434.77
SEGURO DE LOCAL 87,070.67 SEGURO DE LOCAL 87,070.67
0.00
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 70,223.00 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 5,075.04 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 0.00 OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 75,298.04
TENENCIAS Y REFRENDO 2,952.00 TENENCIAS Y REFRENDOS - TENENCIAS Y REFRENDOS 0.00 TENENCIAS Y REFRENDO 2,952.00
IMPUESTOS DE IMPORTACION 67,271.00 - IMPUESTOS DE IMPORTACION 67,271.00
OTROS DERECHOS 5,075.04 OTROS DERECHOS 5,075.04
GASTOS S/FLETES 51,665.87 GASTOS S/FLETES 48,394.39 GASTOS S/FLETES 100,060.26
FLETES Y ACARREOS 91,981.40 0 - FLETES Y ACARREOS 1,336,207.22 FLETES Y ACARREOS 1,428,188.62
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 21,729.53 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 245,408.80 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 110,990.07 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 378,128.40
GASOLINA 21,729.53 GASOLINA 245,408.80 GASOLINA 110,990.07 GASOLINA 378,128.40
MATERIAL DE EMBARQUE 1,022,164.57 MATERIALES DE MBARQUE 4,499.00 MATERIAL DE EMBARQUE 10,100.00 MATERIAL DE EMBARQUE 1,036,763.57
ARTICULOS DE LIMPIEZA 2,018.40 ARTICULOS DE LIMPIEZA 2,018.40
PROMOCIONES CAD.AUTOSERVICIO 975,568.05 PROMOCIONES CAD.AUTOSERVICIO 975,568.05
OTROS GASTOS 2,364,307.71 OTROS GASTOS 865,521.81 OTROS GASTOS 2,532,130.27 OTROS GASTOS 5,761,959.78
CAPACITACION Y ADIESTAMIENTO 10,434.80 CAPACITACION Y ADIESTRAMIENTO 2,497.50 CAPACITACION Y ADIESTAMIENTO 12,932.30
ARTICULOS DE LIMPIEZA 42,995.41 ARTICULOS DE LIMPIEZA 899.60 3696.56 ARTICULOS DE LIMPIEZA 47,591.57
PAPELERIA Y ART. DE OFICINA 17,984.18 PAPELERIA Y ART. DE OFICINA 205,706.16 PAPELERIA Y ART. DE OFICINA 17,046.02 PAPELERIA Y ART. DE OFICINA 240,736.36
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 227.52 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 358.35 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1,300,998.41 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1,301,584.28
AVISOS DE OCACION 329.22 AVISOS DE OCACION 170.35 AVISOS DE OCACION 1,633.13 AVISOS DE OCACION 2,132.70
CONSUMIBLES DE EQ. DE COMPUTO 1,220.00 CONSUMIBLES DE EQ. DE COMPUTO 0 CONSUMIBLES DE EQ. DE COMPUTO 1,220.00
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 13,260.62 CUOTAS Y SUCRIPCIONES 190,914.17 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 868.23 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 205,043.02
GASTOS VARIOS 31,382.95 GASTOS VARIOS 75,966.80 GASTOS VARIOS 23,297.58 GASTOS VARIOS 130,647.33
RECARGOS 17,928.74 RECARGOS 17,928.74
COMISION BANCARIA 54,752.67 COMISION BANCARIA 2420 COMISION BANCARIA 57,172.67
HERRAMIENTAS Y EQUIPO MENOR 498,430.12 HERRAMIENTA Y EQUIPO MENOR 114,295.27 HERRAMIENTAS Y EQUIPO MENOR 14,539.67 HERRAMIENTAS Y EQUIPO MENOR 627,265.06
VIATICOS 18,737.11 VIATICOS 91,272.89 VIATICOS 571,013.35 VIATICOS 681,023.35
ANALISIS DE LABORATORIO 697,435.63 ANALISIS DE LABORATORIO 697,435.63
FUMIGACIONES 74,040.87 FUMIGACIONES 74,040.87
REGISTRO DE MARCAS 85,558.00 REGISTRO DE MARCAS 85,558.00
DISEムO 226,600.21 DISEムO 226,600.21
PAQUETERIA 368,301.28 PAQUETERIA 368,301.28
UNIFORMES 40,338.26 UNIFORMES 23,981.30 UNIFORMES 1,715.83 UNIFORMES 66,035.39
SERVICIOS DE LIMPIEZA 692,800.04 SERVICIOS DE LIMPIEZA 692,800.04
ARTICULOS DE SEGURIDAD 143,793.03 ARTICULOS DE SEGURIDAD 143,793.03
GASTOS DE IMPORTACION 82,117.95 - GASTOS DE IMPORTACION 82,117.95
-
GASTOS NO DEDUCIBLES 250,918.80 GASTOS NO DEDUCIBLES 376,190.12 GASTOS NO DEDUCIBLES 56,265.70 GASTOS NO DEDUCIBLES 683,374.62
MULTAS 877.00 MULTAS 877.00
ACTUALIZACION DE IMPUESTOS 5,396.96 ACTUALIZACION DE IMPUESTOS 0 ACTUALIZACION DE IMPUESTOS 5,396.96
CONSUMO DE RESTAURANTES 1,337.00 CONSUMOS EN RESTAURANTES 527.00 CONSUMO EN RESTAURANTES 24,094.87 CONSUMO EN RESTAURANTES 25,958.87
NO DEDUCIBLES VARIOS 248,704.80 NO DEDUCIBLES VARIOS 109,814.20 NO DEDUCIBLES VARIOS 32,170.83 NO DEDUCIBLES VARIOS 390,689.83
- DEPエN. NO DEDUCIBLE 260,451.96 DEPエN. NO DEDUCIBLE 260,451.96
SOLANUM, S. DE R.L. DE C.V.
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 2009 ENERO - DICIEMBRE ENERO - DICIEMBRE
MES CONCEPTO MONTO %DEP. 2008 2009 2008
ADQUISICION DEP'N ACUMULADA DEPRECIACION MESES DEP'N INPC ÚLTIMO MES INPC FECHA DE FACTOR DE DEPREC 50% DEP SALDO VALOR VALOR
CONTABLE POR REDIMIR DE USO CONTABLE DE LA 1a mitad ADQUISICIÓN ACTUALIZACION FISCAL FISCAL 00 ACTUAL BASE IMPAC
EQUIPO DE TRANSPORTE
Apr-05 DURANGO´04 260,869.57 25% 239,130.43 0.01 4 21,739.13 135.467 113.842 1.1900 25,868.61 12,934.31 0.01 (12,934.30) (4,311.43)
Nov-05 VAN ECOLIN FORD´02 86,956.52 25% 67,028.98 0.00 11 19,927.54 135.467 115.591 1.1720 23,354.10 11,677.05 0.00 (11,677.04) (10,703.96)
Nov-05 CAMIONETA LUV NISSAN 78,260.87 25% 60,326.09 - 0.00 11 17,934.78 135.467 115.591 1.1720 21,018.69 10,509.34 (0.00) (10,509.35) (9,633.57)
Jan-06 MUSTANG´06 300,000.00 25% 218,750.00 6,250.00 12 75,000.00 135.467 116.983 1.1580 86,850.44 43,425.22 7,237.54 (36,187.68) (36,187.68)
Jun-06 TOYOTA CAMRY 211,217.69 25% 132,011.05 26,402.22 12 52,804.42 135.467 117.059 1.1573 61,108.13 30,554.07 30,554.07 0.01 0.01
Oct-06 BMW 650 MOD.2007 300,000.00 25% 162,500.00 62,500.00 12 75,000.00 135.467 119.691 1.1318 84,885.46 42,442.73 70,737.88 28,295.15 28,295.15
May-07 CAMION FORD. F-350 Y CLIMA 199,391.30 25% 78,925.73 70,617.75 12 49,847.83 135.467 121.575 1.1143 55,543.78 27,771.89 78,687.02 50,915.13 50,915.13
May-07 CAJA CAMION FORD 12,747.00 25% 5,045.69 4,514.56 12 3,186.75 135.467 121.575 1.1143 3,550.89 1,775.45 5,030.42 3,254.98 3,254.98
Jul-07 CAJA CAMION FORD 29,743.00 25% 10,533.98 11,773.27 12 7,435.75 135.467 122.238 1.1082 8,240.47 4,120.24 13,047.41 8,927.18 8,927.18
Aug-07 MERCEDES BENZ C280 300,000.00 25% 100,000.00 125,000.00 12 75,000.00 135.467 122.736 1.1037 82,779.50 41,389.75 137,965.84 96,576.09 96,576.09
Nov-07 SUBURBAN 4X4 08 300,000.00 25% 81,250.00 143,750.00 12 75,000.00 135.467 125.047 1.0833 81,249.65 40,624.83 155,728.50 115,103.67 115,103.67
Jan-08 PICK UP COLORADO CHEVROLET.08 202,686.96 25% 46,449.10 105,566.12 12 50,671.74 135.467 126.146 1.0739 54,415.90 27,207.95 113,366.46 86,158.51 86,158.51
Feb-08 JEEPPATRIOT.08 175,000.00 25% 36,458.33 94,791.67 12 43,750.00 135.467 126.521 1.0707 46,843.46 23,421.73 101,494.16 78,072.43 78,072.43
Jun-08 FIESTA FORD 131,820.87 25% 16,477.61 82,388.04 12 32,955.22 135.467 128.118 1.0574 34,845.57 17,422.78 87,113.92 69,691.13 69,691.13
Aug-08 TRANSIT FORD 175,000.00 25% 14,583.33 116,666.67 12 43,750.00 135.467 129.576 1.0455 45,739.04 22,869.52 121,970.76 99,101.25 99,101.25
Mar-09 CAMION FORD F-350 2009 222,347.81 25% - 180,657.60 9 41,690.21 135.836 135.140 1.0052 41,904.93 20,952.46 181,588.02 160,635.56 120,476.67
Apr-09 CAJA CAMION FORD 2009 70,620.00 25% - 58,850.00 8 11,770.00 136.161 135.613 1.0040 11,817.56 5,908.78 59,087.81 53,179.03 35,452.68
Dec-09 CAMION FORD F-350 2010 254,000.00 25% - 254,000.00 0 - 138.541 138.541 1.0000 - - 254,000.00 254,000.00 -
Dec-09 CAJA CAMION FORD 2010 97,000.00 25% - 97,000.00 0 - 138.541 138.541 1.0000 - - 97,000.00 97,000.00 -
SUMA EQ.TRNS. 3,407,661.59 1,269,470.32 1,440,727.90 697,463.37 770,016.18 385,008.09 1,514,609.82 1,129,601.74 731,188.23
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQUIPO
EJERCICIO 2009 M.O.I. DEP´N ACUM 2008 DEP´N ACUM 2009 DEP´N CONTABLE 2009 DEP´N. FISCAL 2009 VALOR IMPAC
EQ. TRANS. DEDUCIBLE 3,407,661.59 1,269,470.32 1,966,933.69 697,463.37 770,016.18 731,188.23 182,146.76 515,316.61
EQ. TRANS. NO DED. 1,041,808.05 442,554.23 703,006.24 260,452.01 289,491.02 227,012.97 6,141.30 254,310.71
EQ. TRANS. SUMA 4,449,469.64 1,712,024.55 2,669,939.93 957,915.38 1,059,507.20 958,201.21 188,288.06 769,627.32
EQUIPO DE COMPUTO 348,514.19 73,251.88 137,619.19 64,367.31 68,830.63 72,901.04 5,916.56 58,450.75
EQUIPO DE OFICINA 352,681.92 15,123.24 36,585.95 21,462.71 22,614.90 179,537.01 4,605.55 16,857.16
MAQUINARIA Y EQUIPO 14,984,305.46 1,074,813.25 2,027,680.54 952,867.28 1,020,057.39 7,683,193.78 201,050.44 751,816.84
EDIFICIO 1,005,131.35 99,760.35 142,771.65 43,011.30 48,816.11 791,388.07 4,682.92 38,328.38
SUMA 21,140,102.56 2,974,973.27 5,014,597.25 2,039,623.98 2,219,826.23 9,685,221.10
5,014,597.25 1,779,171.97 1,930,335.21
0.00
ADQUISICIONES.09
EJERCICIO 2009 M.O.I. ENERO 135.467
EQ. TRANS. DEDUCIBLE 643,967.81 FEBRERO 135.836
EQ. TRANS. NO DED. 0.00 MARZO 135.836
EQ. TRANS. SUMA 643,967.81 ABRIL 136.161
EQUIPO DE COMPUTO 191,239.92 MAYO 136.161
EQUIPO DE OFICINA 218,301.18 JUNIO 136.844
MAQUINARIA Y EQUIPO 9,575,126.30 JULIO 136.844
EDIFICIO 271,778.49 AGOSTO 137.258
SUMA 10,900,413.70 SEPTIEMBRE 137.258
ADQ. A.F. DED. EJ.09 10,900,413.70 OCTUBRE 137.970
NOVIEMBRE 137.970
DICIEMBRE 138.541
IMPORTE
VENTA DE ACTIVO FIJO DEDUCIBLE NO DEDUCIBLE
MUSTANG 06 300,000.00
MUSTANG 06 NO DEDUCIBLE 29,478.26 A/A 1
FECHA ADQ. 31-Jan-06 31-Jan-06
(X) TASA DEP´N. 25% 25% CLIENTES -
(=) DEP´N. ANUAL 75,000.00 7,369.57 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE 200,000.00
(/) No. DE MESES EJERCICIO 12.00 12.00 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 19,652.17
(=) DEP´N. MENSUAL 6,250.00 614.13 COSTO CONTABLE EN VENTA DE A.F. 100,000.00
(X) No. DE MESES DE USO COMPLETO 32.00 32.00 6100-21-005 DEP´N EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 9,826.09
(=) DEP´N. ACUMULADA 200,000.00 19,652.17 1204-01-000 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000.00
1204-01-000 EQUIPO DE TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 29,478.26
VALOR EN LIBROS 100,000.00 9,826.09 VENTAS 15 % -
IVA TRASLADADO -
PRECIO DE VTA. 23 OCT.08 86,956.52 329,478.26 329,478.26
ASIENTO PARA DAR DE BAJA ACTIVO FIJO VENDIDO EN OCT.08 , EQ. TRASP. MUSTANG.06
PERDIDA CONTABLE 13,043.48 (LA VENTA SI FUE REGISTRADA CONTABLEMENTE)
-
RES CONTABLE
PRECIO VENTA 86,956.52 A/A 2
COsTO CONTABLE 100,000.00 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE 18,750.00
PERDIDA EN ENAJENACION (13,043.48) 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 1,842.39
6100-08-004 DEP´N EQ. TRANSPORTE 18,750.00
RES. FISCAL 6100-21-005 DEP´N EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 1,842.39
PRECIO VENTA 86,956.52 20,592.39 20,592.39
COSTO FISCAL SLDO X DEP 100,000.00 CORREGIR DEPRECIACION DE MUSTANG.06 LOS MESES DE OCT.NOV. Y DIC.08
ABR.08 127.728
ENE.06 116.983 1.0919
109,185.10
PERDIDA FISCAL (22,228.57)
IMPORTE
VENTA DE ACTIVO FIJO DEDUCIBLE NO DEDUCIBLE
MUSTANG 06 300,000.00
MUSTANG 06 NO DEDUCIBLE 29,478.26 A/A 1
FECHA ADQ. 31-Jan-06 31-Jan-06
(X) TASA DEP´N. 25% 25% CLIENTES -
(=) DEP´N. ANUAL 75,000.00 7,369.57 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE 200,000.00
(/) No. DE MESES EJERCICIO 12.00 12.00 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 19,652.17
(=) DEP´N. MENSUAL 6,250.00 614.13 7400-01-000 COSTO CONTABLE EN VENTA DE A.F. 100,000.00
(X) No. DE MESES DE USO COMPLETO 32.00 32.00 6100-21-005 DEP´N EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 9,826.09
(=) DEP´N. ACUMULADA 200,000.00 19,652.17 1204-01-000 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000.00
1204-01-000 EQUIPO DE TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 29,478.26
VALOR EN LIBROS 100,000.00 9,826.09 VENTAS 15 % -
IVA TRASLADADO -
PRECIO DE VTA. 23 OCT.08 86,956.52 329,478.26 329,478.26
ASIENTO PARA DAR DE BAJA ACTIVO FIJO VENDIDO EN OCT.08 , EQ. TRASP. MUSTANG.06
PERDIDA CONTABLE 13,043.48 (LA VENTA SI FUE REGISTRADA CONTABLEMENTE)
-
RES CONTABLE
PRECIO VENTA 86,956.52 A/A 2
COsTO CONTABLE 100,000.00 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE 18,750.00
PERDIDA EN ENAJENACION (13,043.48) 1210-04-000 DEP´N. ACUM EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 1,842.39
6100-08-004 DEP´N EQ. TRANSPORTE 18,750.00
RES. FISCAL 6100-21-005 DEP´N EQ. TRANSPORTE NO DEDUCIBLE 1,842.39
PRECIO VENTA 86,956.52 20,592.39 20,592.39
COSTO FISCAL SLDO X DEP 100,000.00 CORREGIR DEPRECIACION DE MUSTANG.06 LOS MESES DE OCT.NOV. Y DIC.08
ABR.08 127.728
ENE.06 116.983 1.0919
109,185.10
PERDIDA FISCAL (22,228.57)
SOLANUM, S. DE R.L. DE C.V.
CALCULO DEL IETU EJERCICIO 2009
EJERCICIO
2009
INGRESOS COBRADOS FACT.08 y 09 111,868,095.52
INGRESOS 1,121,903.29
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
EROGACIONES EDO. RSULTADOS
(+)COMPRAS,GTOS S/COMP,, GTOS. FAB. 117,502,176.77
(+)GASTOS DE ADMON. 7,808,397.93
(+)GASTOS DE VENTA 29,906,850.95
(-) NO DEDUCIBLES 683,374.62
(-) DEPRECIACIONES 1,779,171.84
(-) SUELDOS , HON.ASIMIL. IMSS E INFONAVIT 5,173,690.00
(+)ACTIVO FIJO ADQ. EN EL MES + anticipo a.f. Err:501
(+)DEDUCC. ADIC. DE INV. ADQ. SEPT. A DIC.07 145,269.60
(-) EROGACIONES NO PAGADAS 56,291,248.78
(+) CHEQUES EN TRANSITO MES ANTERIOR -
TOTAL DEDUCCIONES AUTORIZADAS 103,002,195.85
BASE 9,987,802.96
(=)DIFERENCIA 663,631.29