分袋式

家計簿
輕鬆上手! 容易持續! 增加儲蓄!

這本家計簿是採用現金分流的概念把家計分成「保存袋」與「精算袋」，它像一
個三層沙漏，錢先流進「保存袋」流完再流進「精算袋」，可以讓家庭中隱藏的
赤字透明化。
不用每天記帳，只要查看袋子裡的現金，就可以清楚餘額。
眼前看到現金，日子就踏實而有信心。

恆兆文化
 序/　減少不明的赤字來增加儲蓄吧!
偶而光顧生意不是很好的小店，看著小老闆(娘)認真的招呼客人，心情總是特別複雜。一來是看老闆那麼努力，真
希望生意能跟付出的心血一樣得到回報，但一方面又很想對他說，掌握重點的話，應該可以事半功倍的。

管理家計跟生意的經營有很多雷同之處，認識自己的優勢比急急的忙碌更重要。比方說全職的主婦每天從買菜、節
省水電就可以攢下許多意想不到的財富;但對以業務為導向的職場女性而言，交際費花100可以賺200，那麼一年30萬的
健身房年費可能不是消費而是投資了。你清楚自己的理財優勢嗎?還是隨著周圍的朋友的消費價值起舞?

家計管理就像企業管理一樣，更甚者說，它比企業管理難得多，因為家計夾雜了情感、傳統、還有一大堆說不出的
不公平(例如，天天地板擦得亮晶晶，也不會升經理～～)，最麻煩的是，它還有一個「我」--既是執行者又是管理者!

在公司系統裡，你可能解決了一個問題就看不到那個問題，但在家計系統裡，你解決了一個問題，可能衍生出更多的
問題。比方說今天才推行節約運動，明天所有的家人都跟你翻臉;也有可能你以為只要貸得到某筆款項日子就可以好過
一些，但結果卻是適得其反。那麼，問題在那裡呢?

理財，是件複雜的問題，它從來就沒有簡單的辦法。

出版計簿出版5年了，從第一年開始我們就希望讀者不要用記流水帳的心情填寫，因為即使表格設計得再完美讓你
一毛不差的把帳記下來，但數字還是那個數字，它不會因為記帳而「長大」。就像全世界最高明的理財專家也不可能為
你經營家計一樣，你的問題只有自己能解決，外人唯一可以幫忙的就是提供正確的資訊與好用的理財工具，而這也就是
這本家計簿一直受歡迎的原因，因為它提供了一個完整看家計問題的工具，你可以從長期的(20年)、中期的(1年)、短期
的(1個月)的角度發掘、解構屬於自己的問題。

這些年來家計簿年年改版，目的是希望能在表格的設計上、理財觀念上更貼近大家的實際需求，同時也感謝很多熱
心的讀者給我們很多寶貴的建議，所以今年我們在版本上做了全新的突破，一口氣同時推出四種版本:分袋式、365日記
帳式、流水帳式和發票收據貼貼式，以滿足不同記帳習慣的讀者們。

今年家計簿有兩大理財建言，編輯部從這兩大觀念出發重新編輯內容並與讀者分
享：

先從「找赤字」下手。
盲目節約是沒有用的，先挑出隱藏在自動轉帳與沒必要的固定開中的赤字，再
由所記錄的數字中找出那些是不痛不癢的開銷，逐步進行。

停止任何「比較」。
停止比較與周圍人家的生活水準。在與任何人相比較的過程中，精神上的幸
福感根本不會靠近自己。你可以把對家庭的夢想逐一寫下愈多愈好，再由夢想中
找中以目前生活水準而言，那些是只要再花一點功夫就能實現的，而且努力去實
現在這目標，至於那些距離目前情況很遠的就把它刪除吧!因為它很可能就是所
謂的「比較」了。

恆兆文化　編輯部


 分袋式　家計簿...........記錄要點
分期償還記錄表........004 ˙我家資產負債表........004 ˙ 家計簿(範例)..........006

20年
money plan
掌握全家年齡、就學、就業情況，找出長、中、短期家庭財務經營重點。
009．長期金錢規畫建議 子女/購屋/養老/準備金
012．20年家計預算規畫表(範例)
013．20年家計預算規畫表

今年
money plan
首創「年記式」記帳法，未來一整年大筆支出、大筆收入一覽無遺。
015．年度金錢規畫 黃金比例/六種家計的經營方向
017．年度特別收入/支出 (範例)
019．年度特別收入/支出預估表
021．年度特別收入/支出實支記錄表

月初
分袋式 家計簿
利用現金分流月初把各項費用分一袋一袋的，理卡族與現金族均適用。

時間
帳本
利用時間帳本，以一天能多悠閒2小時為目標吧!
．時間管理
．時間帳本(範列)
．時間帳本

　總整理簿
．年度收支
．保險費
．信用卡
．儲蓄
．貸款速查

書名/家計簿--分袋式 ． EAN:471-217645-001-0 ． 定價/250元 ． 特價/199元 (歡迎公司行號大宗訂購)

發行所/恆兆文化有限公司www.book2000.com.tw ． 發行人/張正 ． 總編輯/鄭花束
地址/110台北市信義區吳興街118巷25弄2號2樓 ． 電話/02-27369882 ． 傳真/02-27338407 ． service@book2000.com.tw
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總經銷/農學社/02-29178022


 ▼　分期償還記錄表
分期
項目 消費日 內容˙利率 金額 扣繳日
次數 1月 2月 3月
例／房貸 ９２ 12 8 上好福份銀行房貸˙5.2% ２５０萬 ８ ８４ ３６１１０ ３６１１３ ３６１１４

合計

▼ 我家資產負債表
家庭資產 負債 memo

房子 長 房貸
不
土地 期 車貸
動
負
產
債
定存 小額信貸

活期存款 短 親友借款

現金 現用卡未繳
期
動 儲蓄保險 現金卡預借
負
產 汽車
債

基金
投 股票 其

資 債券 他 資產-負債 (A-B)

合計　A 合計　B


 分月扣繳記錄
繳清日期
4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
３６１２５ ３６１２５ ３６１２４ ３６１２７ ３６１４５ ３６１４５ ３６１４５ ３６１４５ ３６１４８ ９９ １２ ８

資產 分期償還 利率
儲蓄和投資的總和是多少?貸款 房貸一般都是分期，但別忘了信用 貸款有分變動利率與固定利率，
還剩下多少?還清的日子記錄一下。 卡購物、小額信貸等這種零碎的分期。 很多新的 外商銀 行還 有五花 八門 的
房子的估價就以左鄰右舍交易的 每月分期總額應在月收入的３成以內， 「理財型」、「循環型」陷阱不少。如
價格捉個大概，動產如股票、基金、車 集合寫在一張的好處是若數一數每月 果是固定利率還好，如果是變動利率
子就以現值計算。因為動產與不動產 快超過收入３成了，一些不必要的短期 一開始很低幾個月之後就調高的一定
價格會一直波動，半年自己重估一次是 分期消費就該踩剎車。 要隨時檢查，必要的時候就把貸款「搬
差不多，最遲別超過一年。目的是提醒 另外，要提前償還貸款的話，分期 家」，尤其是長期貸款如房貸，利率高
自己檢查一下資產組合是否合理，需不 還比一口氣還有利。比方說一次還３０ 低所付出錢相差很多。整合負債就由這
需要把現金拿來購屋或股票賣掉還貸 萬與每次還１０萬分三期還相比，是後 個地方著手。如果有貸款需求，可以查
款之類的。 者比較有利的，因為越早還利息就越 對書末的本息攤還表，期數可查到30
輕，但要留意提前還款的條件。 年(360期)。


 初 分袋 式

月 家計簿記錄方法

範例 主角：JOAN 本月家計金錢流向
藍色標示 月初
1　●　收　入
1. 掌握收入 2. 保存袋 日期 內容 金額 日期 內容 金額

5 自己的薪水 50,810 4/9 老公外快 7,600

5 老公給的家用費 50,000
「收入」是實際匯入薪水 保存袋指的是：說什麼也
4/7 定存利息 1,200
帳戶的錢，需扣除勞、健 跑不掉的必要支出，並大
4/8 股利 720
保、所得稅等。其他收入 分為自動轉帳與現金。月 4/9 自己的外快 10,000
也是已經到手的。 初先逐一填好。 合計 120,330

3. 項目分類 4. 預估支出 3 4 1
2 ●　保存袋
分袋記帳最重要的是掌握 月初的支出大都屬於「預
自動轉帳 現金
現金，但分項記錄則可看 估」金額，可依上月帳單 項目 內容 預估 實支 結餘 項目 內容 預估 實支 結餘

住 房貸 15,944 15,950 -6 住 大樓管理 2,000 2,000 0

出同類支出情形。 捉個大概。
公 水費 500 450 50 養 女兒補習 8,000 8,000 0

5. 上月卡費 6. 獨立項目 公 電費 4,000 4,556 -556 養 父母生活 4,000 4,000 0

公 瓦斯 800 812 -12 食 老公零用 8,000 8,000 0
上月卡費是這個月繳納。 很在 意 的 費用如 行 動 電 公 ADSL 440 440 0 食 自己零用 2,000 2,000 0
採 轉 帳 或 是 採 現 金要分 話，就可以由電話費中獨 公 室內電話費 700 780 -80 休 健身房月費 1,500 1,500 0

開。如果已經要寫家計簿 立出來。尤其是自動轉帳 交 公司停車費 1,500 1,500 0 交 家中停車 3,000 3,000 0

交 自己的大哥大 5,000 4,546 454 儲 跟會 5,000 4,500 500
了，帳單還沒有來，就粗估 更要留意，試算一下５仟
儲 定期定額基金 8,000 8,000 0 特 特別支出基金 26,000 26,000 0
一下。 元通話費一年就６萬，夠
卡 花旗(JOAN) 2,000 2,150 -150
去歐洲玩半個月了！ 卡 3,506 3,506 0
第一(明哲)
2
7. 特別基金 8. 精算袋 卡 安信(沙潑分期) 1,425 1,425 0
7
6
特別支出 基 金 請 參 閱 第 收 入 減 保 存 袋 預 估就 是
１７頁。 「精算袋」總額。也就是 5
自由花費的起點，把每項
合計 43,815 44,115 -300 合計 59,500 59,000 500
預算寫在「配額」欄內。

主婦零用錢 自動轉帳
有些人沒有「零用錢」的概念，自己管 自動轉帳項目多到連自己都忘了費用
家計就把整個家庭的收入都當成自己 是怎麼發生的人很多，所以，每月整理
的零用錢般的支配，這往往是家計的 一次很合理。一般說來，已設定為自動
致命傷。應該是每月給自己固定零用 轉帳的錢幾乎沒有節省的空間了，但
錢，那筆錢愛怎麼花就怎麼花，「公私 也因為如此，更需要利用記帳的機會
分明」管帳效率會相對提高。 重新檢討該筆支出的必要性，必要時
零用錢可分類在「食費」裡，並於「保 就把設定解除，用現金支付有時對財
存袋」中就列出來，就當它是自己持家 務反而有幫助。
的薪水吧。


 什麼是分袋式記帳呢?首先，袋子有兩大類，一類是「保存袋」，一類是「精算袋」。所謂的「保存袋」就是幾乎不可能跑得掉
的支出，比方說房貸款(或房租)、水電瓦斯等；至於「精算袋」，顧名思義就是裡面所擺放的錢同樣是生活必要的，但只要自
己有計畫的花用，就可以有精算的空間，比方說食費、交通費、置裝費等等。
分袋式記帳可以不一定是真的把現金放進袋子裡，但分類好了之後，只要查看每一袋的金錢使用記錄或是算袋子裡面的
現金，就可以很清楚金錢的流向了。

月底 綠色標示
17,015 元
1. 實支記錄 2. 扣款檢查
8 月底帳單來了，就把實支 定期扣款像基金與會錢，
●　精算袋
項目 內容 配額 實支 餘額
金額逐一寫下。 月底要檢視支付情形。
食 吃飯+外食費 9,000 8,200 800 5
交 搭車 1,000 600 400
●　月底分項整理 3. 查看餘額 4. 管理成果
項目 內容 金額 比例
重 個人重點費 6,000 5,800 200
住 房貸+管理費 17,950 15 精算袋內本月的「實支」 精算袋管理的成果是一個
休 休閒娛樂 500 100 400
公 水電、電話等 7,038 6
可以直接查看袋子裡剩下 「參考數字」，努力的目標
養 養子女父母 515 600 -85
交 大哥大與交通費 9,646 8
的現金，或記帳的數字。 值是「0」--那表示該存的
食 吃飯跟零用錢 18,200 15
如果記帳與袋子裡的現金 早就在「保存袋」被存下，
養 養小孩與爸媽 12,600 11
有出入(家計都是零錢，這 而生活費也剛好夠用。以
3 重 美容買衣服 5,800 5

休 休閒健身 1,600 1
種情況常會發生)就以現 JOAN為例，每月精算袋餘
儲 基金+跟會 12,500 11 金為主。 額，她會拿去喝下午茶，
卡 卡費+分期貸款 7,081 6 當成是給自己的獎賞。雖
5. 分項整理
特 年度特別支出基金 26,000 22 然今年還要理債，但她則
這個月相同項目的消費就 擺在「年度特別收入／支
一併計算。並算出它們各 出」（見第１７頁）規畫。
佔的支出比例，自己衡量 因為理財重要的是方法，
合計 15,300 1,715
是否有使用不當的地方。 而不是窮緊張。
精算袋管理 4
的成果 6. 月底決算
收入減掉保存袋與精算袋的實際支出，就是這個月的決
收入合計(Ａ) 120,330 元
算，可轉入下個月繼續使用，或是放進撲滿當儲蓄。
總支出(Ｄ)﹢(Ｅ)﹢(Ｆ) 118,415 元
決　算 1,915 元 6 合計 118,415 100

現金流掌握 比例與分袋
內那些吃飯、雜費限制得有點難過。其
月底的整理記錄重點不是在加減的數 家計管理起來很吃力，應該是支出比
實，檢視「保存袋」內固定而大筆的配
字是否正確，而是回頭看看「保存袋」 例出問題，這種問題不解決，再怎麼省
置往往勝於「精算袋」內100元、200元
與「精算袋」的金錢配置合不合理，如 吃儉用也很難順暢的過日子。可參考黃
的計較。
果每月「精算袋」餘額都剩很多，那是 金比例(見第15頁)避免盲目節約。
以君君為例，寫家計簿才發現，原來每
不合理的，應該要把一部份的錢拿去 精算袋分袋方式建議分3～10袋，怕
年銀行自動扣繳約2萬(1,600/月)的網
儲蓄，讓它在「保存袋」就已經被鎖住 麻煩的人可以大分為「食費」、「交通
路通訊費，但其實她一年在家上網不
了，如此這筆錢就沒有機會「流」到日 費」、「生活雜費」三袋，或參考次頁的
超過10次！至於莉莉的保存袋中孩子
常生活雜費的精算袋內；相反的，如果 分袋建議。
的教養費高達每月1萬5，這對家庭月收
「精算袋」的錢每月都不夠用，更要回
入才5萬元的她來說已經佔了30％，超
頭檢查保存袋是否有可精省的空間？
出一般教養費10％甚遠。
許多人以為記帳的話，會被「精算袋」


 每日
1. 分袋記帳 2. 信用消費
JOAN食費預算9,000元，為了加強管理， 使用「信用卡」或「分期付款」要在「後付」那邊打勾，金額可以用紅筆或括號表示，
食費部份她又把它分成5袋，並換成百 月底整理的時候就很容易找。
1
元鈔放在袋子裡。雖然她沒每天記錄細
目，但只要力行由固定袋子取錢或記帳
就能達到控制預算效果。

3. 特別標示
「後付」金額以整筆而明顯的方式特別
標示出來。用預付卡如咖啡隨行卡、公
車YOYO卡、I-CASH卡等都是先在卡裡面
充值再消費，因為付現時並沒有實際消
費，所以只要註明即可，等有實際消費
時再把消費金額寫上。

　分袋建議
項目 內容 2
房貸、房租、修繕、管理費、居
居住費 家維修、粉刷、電燈、大型家
電、家俱等
公用費 水、電、瓦斯、網 路、室內電
話、小家電。
大哥大、汽車、各種交通工具 3
交通費 的稅捐與保費、維修、捷運、
巴士、計程車、電話卡、郵票、
快遞
儲蓄 定存、基金、股票、自助會、活
存、儲蓄型保費。
保險 勞保、健保、壽險、團體保險
卡費 信用卡、現金卡、分期卡
主食·副食材料、調味料、酒、
食費 果汁、茶等。家人零用錢。外
食比例很重可獨立一項。
日用 精算袋用法 入帳 原 則
衛生紙、清潔用品、整理盒
雜費
精算袋有四種大小，最大的可以 雖然信用卡或分期都是後付的，
置裝費 內衣、襪子、衣服、鞋子、皮 留給食費使用。每月家計簿留有一頁 但管理家計應該以當時的消費 為原
包、洗衣費、裝飾品、寢具等。
小 孩、奉 養 父 母 所 需，零用 可剪式表格，可剪下放進袋子或浮貼 則，所以，帳應該算在消費的當月，而
教育 錢、補習費、學費、牛奶、尿 在袋子外面，取款時可隨手記錄，如 不該算在付款的那個月。
養護費 布、藥品、玩具、書、衣服、運
動用品等。 此，每月整理一次家計簿就夠了。
個人 書、雜誌、CD、租錄影帶、入場
重點費 券、才藝學習、個人興趣的支
出、化粧品、美容用品。
到休閒地點的交通、飲食費、
休閒 入場券、底片·照片沖洗、旅行
娛樂 等。休閒娛樂時的外食。
醫療費 診療、藥品、醫療器材，到醫
院的交通。