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Sistema R/3

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Definir lançamentos automáticos


Nesta etapa, efetuar as opções do sistema para o lançamento automático em contas do Razão, em
operações da administração de estoque e da revisão de faturas.
A seguir, o usuário poderá verificar sua configuração com a ajuda de uma função de simulação.
Através de Informações adicionais, o usuário encontra uma lista das operações na Administração de
materiais e suas definições.

O que são lançamentos automáticos?

Em importantes operações contábeis da administração de estoque e da revisão de faturas, as contas do


Razão da contabilidade financeira e da contabilidade de custos são automaticamente registradas.
Exemplo:
Em uma saída de mercadoria para um centro de custo, serão geradas linhas de lançamento nas seguintes
contas:
- conta de estoque de material
- conta de consumo

Como o sistema determina as contas do Razão?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usuário não precisa entrar nenhuma conta do Razão, uma vez
que o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razão a serem registradas através dos
seguintes dados:
- Plano de contas da empresa
Se, na entrada de uma operação, entrar-se uma empresa ou um centro, então o sistema ERP
determina o plano de contas válido para uma empresa.
A determinação de contas automática deve ser definida para cada plano de contas.
- Código de agrupamento de avaliação da empresa
Se uma determinação de conta automática dentro de um plano de contas deve ser processada de
maneira diferente para determinadas empresas ou centros (área de avaliação), então deve-se atribuir
a estas áreas de avaliação diferentes códigos de agrupamento de avaliação.
A determinação de conta automática deve ser definida individualmente para cada código de
agrupamento de avaliação dentro de um plano de contas. Ela é válida para todas as empresas,
atribuídas a este código de agrupamento de avaliação.
Se, na entrada de uma operação, o usuário entrar uma empresa ou um centro, então o sistema
determina ainda a área de avaliação e o código de agrupamento de avaliação.
- Chave de operação
As operações de lançamento estão predefinidas para as relevantes operações contábeis da
administração de estoque e da revisão de faturas. A cada tipo de movimento relevante da
administração de estoque e a cada operação na revisão de faturas, são atribuídos registros de
lançamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invés de números de contas do
Razão, esta cadeia de valores contém chaves para cada operação de lançamento (p.ex. registro de
estoque e registro de consumo).
Estas chaves de operação não precisam ser definidas; elas são automaticamente determinadas a partir
da transação (revisão de faturas) ou a partir do tipo de movimento (administração de estoques). O

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usuário deve simplesmente atribuir a cada operação de lançamento uma conta do Razão a ser
lançada.
- Agrupamento de contas (somente para lançamento de contrapartida para registro de estoque,
obrigações de consignação e diferenças de preço)
Uma vez que a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque" é
utilizada para diferentes operações (p.ex. saída de mercadorias, sucata, inventário físico),
classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de consumo, sucata,
despesa/rendimento das diferenças de inventário, é necessário subdividir a operação de lançamento
em uma outra chave: o agrupamento de contas.
Um agrupamento de contas é atribuído a cada tipo de movimento na administração de estoques, que
utiliza a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque".
Através da operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque", o
usuário deve atribuir contas do Razão para cada agrupamento de contas.
Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produção e em outros movimentos, deve-se
lançar as diferenças de preço em diversas contas de diferenças de preço, definindo diferentes
agrupamentos de contas para a chave de operação.
Obrigações de consignação e de pipeline podem ser também executadas através do agrupamento de
contas em diferentes contas.
- Classe de avaliação do material ou (em caso de avaliação separada) do tipo de movimento
Através da classe de avaliação, existe a possibilidade de definir a determinação de contas de maneira
dependente do material. Por exemplo, o usuário lança em uma outra conta de estoque a entrada de
mercadoria de uma matéria-prima como mercadoria comercial, ainda que se entre a mesma operação
para ambos os materiais.
Isto é alcançado à medida que sejam atribuídos diferentes classes de avaliação aos materiais, e para
cada classe de avaliação, outras contas do Razão sejam atribuídas à operação de lançamento.
Caso o usuário não deseje fazer nenhuma diferença em função da classe de avaliação, não é
necessário atualizar nenhuma classe de avaliação para a operação de lançamento correspondente.

Condições

Antes de atualizar os lançamentos automáticos, o usuário precisa obter as seguintes informações:


1. nível de avaliação (centro ou empresa)
Determinar se os materiais serão avaliados no nível do centro ou no nível da empresa.
Em caso de avaliação no nível do centro, uma área de avaliação corresponde a um centro.
Em caso de avaliação no nível da empresa, uma área de avaliação corresponde a uma empresa.
2. plano de contas e código de agrupamento de avaliação por área de avaliação
Determinar se o código de agrupamento de avaliação está ativo.
Caso não esteja ativo, definir o plano de contas (através da empresa) atribuído a cada área de
avaliação.
Caso esteja ativo, definir o plano de contas e o código de agrupamento de avaliação para cada área
de avaliação.
Para cada plano de contas e cada código de agrupamento de avaliação, o usuário precisará definir
determinação de contas próprias.
3. Classes de avaliação por tipo de material
Para diferenciar a determinação de conta automática para determinadas operações em função das
classes de avaliação, determinar as classes de avaliação por tipo de material.
4. Agrupamento de contas para o lançamento de contrapartida do registro de estoque

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Determinar com Especificar agrupamento de contas para tipos de movimento, para quais tipos de
movimento um agrupamento de contas está definido para as chaves de operação GGB (lançamento
de contrapartida para o registro de estoque), KON (obrigações de consignação) e PRD (diferenças de
preço).

Opções standard

O sistema standard SAP fornece as atribuições das contas do Razão para o plano de contas INT e o código
de agrupamento de avaliação 0001.

Atividades

1. Para cada plano de contas e para cada código de agrupamento de avaliação, criar a chave de contas
para operações de lançamento individuais, procedendo da seguinte maneira:
a) Chamar a atividade Definir lançamentos automáticos.
O sistema ERP primeiro verifica se as áreas de avaliação estão corretamente atualizadas. Se,
por exemplo, um centro não foi atribuído a nenhuma empresa, o usuário receberá uma caixa de
diálogo e uma mensagem de erro.
Nesta janela, pressionar Avançar (próxima entrada), a fim de continuar com a verificação.
Selecionar Cancelar, para cancelar a verificação.
Acessa-se o menu de opções Lançamento automático.
b) Selecionar Ir para -> Classificação contábil.
Acessa-se a lista das operações de lançamento da administração de materiais. Para maiores
informações sobre as operações individuais, ver Informações adicionais.
O código Determinação de conta indica se uma determinação de conta automática está
prevista para uma operação.
c) Selecionar uma operação de lançamento.
Na primeira operação de lançamento, aparecerá uma janela, na qual o usuário pode entrar o
plano de contas.
Para cada operação, é possível definir os seguintes dados:
- Regras para a atribuição de contas
Com Ir para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuição de contas:
- código débito/crédito
- agrupamento geral (= agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliação
- classe de avaliação
- Chave de lançamento para as linhas de lançamento
Normalmente, não é necessário modificar as chaves de lançamento. Para utilizar novas chaves
de lançamento, o usuário deve defini-las no customizing da contabilidade financeira.
- Atribuições de contas
É necessário atribuir as contas do Razão para cada chave de operação (exceto para KBS). Estas
atribuições de contas poderão ser criadas manualmente ou transferidas de um outro plano de
contas com Processar -> Copiar.
Caso a operação de lançamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em função das
classes de avaliação, criar para cada classe uma atribuição de contas.
Com a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de estoque", criar
uma atribuição de contas para cada agrupamento de contas.

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Caso a operação PRD (diferença de preço) também seja dependente do agrupamento de contas,
então será necessário criar três atribuições de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRA
Caso a operação KON (obrigações de consignação e de pipeline) também seja dependente do
agrupamento de contas, então será necessário criar duas tribuições de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas (consignação)
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)
d) Gravar as opções.
2. A seguir, verificá-las com a função de simulação.
Com a função de simulação, é possível simular as seguintes operações:
- operações da administração de estoques
- operações da revisão de faturas
Através da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliação, o sistema ERP determina as
contas do Razão, que estão atribuídas às operações de lançamento correspondentes. De acordo com a
configuração, o sistema ERP também verifica se a conta do Razão existe.
Com a simulação, o usuário poderá comparar a seleção de campos do tipo de movimento com as
contas individuais e eventualmente fazer correções.
Para imprimir a simulação, selecionar Simulação -> Report.
Para executar a simulação, proceder da seguinte maneira:
a) Com Configuração, verificar as opções de simulação para
- a área de trabalho (administração de estoques ou revisão de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliação)
- a verificação de contas
O usuário encontra no sistema ERP instruções online para esta etapa.
b) Selecionar Ir para -> Simulação.
O usuário recebe a tela para entrada dos dados de simulação.
c) Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nível de avaliação.
d) Na simulação de operações da administração de estoque, movimentos de mercadoria serão
simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento para a simulação. Se forem
possíveis mais movimentos com este tipo de movimentos, selecionar uma linha.
Na simulação de operações da revisão de faturas, aparece na tela de entrada a lista dos tipos de
operação possíveis. Selecionar uma linha.
e) A seguir, selecionar Ir para -> Classificação contábil.
Aparece a lista das linhas de lançamento, as quais poderão ser criadas através da operação
selecionada. Para cada linha de lançamento, será exibida a conta do Razão para os lançamentos
em débito, assim como a conta do Razão para lançamento em crédito.
f) A partir desta tela, selecionar Ir para -> Movimento+, para obter as linhas de lançamento para
o próximo tipo de movimento e/ou tipo de operação.
Caso o usuário trabalhe com classes de avaliação, selecionar Ir para -> Classe de
avaliação+, para receber a simulação para a próxima classe de avaliação. Esta função não é
possível em uma simulação com número de material.
Com Ir para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleção de campos do tipo
de movimento com a das contas do Razão determinadas pelo sistema e, eventualmente, fazer

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correções.

Nota

A função de simulação NÃO substitui o lançamento-teste.

Outras observações

Encontra-se a seguir a lista de cada operação com exemplos de suas aplicações. Entre parênteses está
indicada a respectiva chave de operação:
- Agenciamento dos rendimentos (AG1)
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comissões, como p.ex. para
comissões del credere. A chave de conta é utilizada nos esquemas de cálculo do agenciamento, para
a determinação das respectivas contas de rendimentos.
- Agenciamento do volume de vendas (AG2)
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento, quando os lançamentos dos volumes de vendas
forem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta é indicada no customizing
do tipo de documento de faturamento.
- Agenciamento das despesas (AG3)
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comissões. A chave de conta é
utilizada nos esquemas de cálculo de custo do agenciamento, para a determinação das respectivas
contas de despesas.
- Despesa/rendimento do consumo do material em consignação (AKO)
Esta operação é utilizada na administração de estoques, durante as retiradas do estoque em
consignação, ou durante as transferências do estoque em consignação no estoque próprio, quando o
material é controlado com base no preço standard, e o preço em consignação for diferente do
standard.
- Despesa/rendimento do registro de transferência (AUM)
Esta operação é utilizada em caso de registros de transferência de estoque (material a material),
quando o valor do material emissor não puder ser lançado por completo ao valor do material
receptor. Isto é válido para materiais com preço standard e com preço médio móvel. No caso de
materiais com preço médio móvel, ocorrem diferenças de preço, quando o estoque for negativo e o
valor do estoque irreal devido ao registro adicional. A operação AUM independe do fato, se ocorre
ou não uma mudança de centro com o registro de transferência. A despesa/rendimento é
acrescentada ao material receptor.
- Provisões liquidação posterior (BO1)
Ao utilizar a função da liquidação posterior de condições (p.ex. bônus), são criadas provisões
durante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas para o tipo de condição.
- Redimentos liquidação posterior (BO2)
Durante a liquidação posterior de condições na revisão de faturas ou na contabilida financeira, são
lançados os rendimentos através desta operação.
- Rendimentos liquidação posterior após a liquidação (BO3)
Quando ocorre uma entrada de mercadorias após a liquidação da estipulação, alguns rendimentos
provisionados não podem mais ser administrados pela liquidação posterior. Não deve mais ocorrer
um lançamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos provisionados. Como
alternativa, o usuário pode lançar os rendimentos provisionados com esta operação, em uma conta

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separada.
- Lançamento delta para estoque (BSD)
Esta conta é lançada, caso sejam efetuados lançamentos de encerramento para uma execução de
acumulação. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de material. Isto significa que,
ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque, calculado através da acumulação.
Com isso, são taxadas separadamente as diferentes áreas de avaliação (p.ex. comercial, fiscal) que
podem ser utilizadas no balanço.
- Modificação de estoque (BSV)
As modificações de estoque são registradas na administração de estoques, durante as entradas de
mercadorias ou compensações posteriores por ordens de subcontratação.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à conta
uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizing
de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definido
para este fim.
- Registro de estoque (BSX)
Esta operação é utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes registros
ocorrem, por exemplo,
- na administração de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque próprio e durante
as saídas de mercadorias do estoque próprio
- na revisão de faturas, quando ocorrem diferenças de preço para os materiais com preço médio
móvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque é suficiente.
- na liquidação da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificação contábil com
preço médio móvel, e os custos reais da liquidação forem diferentes dos custos reais da entrada
de mercadorias

Visto que esta operação depende da classe de avaliação, é possível administrar materiais com
diferentes classes de avaliação em contas de estoque separadas.

Atenção
Observar que:
- uma conta de estoque não será utilizada para nenhuma operação diferente de BSX
- a conta não será lançada manualmente
- a atribuição de conta não será modificada no sistema produtivo, antes que todos os estoques
tenham sido debitados.

Caso contrário, podem ocorrer diferenças entre o valor total do estoque dos registros mestre de
material e o saldo da conta de estoque de material.

Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessário
atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens
de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferência) para estoque
avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas provisória para

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GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o
sistema substitui em background a determinação de contas provisória para GBB pela determinação
correta para a conta do estoque de material (BSX).
- Reavaliação de outros consumos (COC)
Esta chave de operação é necessária para a reavaliação de consumo dos componentes Cálculo de
custo real/Ledger de material.
A reavaliação de consumo reavalia os consumos de nível único em relação aos preços reais
determinados dos componentes Cálculo de custo real/Legder de material. Esta reavaliação pode
ocorrer na conta original já lançada ou na conta coletiva.
A conta coletiva é determinada utilizando a transação chave de operação COC.
- Del credere (DEL)
Chave de operação para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A chave de
conta é necessária no esquema de cálculo de custo da administração de pagamentos, para a
determinação das respectivas contas de rendimento.
- Diferenças mínimas administração de materiais (DIF)
Esta operação é utilizada na revisão de faturas, se o usuário define uma tolerância para diferenças
mínimas, e o saldo de uma fatura não excede a tolerância.
- Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de compras de
frete (FRE)
Estas operações só serão utilizadas se a administração de conta de compras estiver ativa na empresa.

Nota
Esta função foi desenvolvida especialmente para alguns países, visto exigências legais especiais
(Bélgica, Espanha, Portugal, França, Itália, Finlândia).
Antes de utilizar esta função, verificar se ela é necessária para o país do usuário.
- Compensação de frete (FR1), Provisões para frete (FR2), Compensação alfandegária (FR3),
Provisões para direitos aduaneiros (FR4)
Estas operações são utilizadas para o registro de custos complementares de aquisição, em caso de
entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operação a ser utilizada para os
custos complementares de aquisição depende dos tipos de condição, definidos no pedido.
O usuário pode também entrar algumas operações para custos complementares de aquisição nos
tipos de condição.
- Serviço externo (FRL)
A operação será utilizada para ordens de subcontratação durante as entradas de materiais e de
faturas.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à conta
uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizing
de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definido
para este fim.
- Serviço externo custos complementares de aquisição (FRN)
A operação será utilizada para custos complementares de aquisição por ordens de subcontratação.
Se a conta aqui atribuída estiver definida como classe de custo, o usuário precisa atribuir à conta
uma classificação contábil na tabela da atribuição automática de classificação contábil (customizing
de Controlling). Isto é necessário, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratação possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 está definido

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para este fim.


- Contrapartida de registro de estoque (GBB)
A contrapartida de registro de estoque é utilizada na administração de estoques e depende do
agrupamento de contas, que está atribuído ao respectivo tipo de movimento. No sistema standard,
encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:
- AUA: para liquidação da ordem
- AUF: para entradas de mercadorias por ordens (sem
classificação contábil e para liquidação da ordem,
caso AUA não esteja atualizado
- AUI: alocação posterior da tarifa real do centro de custos
diretamente ao material (com classificação contábil)
- BSA: para registros iniciais de estoque no sistema
- INV: para despesa/rendimento das diferenças de inventário
- VAX: para saídas de mercadorias por ordens de cliente sem
objeto de classificação contábil (a conta não é uma
classe de custo
- VAY: para saídas de mercadorias por ordens de cliente com
objeto de classificação contábil (a conta é uma classe
de custo)
- VBO: para consumos do estoque colocado à disposição do
fornecedor
- VBR: para saídas de mercadorias internas (p.ex. para centro
de custo)
- VKA: para classificação contábil da ordem do cliente
(p.ex. em caso de pedido individual)
- VKP: para classificação contábil do projeto (p.ex. em caso
de pedido individual)
- VNG: para sucata/destruição
- VQP: para retiradas de amostra sem classificação contábil
- VQY: para retiradas de amostra com classificação contábil
- ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo de
movimento 501)
- ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produção
(tipos de movimento 521 e 531)

Pode-se definir também agrupamentos de conta próprios. Para registrar saídas de mercadorias por
centros de custo (tipo de movimento 201) e saídas de mercadorias por ordens (tipo de movimento
261) em contas de consumo separadas, é possível, por exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 o
agrupamento de contas ZZZ e ao tipo de movimento 261 o agrupamento de contas YYY.

Atenção

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Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de movimento
501), deve-se verificar a atribuição de contas do agrupamento de contas ZOB.
Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que só podem ser lançadas na
contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensação (semelhante à conta de
compensação EM/EF, mas sem administração de partidas em aberto), que será compensada durante
o registro da fatura do fornecedor na contabilidade.
Considerar que o movimento de mercadorias é avaliado com o preço de avaliação do material só
quando nenhum montante externo é entrado.
Visto que no sistema standard não é indicada nenhuma classificação contábil, a conta atribuída não é
definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuída, deve-se facilitar a entrada de
uma classificação contábil através da seleção de campos, ou atualizar uma classificação contábil
automática para a classe de custo.

Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessário
atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens
de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferência) para estoque
avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas provisória para
GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o
sistema substitui em background a determinação de contas provisória para GBB pela determinação
correta para a conta do estoque de material (BSX).
- Pedido com classificação contábil (KBS)
O usuário não pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operação. Ela indica que será transferida
a classificação contábil do pedido, e auxilia na determinação da chave de lançamento para a entrada
de mercadorias.
- Diferenças de câmbio Administração de materiais(AVR) (KDG)
Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da avaliação
alternativa, as diferenças de câmbio que devem ser atribuídas ao consumo serão creditadas nas
contas de diferenças de câmbio do material.
- Diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto(KDM)
As diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por pedido for
registrada com uma taxa de câmbio diferente daquela referente à entrada de mercadorias, e o
material não pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preço standard ou a ruptura de
estoque.
- Diferenças por arredondamento de câmbio Administração de materiais (KDR)
Em uma fatura, pode ocorrer uma diferença por arredondamento de câmbio em moeda estrangeira.
Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a conversão das linhas de lançamento em
moeda interna, o sistema gerará automaticamente uma linha de lançamento para as diferenças por
arredondamento de câmbio.
- Diferenças de câmbio dos níveis inferiores (KDV)
No caso de uma liquidação periódica multinível no ledger de materiais, é transferida para um
produto semi-acabado ou acabado, uma parte das diferenças de câmbio que foram lançadas para as
matérias-primas, produtos semi-acabados e centros de custo em atividade entrados durante o
período.
- Obrigações de consignação (KON)
As obrigações de consignação ocorrem devido às retiradas do estoque em consignação ou do

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pipeline, ou durante a transferência do estoque em consignação ao estoque próprio.


Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação KON, é possível
trabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se trabalhar com o agrupamento de contas, o
sistema standard utilizará os seguintes:
- nenhum para as obrigações de consignação
- PIP para as obrigações de pipeline
- Lançamento de contrapartida para diferenças de preço em hierárquias de objetos de custo
(KTR)
O lançamento de contrapartida das diferenças de preço (operação PRK) por meio da liquidação via
determinação de contas de material ocorre pela operação KTR.
- Conta de periodização (ledger de materiais) (LKW)
No caso da apropriação de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliação do estoque final), as
diferenças de preço e de câmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao estoque, são lançadas em
contrapartida em contas com a chave de operação LKW.
Porém, caso ocorra uma reavaliação do estoque final durante a determinação do preço no ledger de
materiais, as diferenças de preço e de câmbio são lançadas na conta do estoque, e reavaliadas.
- Diferença de preço do WIP explodido (Lar.) (PRA)
Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço do estoque WIP explodido
de um tipo de serviço ou de um processo empresarial serão registrados na conta de diferenças de
preço com a chave de operação PRA.
- Diferenças (tarifa AVR) (PRC)
Na execução da avaliação alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos nos centros
de custos será transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.
- Diferenças de preço (PRD)
As diferenças de preço ocorrem para materiais com preço standard em todos os movimentos e
faturas, que são avaliados a um preço, diferente do standard. Exemplos: entradas de mercadorias por
pedidos, quando o preço de pedido for diferente do preço standard; saídas de mercadorias, nas quais
é indicado um montante externo; faturas, quando o preço da fatura for diferente do preço de pedido e
do standard.
As diferenças de preço podem também ocorrer em faturas com materiais com preço médio móvel,
quando não existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No caso de
movimentos de mercadorias em área negativa, o preço médio móvel não é modificado; ao invés
disso, os desvios de preço ocorridos são lançados em uma conta para diferenças de preço.
Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação PRD, é possível
trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com agrupamentos de conta,
os seguintes serão utilizados no sistema standard:
- nenhum para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos
- PRF para entradas de mercadorias por ordens de produção e
liquidação da ordem
- PRA para saídas de mercadorias e outros movimentos
- PRU para registros de transferência (diferenças de preço em
caso de montantes externos)
- Diferenças de preço (ledger de materiais, AVR) (PRG)
Ao executar uma reavaliação do consumo no ledger de materiais durante a execução da avaliação

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alternativa, as diferenças de preço, que devem ser atribuídas ao consumo, serão creditadas nas contas
de diferenças de preço.
- Diferenças de preço em hierarquias de objetos de custo (PRK)
Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenças de preço para os materiais atribuídos com
preço standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de custo. Durante a liquidação
das hierarquias de objetos de custo segundo a liquidação via determinação de contas de material, as
diferenças de preço são lançadas por meio da operação PRK.
- Diferença de preço do WIP explodido (Mat.) (PRM)
Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio do estoque
WIP explodido de um material serão lançadas na conta de diferenças de preço com a chave de
operação PRM.
- Diferenças de preço coletor de custos do produto (PRP)
No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, são lançadas as diferenças de preço com a
operação PRP, durante a liquidação de um coletor de custos do produto na produção repetitiva.
Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produção no release 4.0
- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produção em
conexão com APO)
- Lançamento de contrapartida diferenças de preço coletor de custos de produção (PRQ)
O lançamento de contrapartida para o lançamento de diferenças de preço (operação PRP) ocorre
através da operação PRQ durante a liquidação de um coletor de custos de produção na produção
repetitiva, no caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.
Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produção no release 4.0
- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produção em
conexão com APO)
- Diferenças de preço de níveis inferiores (PRV)
No caso da liquidação periódica multinível no ledger de materiais, é transferida para um produto
semi-acabado ou acabado uma parte das diferenças de preço, as quais foram lançadas para as
matérias-primas, produtos semi-acabados e centros de custos em atividade, entrados durante o
período.
- Diferenças de preço para o ledger de materiais (PRY)
Durante a liquidação no ledger de materiais, serão lançadas as diferenças de preço do ledger de
materiais com a operação PRY.
- Despesa e rendimento da reavaliação (RAP)
Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas, para a reavaliação de fornecimentos e
serviços liquidados. Os montantes de diferença determinados são lançados como despesa ou
rendimento em contas, atribuídas à chave de operação RAP (Retroactice Pricing).
Na reavaliação, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) não são lançados em contas
de estoque de material, nem em diferenças de preço. O lançamento do montante total ocorre sempre
na conta de despesa ou de rendimento da reavaliação. O lançamento de contrapartida ocorre na
respectiva conta do fornecedor.
- Reduções da fatura na revisão de faturas da logística (RKA)
Esta chave de operação é utilizada na revisão de faturas da logística, para o lançamento
intermediário das diferenças de preço em caso de reduções de fatura.
Quando uma fatura de fornecedor é reduzida, são automaticamente criados dois documentos

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contábeis para o documento de faturamento. Com o primeiro documento contábil, o montante da


fatura é lançado na linha do fornecedor. É gerada uma linha adicional como redução da fatura na
conta de redução da fatura. Com o segundo documento contábil, a redução da fatura é lançada pelo
fornecedor como crédito. O lançamento de contrapartida para a linha do fornecedor é a conta de
redução da fatura, que será sempre compensada em uma operação através de dois documentos
contábeis.
- Provisões para custos complementares de aquisição (RUE)
As provisões para os custos complementares de aquisição são criadas, quando for indicado no
pedido um tipo de condição para as provisões. O usuário precisa efetuar a compensação
manualmente durante a entrada de fatura.
- Impostos no caso de registro de transferência SM/EM (TXO)
Esta chave de operação só é importante para o Brasil (Nota Fiscal).
- Despesa/rendimento da reavaliação (UMB)
Esta chave de oepração é utilizada na administração de estoques e na revisão de faturas, quando o
preço standard de um material é modificado, e um movimento ou uma fatura for lançado no período
precedente (a preço anterior).
- Despesas/rendimentos da reavaliação (UMD)
Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. É lançada durante os lançamentos de
encerramento para a execução de acumulação do ledger de materiais e tem que ser definida para as
mesmas áreas de avaliação.
- Custos complementares de aquisição não planejados (UPF)
Custos complementares de aquisição não planejados são aqueles que não estão previstos em um
pedido (por exemplo, frete, alfândega,...). Na transação de lançamento da revisão de faturas da
logística, é possível distribuir estes custos complementares de aquisição não planejados, não entre os
itens da fatura (como até agora efetuado), e sim em uma conta especial. Para o lançamento nesta
conta, pode ser utilizado um código de imposto próprio.
- IVA suportado compras (VST)
Chave de operação para a determinação da conta de imposto da liquidação posterior, para os tipos de
liquidação em débito. A chave de operação é utilizada no esquema de liquidação da liquidação
posterior para as condições de imposto.
- Registro da inflação (WGB)
Chave de operação que lança em uma conta diferente os registros da inflação durante seu
processamento, para fins de encerramento do período.
- Saída de mercadorias reavaliação inflação (WGI)
Esta chave de operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado no
processamento de inflação, as saídas de mercadorias já efetuadas precisarem ser novamente
avaliadas.
- Entrada de mercadorias reavaliação inflação (WGR)
Esta operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado no processamento
da inflação, as transferências de mercadorias já efetuadas precisarem ser novamente avaliadas. Para
o centro receptor, será utilizada a operação em questão, enquanto que para o centro da saída de
mercadorias, será utilizada a operação WGI (saída de mercadorias reavaliação inflação).
- WIP das diferenças de preço (atividade interna) (WPA)
Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, os desvios de preço da determinação da tarifa
real, os quais devem ser atribuídos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de um processo

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empresarial, serão lançados na conta WIP para atividades


- WIP das diferenças de preço (material) (WPM)
Ao utilizar a reavaliação WIP do ledger de materiais, as diferenças de preço e de câmbio, que devem
ser atribuídas ao estoque WIP de um material, serão lançadas na conta WIP para o material.
- Conta de compensação EM/EF (WRX)
Os lançamentos na conta de compensação EM/EF ocorrem durante as entradas de mercadorias e de
faturas por pedidos. Maiores informações sobre a conta de compensação EM/EF podem ser obtidas
na biblioteca SAP, documentação MM-avaliação do material.
Atenção
Para a conta de compensação EM/EF, deve estar definido o código Saldo apenas em moeda interna,
para que as partidas em aberto possam ser compensados. Consultar para isso a documentação
relativa ao campo.
- Conta de compensação EM/EF para o ledger de materiais (WRY)
Esta chave de operação não foi mais utilizada a partir do release 4.0.
Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lançamentos na conta
de compensação EM/EF. A partir daí, a operação passou a ser desnecessária, visto que é possível
efetuar os lançamentos em moedas paralelas na conta de compensação EM/EF.
Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operação WRY, devem efetuar uma transferência
da conta WRY à conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.

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Instruções: Configurações da função de simulação

Através de Opções -> Simulação, efetuar as opções para a simulação da determinação de contas em
operações da administração de estoques e revisão de faturas. Estão previstas três diferentes opções:
- área funcional
- modo de entrada
- verificação de contas

Área de trabalho

Indicar aqui quais operações o usuário deseja simular:


- operações da administração de estoques
Neste caso, deve-se entrar os tipos de movimento durante a simulação, e o sistema simula o
respectivo movimento de mercadorias.
- operações da revisão de faturas
Obtém-se neste caso uma lista de operações (p.ex. entrada de fatura) que podem ser simuladas na
revisão de faturas.

Modo de entrada

Para simular uma operação, entrar os seguintes dados:


- número do material
Assume-se que o material já foi criado. O sistema determina automaticamente a classe de avaliação
do material.
- classe de avaliação
Se materiais ainda não existem, então deve-se simular a determinação de contas para classes de
avaliação. A vantagem deste modo de entrada é que uma operação poderá ser simulada para todas as
classes de avaliação.

Verificação de contas

Durante a simulação, o sistema verifica se as atribuições de contas necessárias para o material, ou a classe
de avaliação existem. Porém, não será verificado se as contas do Razão já foram criadas.
Se o sistema deve também verificar se a conta do Razão foi criada, selecionar Verificação de contas do
Razão referenciadas.

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