VALOR

INVERSIONES CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL

Dólares
ACTIVOS FIJOS

Terrenos 14600m2 30
planta industrial 1600m2 150
Parqueaderos 1200m 20
Maquinaria y Equipos 1 1400000
Muebles y enseres 1 15000
Vehículo 4 60000

Gastos de Constitución 4000

Estudios Técnicos 8000
Gastos de puesta en marcha 12000
Intereses perìodo preoperacional Ver tabla de pagos
CAPITAL DE TRABAJO
Stock de materia prima y materiales 60 días
stock de productos en proceso 5 día
stock de productos terminados 20 días
credito de proveedores 30 dìas
Cuentas por cobrar a clientes 45 días

VALOR
INVERSIONES CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL
Dólares
ACTIVOS FIJOS

Terrenos 14600 30 438000

planta industrial 1600 150 240000
Parqueaderos 1200 20 24000
Maquinaria y Equipos 1 1400000 1400000
Muebles y enseres 1 15000 15000
Vehículo 4 60000 240000
Equipos de computación 2 800 1600
TOTAL 2358600

Gastos de Constitución 4000 4000

Estudios Técnicos 8000 8000
Gastos de puesta en marcha 12000 12000
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 24000

VALOR
INVERSIONES CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL
Dólares
ACTIVOS FIJOS

Terrenos 14600m2 30 438000

planta industrial 1600m2 150 240000
Parqueaderos 1200m 20 24000
Maquinaria y Equipos 1 1400000 1400000
Muebles y enseres 1 15000 15000
Vehículo 4 60000 240000
Equipos de computación 2 800 1600
TOTAL 2357000
4715600
Gastos de Constitución 4000 4000
Estudios Técnicos 8000 8000
Gastos de puesta en marcha 12000 12000
Intereses perìodo preoperacional Ver tabla de pagos
CAPITAL DE TRABAJO 24000
Stock de materia prima y materiales 60 días
stock de productos en proceso 5 día
stock de productos terminados 20 días
credito de proveedores 30 dìas

Cuentas por cobrar a clientes 45 días

REQUERIMIENTO DE TRIGO PARA HARINA Y SUBPRODUCTOS
AÑOS PRODUCTO
HARINA AFRECHO GRANILLO
2007 0 0 0
2008 23000 4740 1000
2009 26450 5450 1150
2010 30420 6270 1330
2011 34980 7210 1530
2012 34980 7210 1530
2013 34980 7210 1530
2014 34980 7210 1530
2015 34980 7210 1530
2016 34980 7210 1530
2017 34980 7210 1530

para producir una TM de harina se requiere 1.25 TM de trigo a un precio de $240.

Cantidad de trigo requerida para una TM de harina 1.25
Precio de la TM de trigo en dòlares 240
materiales indirectos por C/TM en $(fundas de 45Kg 8

RUBROS 0 1 2
Costos directos
Trigo 6900000 7935000
Materiales 229920 264400
Subtotal 7129920 8199400
Mano de obra directa
25 obreros 9375 9375
15 obreros 4500 4500
jefe de planta 1200 1200
2 supervisores con un sueldo de $750 1500 1500
Subtotal 16575 16575
Costos de Fabricaciòn
combustible y lubricantes 252800 252800
Energía Electrica 150000 150000
agua potable 35100 35100
Reparación y Mantenimiento 15447 15447
Seguros 15447 15447
Imprevistos 25745 25745
Gstos de Oficina 20000 20000
Movilización y viáticos 25000 25000
cuotas suscripciones 15000 15000
Honorarios de auditoría 17000 17000
Provisión para cuentas malas 15447 15447
Subtotal 586986 586986
Gastos de Administraciòn
Gerente General 5000 5001
8 asistentes con un sueldo de $800 6400 6400
Una secretaria 600 601
5 contadores con un sueldo de $900 4500 4500
10 vendedores con un sueldo de$800 y 2% 8000 8000
depreciaciòn de activos 0 221233 221233
Sutotal 245733 245735
Gatos financieros
Intereses del Crèdito 0 0 427.57
TOTAL COSTOS Y GASTOS 7979214 9049124

prestamo bancario de 1,400,000

Tasa activa 16%
con un año de gracia pagadero c/180
5 años plazo
anualidad = $ 427.574
 CAPITAL DE TRABAJO
STO TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS (ANUALES)

CONCEPTO CANTIDAD VALORES

combustible y lubricantes 316000 gal 0.8
Energía Electrica 750000 Kw/h 0.2
agua potable 270000 m3 0.13
Reparación y Mantenimiento 3%
Seguros 3%
Imprevistos 5%
Depreciaciones De acuerdo a la ley
Gstos de Oficina 1 20000
Movilización y viáticos 1 25000
cuotas suscripciones 1 15000
Honorarios de auditoría 1 17000
Provisión para cuentas malas 3%

TOTAL

DEPRECIAC
STO TOTAL 0 1 2

RUBROS DEPRECIADOS

planta industrial 10% 0 24000 24000

Parqueaderos 10% 0 2400 2400
Maquinaria y Equipos 10% 0 140000 140000
Muebles y enseres 10% 0 1500 1500
Vehículo 20% 0 48000 48000
Equipos de computación 33.33% 0 533.33 533.33
Total depreciación anual 0 216433 216433
Total Activos Intangibles 20% 0 4800 4800
Total depreciación anual 0 221233 221233
STO TOTAL
0 1 2

ACTIVOS FIJOS
Terrenos 438000 0 0
planta industrial 240000 0 0
Parqueaderos 24000 0 0
Maquinaria y Equipos 1400000 0 0
Muebles y enseres 15000 0 0
Vehículo 240000 0 0
Equipos de computación 1600 0 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 2357000
ACTIVOS DIFERIDOS 24000
CAPITAL DE TRABAJO 586986 0

INVERSIÓN TOTAL 5326586 0 0

PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS

AÑOS PRODUCTO SUBPRODUCTOS

HARINA AFRECHO GRANILLO
2007 0 0 0
2008 23000 4740 1000
2009 26450 5450 1150
total valor 2010 30420 6270 1330
fundas 2011 34980 7210 1530
2012 34980 7210 1530
229920 2013 34980 7210 1530
264400 2014 34980 7210 1530
304160 2015 34980 7210 1530
349760 2016 34980 7210 1530
349760 2017 34980 7210 1530
349760
349760
349760
349760
349760 PRECIO EN $ POR TONELADA 600 360 290

incremento anual

PRESUPUESTO DE EGRESOS
AÑOS
3 4 5 6 7

9126000 10494000 10494000 10494000 10494000

304160 349760 349760 349760 349760
9430160 10843760 10843760 10843760 10843760

9375 9375 9375 9375 9375

 4500 4500 4500 4500 4500
1200 1200 1200 1200 1200
1500 1500 1500 1500 1500
16575 16575 16575 16575 16575

252800 252800 252800 252800 252800

150000 150000 150000 150000 150000
35100 35100 35100 35100 35100
15447 15447 15447 15447 15447
15447 15447 15447 15447 15447
25745 25745 25745 25745 25745
20000 20000 20000 20000 20000
25000 25000 25000 25000 25000
15000 15000 15000 15000 15000
17000 17000 17000 17000 17000
15447 15447 15447 15447 15447
586986 586986 586986 586986 586986

5002 5003 5004 5005 5006

6400 6400 6400 6400 6400
602 603 604 605 606
4500 4500 4500 4500 4500
8000 8000 8000 8000 8000
221233 220700 220700 167900 167900
245737 245206 245208 192410 192412

427.57 427.57 427.57 427.57

10279886 11692954.57 11692956.57 11640158.57 11639733
S)

TOTAL
252800
150000
35100
15447
15447
25745

20000
25000
15000
17000
15447

586986

DEPRECIACION
3 4 5 6 7 8 9

24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000

2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400
140000 140000 140000 140000 140000 140000 140000
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
48000 48000 48000 50000 50000 50000 50000
533.33 400.00 400.00 400.00 350.00 350.00 350.00
216433 216300 216300 218300 218250 218250 218250
4800 4800 4800
221233 221100 221100 218300 218250 218250 218250

CRONOGRAMA DE INVERSIONES
 AÑOS
3 4 5 6 7 8

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 240000 0 0 0
1600 0 0 0 1600 0 0
1600 0 0 240000 1600 0 0

Err:522

1600 0 0 240000 1600 0 0

INGRESOS TOTAL INGRESOS EN DOLARES

HARINA AFRECHO GRANILLO
0 0 0 0
13800000 1706400 290000 15796400
15870000 1962000 333500 18165500
18252000 2257200 385700 20894900
20988000 2595600 443700 24027300
23086800 2984940 505818 26577558
26780688 3731175 627214 31139077
31065598 4663969 815379 36544945
37278718 5829961 1011069 44119748
46598397 7287451 1253726 55139574
58247996 11295549 1554620 71098166

6% 5% 4%

8 9 10

10494000 10494000 10494000

349760 349760 349760
10843760 10843760 10843760

9375 9375 9375

 4500 4500 4500
1200 1200 1200
1500 1500 1500
16575 16575 16575

252800 252800 252800

150000 150000 150000
35100 35100 35100
15447 15447 15447
15447 15447 15447
25745 25745 25745
20000 20000 20000
25000 25000 25000
15000 15000 15000
17000 17000 17000
15447 15447 15447
586986 586986 586986

5007 5008 5009

6400 6400 6400
607 608 609
4500 4500 4500
8000 8000 8000
167900 167900 167900
192414 192416 192418 Riesgo país 15%
TMAR Banco 16% 59% de credito respecto a la in
TMAR Inversio,16,0+15 31.00%
11639735 11639737 11639739 TEMAR Global 22.15

ingresos y gastos descontados con la TMAR CON EL %22

AÑOS INGRESOS GASTOS FLUJO NETO

0 12,012,541 -12,012,541
1 15796400 7979214.3 7,817,186
2 18165500 9104696.3 9,060,804
3 20894900 10335458.3 10,559,442
4 24027300 11748527.0 12,278,773
5 26577558 11748529.0 14,829,029
6 31139077 11639731.0 19,499,346
7 36544945 11639733.0 24,905,212
8 44119748 11639735.0 32,480,013
9 55139574 11639737.0 43,499,837
10 71098166 11639739.0 59,458,427
SUMATORIA ###

INDICADORES FINANCIEROS
VAN = 51,455,208
TIR = 50%
B/C 2.0
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
2AÑOs
 10

24000
2400
140000
1500
50000
325
218225

218225
 9 10

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 240000
1600 0
1600 240000

1600 240000
% de credito respecto a la inversión total inicial

CON EL %22

ING DESCON GAST DESC FNC descont

12,012,541 -12,012,541
12,947,869 6,540,340 6,407,529
12,204,716 6,117,103 6,087,613
11,506,965 5,691,808 5,815,157
10,845,901 5,303,274 5,542,627
9,833,677 4,346,947 5,486,730
9,443,799 3,530,075 5,913,724
9,084,656 2,893,505 6,191,152
8,989,890 2,371,726 6,618,164
9,209,264 1,944,038 7,265,226
9,733,300 1,593,474 8,139,826
103,800,038 52,344,830 51,455,208
$ 103,800,038.23 $ 52,344,830.38 50%

ON DE LA INVERSION