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Las Matemáticas Financieras como su nombre lo indica es la aplicación de la matemática a las finanzas
centrándose en el estudio del Valor del Dinero en el Tiempo, combinando el Capital, la tasa y el Tiempo
para obtener un rendimiento o Interés, a través de métodos de evaluación que permiten tomar decisiones
de Inversión.
Las Matemáticas Financieras se relacionan con la contabilidad, ya que se apoya en información
razonada generada por los registros contables.
Las Matemáticas Financieras son una herramienta auxiliar de la ciencia política, ya que la apoya en el
estudio y resolución de problemas económicos que tienen que ver con la Sociedad. Las matemáticas
financieras auxilian a esta disciplina en la toma de decisiones de Inversión, Presupuesto, ajustes
económicos.
Las matemáticas financieras son de aplicación eminentemente práctica, su estudio esta íntimamente
ligado a la solución de problemas de la vida cotidiana en el área de negocios


  




La matemática financiera estudia y analiza las formas en que se producen cambios cuantitativos en
sumas de dinero que financieramente reciben el nombre de capitales.
Esos capitales financieros son utilizados por las personas o empresas que los necesitan para su
desenvolvimiento y serán facilitados por quienes los tengan en forma excelente.
El problema básico, entonces, proviene del juego entre el sobrante y el faltante de dinero.
El primer caso refleja una liquidez excesiva de capitales, razón por la cual los tenedores de los mismos
deciden prestarlos terceros, percibiendo por ello un beneficio que se llama ³interés´. El segundo caso,
inversamente refleja una falta de dinero o liquidez financiera, reciben prestado el capital necesario para
su desenvolvimiento de3biendo pagar un costo financiero que es precisamente, el ³interés´ que percibe
el que presta esos capitales.
Por consiguiente la relación entre las partes que intervienen en una operación financiera es del siguiente
tipo:

Presta a un Por ello cobra

Acreedor o tiene liquidez tercero pasando una suma de dinero
Prestamista excesiva a tener menos liquidez como compensación
(interés)

Deudor tiene liquidez pide prestado a quien por ello paga

Financiera tiene liquidez excesiva una suma de dinero
Pasando a tener más liquidez como compensación
que antes (interés )

   


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En una operación de préstamo tal como la comentada hasta ahora , el costo de la misma para el deudor es igual
al beneficio que obtiene el acreedor. Por lo tanto entre dos partes que intervienen en la operación el costo para
el deudor es el mismo importe que el beneficio para el acreedor.

*‘ A si participa o actúa un intermediario?

Entonces:
Costo para el  beneficio para el
Deudor Acreedor

¿Por qué?

Suponga usted que interviene una entidad financiera (por ejemplo, un banco) ¿Qué suele hacerse
cuando se tiene un capital en exceso?, se lo deposita durante un tiempo, dejándolo inmovilizado ¿Qué
obtiene del banco? Una retribución llamada:  
A su vez, cuando necesita liquidez y no la puede obtener en forma de contratación directa con
otro particular ¿Qué debe hacer? Puede solicitar un préstamo a una entidad financiera y si se lo otorgan,
deberá abonarle a la entidad una compensación por disponer de liquidez inmediata. Esta compensación
es el  %
Pero
¿Coincide el interés que se gana cuando se deposita dinero con el interés que se abona cuando se
solicita al banco dinero en préstamo? NO
¿Cuál es la diferencia?
Es la ganancia de la entidad financiera. 

  
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' Se define a la tasa de interés como la ganancia que se obtiene por cada peso colocado durante cada
periodo de tiempo en que se acreditan intereses.

½‘ Si coloco $100 durante un mes y retiro al final de ese mes $103, se dice que ha ganado un interés de $3.
Pero la tasa de interés es del 3%

Complete usted:
He colocado $50 durante un mes y retire, al final de ese mes $51. El interés ganado fue de $1
La tasa de interés fue de ««««««..

Entonces ¿Cómo usted puede expresar la tasa de interés?

-‘ Escribiendo 2% (dos pesos por cada $100) o
-‘ Escribiendo 0,02 (dos centavos por cada $1)
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 En la práctica se utiliza esta última expresión (tanto por uno) y se la designa con la letra ³i´

En efecto, es lo mismo decir 2% que 0,02 por uno. Veamos:

Calcular: el 12% de $200


 



El cálculo es l
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o bien


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Ahora «. Sabe usted como se llama
a)‘ La tasa de interés que el banco cobra por los prestamos que otorga?
TASA ACTIVA
b)‘ ¿La tasa de interés que el banco paga por el dinero que la gente deposita a plazos?
TASA PASIVA
c)‘ ¿La diferencia que gana el banco como intermediario?
SPREAD
Por lo tanto:

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Cada entidad generalmente tiene varias tasas pasivas y también varias tasas activas. La fijación de las
mismas depende de muchos factores:

-‘ Para las tasas pasivas: por ejemplo:

Incide el plazo de colocación de los capitales, la cantidad de dinero depositada etc.
-‘ Para las tasas activas: por ejemplo:
Incide la cantidad de dinero solicitada en préstamo, el tipo de garantías que el deudor ofrece,
etc.

 
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Los elementos que integran normalmente la tasa de interés son:

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esta dado por la probabilidad estimada o conocida de incobrabilidad. A esto
se lo denomina riesgo de crédito. Al trasladarse el riesgo de crédito a la tasa de interés, es evidente que
se produce un incremento de ella.
c)‘ ÷


 

para el acreedor por la administración del crédito, para el deudor el costo de la
gestión, comisiones, impuestos, etc.
d)‘ 




dado por el cambio de valor de la moneda en que ha sido realizada la
operación financiera, y puede ser el principal por su magnitud. La inflación representa la pérdida del
poder adquisitivo en el tiempo. Quien preste capital pedirá tasa de interés más alta para compensar esa
pérdida.
La relación entre tasa de interés y tasa de inflación, es una relación que se realiza entre tasa de interés actual y
tasa de inflación esperada. Esto es lo que hace difícil de medir empíricamente, puesto que la inflación esperada
es una medición no objetiva.
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generalmente el nivel de las tasas de interés a corto y a largo plazo
en cualquier momento que se la considere son diferentes, lo que se denomina ³








´. En la práctica las tasas a largo plazo son mayores que las de corto plazo.
De los componentes enunciados, los tres primeros constituyen el costo financiero global para el tomador del
crédito, el d) es un componente de ajuste a valores homogéneos.

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Las operaciones bancarias en línea son la última tendencia en finanzas personales y puede ser una
herramienta poderosa para administrarlas. Por medio de las operaciones bancarias en línea usted puede
revisar su saldo bancario, transferir dinero entre cuentas, pagar sus cuentas, invertir, pedir prestado a

c
 través de una sola cuenta en línea. Tampoco tendrá que preocuparse de los horarios de los bancos ya que
el banco funciona las 24 horas del día.


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