INSTITUT DE FINANCEMENT DU DEVELOPPEMENT DU MAGHREB ARABE I.FI.

Cours labor par :

Mohamed Ali MILI

Janvier 2008

I.FI.D

SOMMAIRE

INTRODUCTION Premire Partie : LES COMPTES BANCAIRES Chapitre 1: Diffrentes catgories de comptes bancaires Chapitre 2: Conditions d'ouverture des comptes bancaires Chapitre 3: Cadre lgal et conditions de clture des comptes Chapitre 4: Comptes rglementation spciale Chapitre 5: Suivi et surveillance des comptes et des mouvements de capitaux

Deuxime Partie : LES MOYENS DE PAIEMENT Chapitre 1 : LE CHEQUE Section 1: Notions prliminaires I - Rgles de forme du chque II - Transmission du chque III- Paiement du chque IV- Dfaut de paiement du chque

Section 2: Les Mesures Prventives Section 3: La Rgularisation Section 4: La Responsabilit Pnale Section 5 : Modification de Certaines Procdures

Chapitre 2 : LA LETTRE DE CHANGE Section 1: Notions prliminaires I - Rgles de forme de la lettre de change II - Transmission de la lettre de change III - Paiement et dfaut de paiement de la lettre de change

Section 2 : Le recours cambiaire Troisime Partie : Les garanties Chapitre 1 : Les garanties accordes par la loi Chapitre 2 : Les garanties conventionnelles Quatrime Partie : La Cession des Crances ou Titrisation Chapitre 1 : La titrisation : Dfinition, Mcanisme, Intervenant Chapitre 2 : Titrisation : Enjeux financiers ANNEXES: - Convention d'ouverture de compte de dpt - Circulaire BCT numro 2007/18 du 5 Juillet 2007-11-07

Introduction

La loi N 2001-65 du 10/07/2001, dfinit ltablissement de crdit comme tant une entreprise qui exerce, titre de profession habituelle, les oprations bancaires. Les oprations bancaires comprennent : . . . . la rception des dpts du public quelles qu'en soient la dure et la forme, l'octroi de crdits sous toutes leurs formes, l'exercice, titre d'intermdiaire, des oprations de change, la mise la disposition de la clientle et la gestion des moyens de paiement.

Les tablissements de crdit peuvent aussi effectuer le conseil et l'assistance en matire de gestion du patrimoine, de gestion financire, d'ingnierie financire etc. Les tablissements de crdit comprennent les banques et les tablissements financiers. Seules les banques sont habilites recevoir des dpts du public. Pour mener bien son rle, la banque doit disposer de moyens humains et logistiques. Ces moyens sont essentiellement disponibles au niveau de ses points de vente : les agences. L'agence, en contact direct avec le client, constitue la force de frappe d'une banque de proximit. Ce canal de distribution est la cl de vote de l'activit et de la rentabilit des banques dites rseau. Les missions principales de l'agence sont :

. dvelopper le fonds de commerce de la banque par la conqute de nouveaux clients mais surtout par l'accroissement du chiffre d'affaires et du nombre de produits traits avec la clientle existante ; . veiller l'lvation qualitative de l'ensemble des services en : .- assurant un accueil irrprochable (locaux, collaborateurs etc.), .- rpondant avec professionnalisme aux demandes de renseignement ou de conseils de la clientle, .- ralisant rapidement et sans erreur les oprations classiques dont elle a la charge (encaissement et dcaissement de valeurs, demandes de crdit etc.) ; . vendus ; participer en tant qu'interface la gestion du service aprs vente sur les produits

. participer la gestion du risque pris sur la clientle lors de l'tude des dossiers de crdit et la prise de dcision, mais aussi par le suivi et le recouvrement des engagements. . Pour rpondre concrtement aux attentes de sa clientle, l'agence doit satisfaire deux types de besoins de nature trs diffrente : . disposer de son argent au quotidien, par l'intermdiaire de comptes et de services associs, . grer son argent pour raliser ses diffrents projets. Aprs lui avoir ouvert un compte, l'agence doit tre en mesure d'offrir son client toute la panoplie des moyens de paiement et de crdit qui lui permettent de grer son argent, ainsi que tous les produits et services qui lui permettent de raliser ses diffrents projets moyennant, bien entendu, rmunration.

Premire partie : LES COMPTES BANCAIRES Chapitre 1: Diffrentes catgories de comptes bancaires Le compte bancaire est la reprsentation chiffre des oprations ralises entre la banque et le titulaire du compte. Il y a deux catgories de comptes : . . les "comptes de dpt" ou "comptes de chques" les "comptes courants"

La distinction entre comptes de dpt et comptes courants traduit une double ralit conomique qui a trait l'origine et la nature conomique des fonds dposs. Le compte ouvert un client, qu'il soit commerant ou non, pour la gestion de sa fortune personnelle est un compte de dpt. Le compte courant, par contre, est ouvert aux professionnels, qu'ils soient commerants ou non, pour les besoins de leurs activits professionnelles. La notion de compte courant est indpendante de la personnalit de celui auquel le compte est ouvert. Un compte est un compte courant ds lors qu'il renferme certains lments et produit certains effets, indpendamment de l'activit de son titulaire qui peut avoir un caractre commercial ou non. Cette distinction entre compte de dpt et compte courant, base sur l'usage dont sera fait le compte savoir professionnel ou non professionnel, a t renforce par les nouvelles dispositions tant lgales (Loi N 2006-19 et Dcret N 2006-1880) que rglementaires (Circulaire aux Intermdiaires Agrs N 2006/11). A Le compte de dpt (articles 670 677 du CC) Le compte de dpt est un contrat par lequel la banque devient propritaire des fonds dposs, charge de les restituer la demande du dposant et de lui assurer un service de caisse. Elle a, en outre, la charge de payer, concurrence du solde, tous ordres de paiement manant du titulaire du compte et de recevoir, pour les joindre aux dpts, toutes sommes qu'elle aura lui encaisser. Sauf stipulation contraire, le compte de dpt est vue, le titulaire ayant le droit de disposer tout moment dune partie ou de la totalit du solde. La dfinition du compte de dpt a pour consquences :

les fonds reus ne sont pas soumis limitation de montant.

. .

les fonds reus peuvent tre utiliss librement par la banque. les fonds peuvent tre retirs tout moment par le dposant.

Le compte de dpt ne comporte pas la facult de dcouvert. Toutefois, si la banque a admis une ou plusieurs oprations qui ont rendu le compte dbiteur, elle doit en aviser, sans retard, le dposant qui est tenu de rgulariser aussitt sa situation. Il en dcoule que le compte de dpt ne peut enregistrer un solde dbiteur que d'une manire exceptionnelle. Les comptes de dpt sont parfois dnomms comptes de chques parce que leurs titulaires procdent essentiellement des rglements par chques. Les titulaires de comptes de dpt usage non professionnels jouissent, dornavant, dans leurs relations avec la banque d'une clart et d'une transparence et ce, grce l'instauration d'un certain nombre de mesures, savoir les services bancaires de base, la convention bancaire et les attributs de la qualit. En vertu des dispositions du Dcret N 2006-1880 du 10/07/2006, les services bancaires de base offerts la clientle sont : . La gestion du compte et sa clture. . La dlivrance d'un Relev d'identit bancaire et son inscription sur tout relev de compte. . La domiciliation des effets de commerce et des virements bancaires. . Lenvoi dun relev des oprations effectues sur le compte ladresse, dclare la banque, du titulaire du compte. . La ralisation des oprations dencaissement de chques et de virements bancaires et postaux. . La ralisation des oprations de dpt et de retrait de fonds en espces. . La ralisation des paiements sous forme de virements ou de prlvements ou sous toute autre forme. . La dlivrance dune carte bancaire. B Le compte courant (articles 728 739 du CC) C'est une convention par laquelle deux personnes, conviennent de faire entrer dans un compte, par voie de remises rciproques et enchevtres, les crances rsultant des oprations qu'elles feront entre elles et de leur substituer un rglement unique, portant sur le seul solde du compte lors de sa clture. En effet, l'entre d'une crance ou d'une dette en compte courant a pour effet de la transformer en un article du compte. Ainsi nove, la crance ou la dette devient en quelque sorte anonyme ; elle perd toutes les srets spciales dont elle pouvait tre assortie l'origine (novation). En d'autres termes, l'inscription en compte quivaut un paiement. En effet, un banquier ayant escompt un effet qui s'est rvl impay, le passe, par mgarde, au dbit de compte du client qui accuse un solde dbiteur, a pour consquence de lui faire perdre le recours cambiaire.

Le compte courant forme, par ailleurs, un bloc indissociable et les articles qui y sont incorpors sont indpendants les uns des autres jusqu' la clture et aucune remise ne peut tre considre comme un paiement des remises effectues en sens inverse (indivisibilit). Le compte courant est en ralit matrialis par des remises qui doivent tre rciproques, enchevtres, liquides et certaines. C Les comptes collectifs Un compte peut tre ouvert au profit de plusieurs personnes qui en sont ensemble titulaires. Il existe deux formes de comptes collectifs : les comptes collectifs avec solidarit active ou comptes joints et les comptes collectifs sans solidarit active ou comptes indivis. C.1 - Le compte joint(signatures spares) Le compte joint est rgi par les articles 677 du CC et 164 du COC. Il s'agit d'un compte collectif avec solidarit active double d'une solidarit passive. Pour le compte joint, la banque s'engage restituer la totalit du dpt l'un quelconque des titulaires du compte. Autrement-dit, les divers titulaires deviennent cranciers solidaires du banquier (consquence de la solidarit active). De mme, le banquier peut poursuivre solidairement chacun des titulaires pour le montant du solde dbiteur (consquence de la solidarit passive). Le compte joint peut tre ouvert deux ou plusieurs personnes physiques. Le cas le plus rencontr des comptes joints est celui des poux. Chacun des titulaires fait librement fonctionner le compte, sous sa seule signature et peut effectuer tous retraits. Ce pouvoir lui appartient tant que dure la solidarit et tant qu'un autre titulaire n'a pas intent de poursuites contre le dbiteur. Le dcs de l'un des titulaires n'a pas pour effet d'arrter le compte joint qui, continuera de fonctionner sous les signatures des survivants sauf opposition des hritiers. C.2 - Le compte indivis (signatures conjointes) Le compte indivis est rgi par les articles 677 du CC et 193 du COC. Il s'agit d'un compte collectif sans solidarit active. Pour le compte indivis, la banque n'a, sparment vis--vis des titulaires, aucune obligation de restitution du montant du solde. Il est ouvert au nom de plusieurs personnes pour suivre les oprations relatives la gestion de biens qui leur appartiennent conjointement. Il est gnralement ouvert pour les "socits de fait" constitues sans acte crit et donc sans les conditions de fond et

de forme exiges pour la validit des socits.

Les titulaires ne possdent, chacun sur ce compte, qu'un droit gal une quotit de l'ensemble. En consquence, chacun des titulaires est en principe (sauf s'ils se sont donn pouvoir) sans droit pour faire fonctionner seul le compte sans le recours des autres.

Le compte indivis fonctionne sous les signatures de tous les titulaires au mme temps. Au cas o le compte deviendrait dbiteur, la banque ne peut poursuivre, chacun des titulaires, que pour sa part dans le compte ( parts gales si a n'a pas t spcifi), en dpit du fait que le dbit rsulte du seul mandataire. Au cas o l'un des titulaires du compte meurt, le mandat cesse et le compte est arrt. Le banquier ne remettra le solde du compte que sous la signature conjointe du survivant et des hritiers du dfunt. Chapitre 2 CONDITIONS D'OUVERTURE DES COMPTES BANCAIRES Lorsqu'une personne sollicite l'ouverture d'un compte en banque, celle-ci doit obtenir le consentement du banquier. Ainsi, l'ouverture rsulte d'une convention qui suppose, pour le cocontractant, la capacit de sobliger. A - Consentement des parties La conclusion de la "convention de compte" implique le concours de la volont du banquier et du client. Le client dispose de la plus absolue libert de choisir la banque auprs de laquelle il sollicite l'ouverture d'un compte. De mme la banque est entirement libre du choix de ses clients. Pour le banquier, le droit de refuser l'ouverture d'un compte dcoule du principe de la libert contractuelle. Toutefois, cette libert a t conteste par l'article 410 du Code de Commerce (loi N 96/28) qui oblige les banques ouvrir un compte de chque tous ceux qui le demandent. Nanmoins, la libert de refuser l'ouverture d'un compte subsiste pour les comptes courants. B - Capacit juridique

La capacit juridique consiste en une aptitude tre titulaire de droits et les exercer. Seules les personnes capables et matresses de leurs droits peuvent se faire ouvrir un compte en banque. Les principales difficults susceptibles d'tre rencontres dans le domaine de la capacit des personnes physiques ont trait la minorit ou au rgime des incapables majeurs. Sont considrs comme incapables de contracter (articles 3 17 du COC) : . . les mineurs jusqu lge de vingt ans rvolus ; les majeurs atteints dalination mentale les privant de leurs facults.

Il est, toutefois, permis au mineur de procder louverture de comptes et de les faire fonctionner seul, sil est mancip. Il bnficie ainsi dune capacit gale celle d'un majeur. L'mancipation est prononce, sur demande, par le juge des tutelles aux fins du mariage ou l'exercice du commerce ; auquel cas, l'mancip produira un acte juridique attestant son mancipation (article 158 du Statut Personnel). Le banquier sassurera que lintress t rgulirement autoris exercer une activit commerciale par la production dun acte justifiant son affiliation au Registre du Commerce (Article 11 du COC). Il y a lieu de noter que les mineurs gs de 16 ans peuvent, en vertu de la loi N 9097 du 01/11/90, se faire ouvrir des comptes courants postaux sans toutefois avoir accs aux formules de chques et, pour disposer de leurs avoirs, ils se limiteront l'utilisation des ordres de retrait ou par virements. Pour les personnes morales, c'est le reprsentant attitr qui doit demander l'ouverture du compte et qui aura pour mission d'effectuer les oprations devant y figurer et ce, dans les limite de ses pouvoirs. Il convient cet effet de : . s'assurer qu'elles possdent la personnalit juridique sans laquelle elles n'ont ni droits ni obligations ; . dterminer le ou les reprsentants qui ont pouvoir de faire fonctionner les comptes, ainsi que les limites de leurs pouvoirs. D'une faon gnrale, la loi a soumis la constitution des socits un ensemble de formalits qui comportent, notamment, la rdaction puis l'enregistrement d'un acte constitutif (statuts), le dpt de cet acte au greffe du Tribunal et sa publication dans le Journal Officiel afin que les tiers en soient informs. L'acte constitutif indique, entre autres, les personnes appeles reprsenter la socit ou la faon dont elles sont dsignes, et prcise les limites de leurs pouvoirs. Il est donc indispensable au banquier, appel ouvrir un compte une socit, d'en prendre connaissance.

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C Qualit des titulaires Pour rpondre au mieux aux besoins de sa clientle et lui offrir les produits et les services adquats, la banque cherche bien connatre ses clients, non seulement du point de vue commercial mais aussi du point de vue juridique. C.1 - Personnes physiques Les personnes physiques sont des tre humains, partir de leur naissance jusqu' leur dcs. Ils possdent un tat civil et un patrimoine.

L'tat civil d'une personne physique comporte sa date de naissance, son nom patronymique, ses prnoms et son domicile, ainsi que son sexe et sa nationalit. Pour justifier de leurs tats civils, les personnes physiques doivent produire une pice d'identit. Cette pice d'identit peut tre : . rsidents . . la carte d'identit nationale pour les Tunisiens rsidents ou non le passeport pour les trangers non rsidents la carte de sjour pour les trangers rsidents.

Le patrimoine d'une personne physique est constitu par la somme de ses avoirs diminue de ses dettes. Autrement dit le patrimoine contient un actif et un passif. C.2 - Personnes morales Les personnes morales sont des tres fictifs, des groupements de personnes ou de capitaux. Il existe deux catgories de personnes morales : les socits et les associations. Les socits sont dfinies comme tant "un contrat par lequel deux ou plusieurs personnes conviennent d'affecter en commun leurs apports, en vue de partager le bnfice ou de profiter de l'conomie qui pourrait rsulter de l'activit de la socit". Il est toutefois admis, selon le nouveau Code des Socits, de crer des SARL unipersonnelles constitues par un associ unique. Les associations sont au contraire dfinies comme tant "une convention par laquelle deux ou plusieurs personnes mettent en commun leur connaissance ou leur activit dans un but autre que le partage des bnfices". Les diffrences entre les socits et les associations sont : dans la socit, le but est lucratif et l'apport des membres est constitu : de biens en espces : apport d'une somme d'argent, de biens en nature : apport de tout bien meuble ou immeuble, corporel ou incorporel (nom commercial, brevet d'invention, licence d'exploitation ...etc.) qu'il soit en proprit ou en jouissance,

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dans l'association, le but est dsintress et ses membres n'apportent que leurs connaissances ou leur activit, et le cas chant, leurs cotisations.

Comme pour les personnes physiques, les personnes morales possdent un tat civil et un patrimoine. L'tat civil d'une personne morale comporte : . . . sige social. le nom : raison sociale pour les socits et titre pour les associations, le domicile : sige social, la nationalit : celle de l'Etat sur le territoire duquel est implant le

Les personnes morales sont identifies par leurs statuts ainsi que par leur immatriculation au Registre du Commerce. Les personnes morales ont un patrimoine autonome distinct de celui de chacun des individus qui les composent. Elles sont pleinement propritaires des biens qu'elles acquirent et rpondent des dettes qu'elles contractent. Il est rappel, en outre, que la socit n'est constitue dfinitivement et nacquiert sa personnalit morale (indpendante de la personne de chacun des associs) quaprs son immatriculation au registre de commerce. La socit est commerciale soit par sa forme soit par son objet. La socit responsabilit limite et la socit anonyme sont commerciales par la forme quelque soit lobjet de leur activit. La publicit des socits est faite par une insertion au journal officiel et dans deux journaux quotidiens dont lun doit tre en langue arabe. C.3 - Rsidents et non rsidents La notion de rsidence est dfinie dans l'avis de change N 3 du 5/10/1983 et l'article 15 bis du dcret N 93-1696 du 16/08/1993 tant pour les personnes physique que pour les personnes morales. Selon le rgime gnral, la rsidence est dtermine partir des critres suivants : Pour les personnes physiques : Lieu du domicile habituel. Dure de sjour en Tunisie pour les trangers (plus que 2 ans). Centre d'intrt (lieu de travail). . Pour les personnes morales : Lieu du sige social. Lieu d'tablissement stable pour les entreprises dont le sige social est l'tranger (reprsentation). Selon le rgime drogatoire institu par les lgislations visant l'encouragement de

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l'investissement tranger et la promotion des exportations, le statut de non rsidence d'une entreprise est dtermin sur la base de la structure du capital (66% au moins doivent tre dtenues par des non rsidents au moyen d'une importation de devises) et du secteur d'activit (oriente principalement lexportation : 70% au moins).

Chapitre 3 CADRE LEGAL ET CONDITIONS DE CLOTURE DES COMPTES III.1 Cas prvus par la loi La cessation des rapports d'affaires entre le banquier et son client entrane la clture et la liquidation du compte. Les causes de la clture du compte sont : . . . arrive terme du compte volont de l'une des parties cessation force.

A - Arrive terme du compte Cette situation est le plus souvent rencontre dans les comptes terme, dont la dure est fixe d'avance. Aucune des parties ne pourra, entre temps, se dsister unilatralement du contrat conclu avant le terme convenu. B - Volont unilatrale des parties Le banquier ne consent ouvrir un compte sur ses livres qu' certains clients choisis par lui. Inversement, le client ne donne sa confiance qu' un banquier bien dtermin. Par consquent, la volont unilatrale de l'une des parties peut mettre fin aux oprations du compte. La cessation d'affaires prend effet immdiatement, sans qu'il ait attendre le prochain arrt trimestriel. Dans ce cas, le banquier s'efforcera de rcuprer les chquiers non puiss. En pratique, le client ne signifie pas son banquier sa dcision de clturer son compte, mais se borne laisser son compte inactif. Ainsi, la volont de faire cesser le compte n'a pas besoin d'tre exprime formellement et peut rsulter des circonstances. En pareil cas, la banque doit prendre soin d'arrter le dcompte des intrts et commissions. C - Cessation force Le compte est automatiquement clos lorsque se produit un vnement qui modifie gravement la situation de son titulaire : survenance d'une incapacit, faillite, dcs ou dissolution de la socit. La faillite du client entrane la clture automatique du compte, et un autre compte est ouvert au nom du failli qui sera mouvement par le syndic (liquidateur nomm par 13

jugement). Le dcs du titulaire entrane la clture du compte. Une difficult survient alors dans ce cas. Celle-ci a trait la liquidation du compte et la banque veillera ce que le retrait des sommes dposes soit effectu par les ayants droits. Nanmoins, la rgle de clture de compte, suite au dcs, nest pas applicable aux comptes joints. Il est noter, par ailleurs, que la saisie-arrt ne peut en aucun cas tre une cause de clture du compte. Elle peut tout au plus interrompre momentanment le fonctionnement du compte. III.2 Autres cas La banque a la totale libert de procder la clture du compte de son client, en prenant soin de respecter les dlais de pravis. Parmi les diffrentes raisons de clture, nous distinguerons : . Le gel du compte et la dcision de poursuites l'encontre du client. . L'absence de mouvements sur le compte et pour viter le dbit ou l'aggravation du dbit par les agios bancaires. Chapitre 4 COMPTES A REGLEMENTATION SPECIALE A Les comptes pour non rsidents Les comptes pour non rsidents sont : le compte tranger en devises, le compte tranger en dinar convertible, le compte spcial en dinar et le compte intrieur non rsident. A.1 - Compte Etranger en Devises Le compte tranger en devises "CED" est un compte ouvert aux non-rsidents, personnes physiques ou morales quelque soient leurs nationalits, pour loger leurs avoirs transfrables. A.2 - Compte Etranger en Dinar Convertible Le compte tranger en dinar convertible "CEDC" est un compte ouvert aux nonrsidents, personnes physiques ou morales quelque soient leurs nationalits, pour loger leurs avoirs transfrables. A.3 Compte Spcial en Dinar Le compte spcial en dinar est un compte, tenu en dinars tunisiens, ouvert aux entreprises trangres non-rsidentes titulaires de marchs en Tunisie et destin recevoir la partie non transfrable du prix de ce march servant couvrir les dpenses locales y affrentes.

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Il ne peut tre ouvert qu'un seul compte spcial en dinar par march. A.4 Compte Intrieur Non Rsident C'est un compte tenu en dinars intrieurs ouvert aux personnes physiques trangres nonrsidentes tablies temporairement en Tunisie et y percevant un revenu en dinars. On y distingue : Le cooprant : li un employeur tatique dans le cadre d'une convention de coopration (culturelle, scientifique ou technique) Le contractuel : li un employeur tunisien priv par un contrat de travail vis par le Ministre des Affaires Sociales. Pour justifier leur situation, il y a lieu d'exiger une photocopie du contrat de travail ou de toute autre pice certifiant que le demandeur peroit un salaire en Tunisie : . pour les Cooprants : contrat d'engagement dment sign par le Dpartement employeur et une attestation de salaire indiquant la rmunration nette perue en Tunisie ainsi que la quotit transfrable sur le salaire, . pour les Contractuels : contrat de travail vis par le Ministre des affaires Sociales. Les ressortissants d'Algrie, du Maroc et de Libye sont dispenss du visa du Ministre, N.B : . Pour les employs dans une entreprise trangre non-rsidente titulaire d'un march en Tunisie, il y a lieu d'exiger une attestation de travail et une copie de l'autorisation pralable du march de la BCT. . Un dossier INR doit tre ouvert au nom du titulaire pour la gestion de ses valeurs mobilires et immobilires. B Les comptes pour rsidents Les comptes pour rsidents sont : le compte spcial en devises, le compte spcial en dinar convertible, le compte professionnel en devises, le compte spcial en dinar convertible, le compte bnfice-export, le compte ngoce international en devises, le compte sous-dlgataire de change en dinar convertible et le compte prestataire en devises ou en dinar convertible. B.1 Compte Spcial en Devises Le compte spcial en devises "CSD" est un compte ouvert aux rsidents pour y loger leurs avoirs transfrables. L'ouverture de ces comptes au nom de personnes physiques ou morales tunisiennes et de personnes morales trangres est soumise la dclaration d'avoirs. B.2 Compte Spcial en Dinar Convertible Le compte spcial en dinar convertible "CSDC" est un compte ouvert aux rsidents

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pour y loger leurs avoirs transfrables. L'ouverture de ces comptes au nom de personnes physiques ou morales tunisiennes et de personnes morales trangres est soumise la dclaration d'avoirs. B.3 Compte Professionnel en Devises Le compte professionnel en devises "CPD" est un compte ouvert aux rsidents ayant des ressources en devises et ce, pour les besoins de leur activit. Ce compte permet essentiellement son titulaire de se prmunir contre les risques de change. B.4 Compte Professionnel en Dinar Convertible Le compte professionnel en dinar convertible "CPDC" est un compte ouvert, sur autorisation de la BCT, aux rsidents ayant des ressources en devises et ce, pour les besoins de leur activit. B.5 Compte Bnfice-Export en Dinar Convertible Le compte bnfice-export en dinar convertible est un compte ouvert, sur autorisation de la BCT, aux personnes physiques rsidentes ralisant des bnfices au titre de leurs activits d'exportation de biens ou de services ou dtenant des participations au capital de personnes morales rsidentes ralisant des bnfices provenant d'oprations d'exportation de biens ou de services. B.6 Compte Ngoce Internationalen Devises Le Compte Ngoce International est un compte ouvert en devises, sans autorisation de la BCT, aux socits rsidentes de ngoce international ainsi que de courtage international, pour les besoins de leur activit. Ce compte est destin couvrir les frais et le rglement de leurs oprations de ngoce international ainsi que de courtage international. B.7 Compte Sous-Dlgataire de Change en Dinar Convertible Le compte sous-dlgataire de change en dinar convertible est un compte ouvert, sur autorisation de la BCT (F2), aux rsidents exerant l'activit de sous-dlgataire de change. Il s'agit de toute personne physique rsidente : . exerant l'activit de sous-dlgataire de change . ayant des participations dans le capital d'une personne morale rsidente exerant l'activit de sous-dlgataire de change. B.8 Compte Prestataire de Services en Devise ou en Dinar Convertible Le Compte Prestataire de Services en devise ou en dinar convertible est un compte ouvert sans autorisation de la BCT aux personnes physiques rsidentes ayant des ressources en devises provenant de la rmunration de services rendus des nonrsidents tablis hors de Tunisie. B.9 Compte Allocation Touristique en Dinar Convertible

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Le Compte Allocation Touristique (CAT) en dinar convertible est un compte ouvert sans autorisation de la BCT aux personnes physiques rsidentes ayant bnfici dune allocation touristique qui na pas t utilise totalement lors dun voyage ltranger. Louverture du CAT doit se faire dans les quinze jours qui suivent la date de retour en Tunisie et ce, au vu dune dclaration dimportation de devises tablie au nom du bnficiaire et vise par la Douane. Chapitre 5 SUIVI ET SURVEILLANCE DES COMPTES ET DES MOUVEMENTS DE CAPITAUX Dans le cadre de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme et en application des dcisions de la Commission Tunisienne des Analyses Financires (CTAF) N 2006-01 et N 2006-02 du 20/04/2006, relatives "la dtection et la dclaration des oprations ou transactions suspectes ou inhabituelles", de nouvelles dispositions sont mises la charge des banques. La banque est tenue de mettre en uvre tous les moyens ncessaires afin de dtecter et de prvenir les actes de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme et ce, en vertu des obligations suivantes : . L'obligation d'identifier et de connatre les clients. . L'obligation d'exercer une vigilance constante l'gard des relations d'affaires et des oprations conclues avec les clients tant habituels qu'occasionnels. . L'obligation de conservation des documents lis l'identification des clients et aux oprations effectues. . L'obligation de dclarer la CTAF la dtection des oprations et des faits suspects. A Identification des clients La banque doit prendre les mesures de vigilance l'gard des clients, notamment en identifiant et en vrifiant leurs identits et en se renseignant sur l'objet et la nature envisags de la relation d'affaires. L'identification du client intervient en cas : . d'entre en relations d'affaires, . de ralisation d'oprations par un client occasionnel dont le montant est suprieur des seuils arrts par le Ministre des Finances, . de suspicion de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme ou de rptition des oprations par le mme bnficiaire, . de doutes quant la vracit ou la pertinence des donnes d'identification du client prcdemment obtenues. Il est entendu que la banque ne doit, en aucun cas, procder l'ouverture d'un compte ou la ralisation d'une opration avec des clients qui ne justifient pas leurs identits. B Dclaration de soupon Au cas o l'examen de l'opration dclare par l'Agence, fait apparatre un soupon, le 17

Correspondant de la CTAF doit immdiatement : . Ordonner la suspension provisoire de l'excution de l'opration en question. Dclarer, contre dcharge, l'opration la CTAF. Demander l'Agence, suite aux instructions de la CTAF, le gel et le dpt dans un compte d'ordre, des fonds objet de la dclaration. Le Correspondant de la CTAF peut ordonner la leve du gel des fonds si cette dernire ne communique pas les mesures entreprendre, dans un dlai de : . CTAF, . deux jours compter de la date de rception de la dclaration par la quatre jours si la banque a t avise de la prorogation de ce dlai.

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Deuxime partie : LES MOYENS DE PAIEMENT

Comme tout acte de juridique, le chque ainsi que les autres moyens de paiement et de crdit (lettre de change, billet ordre et titre de crdit), sont soumis aux conditions de fond qui sont le consentement, la capacit, l'objet et la cause. Ces conditions de fond, communes tous les moyens de paiement ou de crdit ne seront pas, ci-aprs, tudies. Le chque ainsi que les autres moyens de paiement et de crdit sont des titres qui se suffisent eux-mmes ; c'est--dire qui comprennent toutes les mentions ncessaires pour que le porteur soit en mesure d'en dterminer aisment la nature, d'apprcier la consistance des droits qui y sont attachs et de connatre les conditions de leur mise en uvre (lieu et date de paiement .etc.). A cet effet, la loi a rglement avec une grande minutie la rdaction de ces titres en des dispositions associant intimement la forme, au sens strict du terme, et le contenu des clauses et mentions qui doivent y figurer. Toutefois, le formalisme cambiaire n'est pas totalement exempt de souplesse, puisque la loi permet de sauver les titres qui ne rpondent pas entirement aux prescriptions des textes. De plus, il est permis d'adapter ces titres aux circonstances particulires, notamment en y insrant des mentions supplmentaires ou en modifiant, au moyen d'nonciations appropries, le fonctionnement normal du mcanisme cambiaire. Chapitre 1 LE CHEQUE Section 1: Notions prliminaires I - REGLES DE FORME DU CHEQUE Le chque est un crit qui, sous forme d'un mandat de paiement, permet au tireur d'effectuer le retrait, son profit ou celui d'un tiers (bnficiaire), des fonds disponibles dans un compte chez le tir. A - Mentions obligatoires L'article 346 du Code de Commerce rglemente les mentions obligatoires du chque en ces termes : "Le chque contient : 1 - la dnomination de chque, insre dans le texte mme du titre et exprime dans la langue employe pour la rdaction de ce titre ; 2 - le mandat pur et simple de payer une somme dtermine ; 3 - le nom de celui qui doit payer (tir) ; 4 - l'indication du lieu o le paiement doit s'effectuer ;

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5 - l'indication de la date et du lieu o le chque est cr ; 6 - la signature de celui qui met le chque (tireur)." B - Mentions facultatives La loi permet d'apposer sur le chque certaines mentions qui en modifient le fonctionnement normal ou qui confrent des garanties supplmentaires au porteur. B.1 Dsignation du bnficiaire D'aprs les articles 351 et 352 du Code de Commerce, le bnficiaire du chque peut tre : . . . . une personne dnomme, le porteur, une personne indtermine, lorsque le chque est en blanc, le tireur lui-mme.

B.2 Barrement Le barrement est effectu au moyen de deux barres parallles et diagonales, apposes au recto du chque sur le bord gauche. Le biffage du barrement est rput non avenu. Un chque barr ne peut tre pay par le tir qu un banquier ou un client du tir.

B.3 Certification Tout chque pour lequel la provision correspondante existe la disposition du tireur doit tre certifi par le tir si le tireur ou le porteur le demande. La certification rsulte de lapposition par le tir, au recto du chque, dune formule comportant outre sa signature, les mentions relatives la certification. La provision du chque certifi est, sous la responsabilit du tir, bloque au profit du porteur jusquau terme du dlai lgal de prsentation. En ralit et afin de garantir le paiement du chque certifi, qui porte la signature du tir, les fonds resteront bloqus la disposition du bnficiaire au del des dlais de prsentation. En effet, en vertu des dispositions de l'article 23 du Dcret du 15/02/1932, la provision affecte doit rester bloque au profit du bnficiaire durant trente ans si elle n'a pas fait l'objet d'une rclamation de la part des ayants droits. A l'expiration de ce dlai, les fonds sont "dfinitivement acquis l'tat" et doivent, par consquent, tre virs au profit du Trsor Public. 20

De toutes les manires, la certification n'a pas dnatur le titre qui demeure malgr tout un chque. En consquence, "l'tablissement bancaire tir doit payer mme aprs l'expiration du dlai de prsentation ..." (374 du CC). II - TRANSMISSION DU CHEQUE Le chque cr l'ordre du bnficiaire, n'est pas forcment prsent au paiement par celui-ci. En effet, il peut tre transmis une tierce personne qui l'encaisserait soit pour son propre compte soit pour le compte du bnficiaire lui-mme. La transmission du chque (359 370 du CC) permet : . d'effectuer un paiement, en l'endossant titre translatif au profit du crancier, ou en le lui remettant simplement endoss en blanc ou au porteur, . d'assurer son encaissement, en l'endossant par procuration au profit d'un mandataire (gnralement un tablissement bancaire). L'endossement est une convention qui suppose le consentement de l'endosseur et de l'endossataire puisqu'il cr au profit de l'une ou l'autre des parties des droits et des obligations. A - Endossement translatif de proprit Il transmet tous les droits rsultant du chque notamment la proprit de la provision. Il fait natre la charge de l'endosseur l'obligation solidaire de garantir le paiement aux porteurs ultrieurs. Les chques assortis de la mention "NON A ORDRE" ou "NON ENDOSSABLE" ne sont pas transmissibles par voie d'endossement. Afin de limiter la transmission du chque et faciliter les traitements dans le cadre de la tlcompensation, les banques ont convenu dans une convention interbancaire, tablie en date du 07/06/99, de ne plus dlivrer la clientle que des chques portant la mention "non endossable sauf au profit d'une banque ou d'un organisme assimil". En d'autres termes, ces chques ne sont transmissibles que par voie d'endossement de procuration. B - Endossement de procuration Il est effectu en utilisant, expressment, l'une des mentions prvues par l'article 369 du Code de Commerce, savoir : "valeur en recouvrement", "pour encaissement", "par procuration". C'est l'endossement par lequel le porteur du chque donne mandat, toute personne, de le prsenter au paiement et d'en recevoir le rglement. L'endossement de procuration cr des obligations la charge de l'endossataire. L'encaisseur (la banque) doit s'assurer que le chque a t rgulirement endoss son profit et vrifier la signature du remettant.

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Le banquier du remettant est, par ailleurs, "garant de la rgularit du titre", en ce sens qu'il lui incombe de vrifier que le chque ne prsente pas de trace de surcharge ou d'altration. Il a donc le devoir de vrification. De mme le banquier du remettant a le devoir d'information de son client lorsque le chque ne porte pas toutes les mentions requises ou prsente une anomalie qui risque de le faire rejeter (absence de date ou de lieu d'mission). Cette obligation a t renforce par la "Convention interbancaire relative la tlcompensation" en prvoyant mme le remboursement par la banque remettante des chques prsentant une des anomalies signales prcdemment. III - PAIEMENT DU CHEQUE Le paiement du chque par le tir suppose sa prsentation dans les dlais impartis, l'existence d'une provision pralable et disponible et que le mandat donn par le tireur soit irrvocable sauf dans certains cas o la provision serait qualifie d'indisponible. A - Prsentation au paiement Le lgislateur a estim quil tait conforme lintrt gnral que les chques soient prsents rapidement au paiement. Aussi a-t-il fix des dlais lgaux de prsentation relativement courts (8 jours pour les chques mis en Tunisie et 60 jours pour les chques mis ltranger). Le chque est payable vue, il est donc inutile de le postdater. Ainsi, "le chque prsent au paiement, avant le jour indiqu comme date d'mission, est payable le jour de la prsentation" (371 du CC). B - Provision La provision du chque est dfinie comme tant constitue par des fonds existants chez le banquier la disposition du tireur conformment une convention expresse ou tacite donnant au tireur le droit de disposer de ces fonds par chques (348 du CC). En d'autres termes, les fonds constituant la provision sont mis la disposition du tireur suite, soit un contrat de dpt soit une ouverture de crdit. C - Indisponibilit de la provision : l'opposition L'opposition est une dfense au paiement qui ne peut tre effectue que par le tireur lui-mme et peut rsulter d'une simple lettre adresse au tir (374 du CC). Les seuls motifs d'opposition accepts sont : . . . la perte du chque le vol du chque la faillite du porteur.

Toutefois, le tir n'a pas se faire juge de la validit de l'opposition puisque le juge

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des rfrs peut ordonner la mainleve si celle-ci n'est pas valable. D - Obligation de payer les chques de moins de vingt dinars Compte tenu des dispositions de l'article 374 alina 3 "le tir doit obligatoirement payer, nonobstant l'absence ou l'insuffisance de provision, tout chque tir sur lui par le moyen de formules dlivres par lui au tireur, dun montant infrieur ou gal 20 dinars". Le titulaire du compte et le tir sont, dans ce cas, rputs avoir conclu lgalement, lors de la dlivrance des formules de chques, une convention portant ouverture de crdit irrvocable. Toutefois, l'alina 4 du mme article prcise que l'obligation faite au tir nest pas soumise la prescription de l'article 398 alina 3 (c'est dire la prescription triennale), mais prend fin un mois aprs lexpiration du dlai de prsentation du chque ; la dure de ce crdit irrvocable ne court donc pas selon l'usage de la date o il a t accord (par la dlivrance des formules) mais de celle o est mis son instrument dutilisation. Cette mme obligation ne s'impose pas au tir si le refus de paiement du chque est justifi par tout motif autre que l'absence ou l'insuffisance de la provision ou s'il est tir sur un compte en dinar convertible ou en devises. Par consquent, les chques prsentant un vice de forme, frapps d'opposition, tirs sur un compte clos ou sur un compte en dinar convertible ou en devises seront tout simplement rejets. IV - DEFAUT DE PAIEMENT DU CHEQUE Les chques prsents au paiement ne sont pas forcment honors par la banque tire. En effet, pour certains chques, la banque peut se heurter un incident de paiement. Tout chque ne pouvant tre pay par la banque tire doit donner lieu un rejet. La procdure de rejet dpend du motif voqu. En effet, il y a lieu de distinguer selon qu'il s'agisse : d'un vice de forme, d'une opposition ou d'un dfaut de provision. Il y a lieu de noter qu'en cas de cumul des motifs de rejet, l'opposition l'emporte sur les autres motifs (vice de forme et dfaut de provision). Le dfaut de provision quant lui, il se place en seconde position. En d'autres termes, en cas : . d'opposition accompagne d'un vice de forme et/ou d'un dfaut de provision, le motif principal de rejet serait l'opposition ; . de dfaut de provision accompagn d'un vice de forme, le motif principal de rejet serait le dfaut de provision. A - Constatation des incidents de paiement A.1 - Rejet pour vice de forme Ds constatation d'une anomalie apparente sur un chque, la banque est tenue de le

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rejeter en prenant soin, au pralable, de rserver la provision au profit du porteur. Il y a lieu de noter que certains motifs ne ncessitent pas de rservation de la provision au profit du chque. A.2 - Rejet pour opposition En cas de refus de paiement d'un chque pour opposition, la banque est tenue, quelque soit le montant du chque (mme s'il est infrieur ou gal 20 dinars), d'tablir un Certificat de Non Paiement (CNP) devant comporter les informations relatives au tireur, au titulaire du compte et au chque. Le rejet pour opposition doit donner lieu la communication la banque prsentatrice de l'enregistrement informatique reprsentant le CNP et ce, le lendemain de la date de prsentation du chque en tlcompensation. N.B : . Le rejet pour opposition ne doit pas donner lieu rservation de la provision ni signification au tireur par voie d'huissier notaire. . Le rejet pour opposition ne doit donner lieu ni rgularisation de la part du tireur ni son interdiction de chquier. A.3 - Rejet pour dfaut de provision Le dfaut de provision est dfini comme tant l'absence totale, l'insuffisance ou l'indisponibilit de celle-ci. L'indisponibilit (autre que l'opposition) peut rsulter notamment d'une saisie arrt. Dans ce cas, la banque ne doit pas rejeter le chque systmatiquement mais : . payer au porteur ce qui existe de la provision ou l'affecter son profit et ce, en vertu du principe mme de transfert de la proprit de la provision, . inviter le tireur provisionner son compte ou rendre la provision disponible et ce, dans un dlai ne dpassant pas les trois jours ouvrables. A.3.1 - Pravis de rejet L'invitation doit ce faire, le jour mme de la prsentation du chque au paiement, "par tlgramme, tlex, fax ou tout autre moyen similaire laissant une trace crite". A.3.2 - Certificat de Non Paiement Si le tireur ne rpond pas l'invitation, la banque doit, l'expiration du dlai de trois jours, tablir un CNP. Le rejet dfinitif du chque doit donner lieu la communication la banque prsentatrice de l'enregistrement informatique reprsentant le CNP et ce, le cinquime jour ouvr suivant la date de prsentation du chque en tlcompensation.

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A.3.3 - Avis de Non Paiement Paralllement l'tablissement du certificat de non paiement et dans le mme dlai, la banque doit tablir un avis de non paiement (ANP) et le remettre l'huissier notaire charg de la notification, dans les trois jours ouvrables qui suivent la date de son tablissement, et se mnager, l'occasion, une preuve certaine de la remise et de la date laquelle celle-ci a t effectue. L'huissier notaire doit, dans les quatre jours calendaires suivant la date de rception de l'avis de non paiement, procder la notification au tireur. B - Rgularisation du chque La loi sur les chques sans provision, offre au tireur dun chque rejet trois possibilits de rgularisation et par consquent, trois dlais et trois procdures. B.1 - Premire possibilit Le dlai de rgularisation est de quatre jours ouvrables, compter de la date de notification et porte sur le rglement : . . du chque ou de linsuffisance de la provision, des frais de signification.

Le rglement du chque : le tireur du chque impay a la possibilit de : . provisionner son compte ; auquel cas la banque doit exiger un crit mentionnant, entre autres, l'identit du dernier porteur et par lequel il rserve la provision ainsi reconstitue son profit ; . payer directement le porteur ; auquel cas la banque doit exiger un crit circonstanci portant signature lgalise du porteur ou tabli par un officier public, accompagn du chque objet du rejet. A l'expiration du premier dlai de rgularisation, il y a lieu de constater, ds le premier jour ouvrable suivant, la non rgularisation par l'tablissement d'une "Attestation de Non Rgularisation" (ANR). La non rgularisation dans les dlais se traduit par une sanction du tireur qui devient interdit de chquiers. B.2 - Deuxime possibilit La deuxime possibilit de rgularisation intervient lorsque le tireur n'a pas procd la rgularisation selon la premire possibilit. Le deuxime dlai est de trois mois calendaires, soit quatre vingt dix jours commenant courir du lendemain (ouvrable ou non) de l'expiration du premier dlai. La rgularisation porte sur :

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. le montant du chque ou de linsuffisance de la provision . un intrt de retard, percevoir au profit du porteur au taux de 10 % l'an . une amende, au profit du Trsor Public, gale 10 % du montant du chque ou de linsuffisance de la provision . les frais de signification. La rgularisation dans ce cas entrane l'extinction de l'action publique.

B.3 - Troisime possibilit La troisime possibilit de rgularisation intervient lorsque le tireur n'a pas procd la rgularisation selon la deuxime possibilit. La rgularisation dans ce cas intervient ds l'expiration du deuxime dlai et avant le prononc d'un jugement dfinitif. La rgularisation porte sur : . le montant du chque ou de linsuffisance de la provision . un intrt de retard, percevoir au profit du porteur au taux de 10 % l'an . une amende, au profit du Trsor Public, gale 20 % du montant du chque ou de linsuffisance de la provision . les frais de signification. La rgularisation dans ce cas n'entrane pas l'extinction de l'action publique qui demeure du ressort exclusif du juge. C - Dnonciation des incidents de paiement C.1 - Dnonciation la BCT La banque doit, quotidiennement et d'une manire lectronique, dclarer la BCT, Centrale des Chques Impays (CCI), les incidents de paiement : . . . . qui ont t rgulariss dans le premier dlai lgal ; qui n'ont pas t rgulariss dans le premier dlai lgal ; qui ont t rgulariss dans le deuxime dlai lgal ; qui rsultent d'une opposition.

C.2 - Dnonciation au Ministre Public La banque doit dclarer au Ministre Public (Tribunal de Premire Instance du lieu de l'agence o le compte est ouvert) :

. tout incident de paiement, pour dfaut de provision, qui n'a pas t rgularis dans le deuxime dlai lgal ; . tout incident de paiement rsultant d'une opposition. En ce qui concerne la dclaration des incidents de paiement, pour dfaut de provision, 26

qui n'ont pas t rgulariss dans le deuxime dlai lgal, elle doit tre effectue dans les trois jours ouvrables suivant l'expiration du dlai de rgularisation. En ce qui concerne la dclaration des incidents de paiement, rsultant d'une opposition, elle doit tre effectue dans les trois jours ouvrables suivant la date du dfaut de paiement et comportera l'exemplaire du CNP y affrent ainsi que l'original du chque. Section 2 : Les Mesures Prventives I- Les mcanismes de renseignement et de vrification Art.411 septies : objectif rduire les cas de chques sans provisions. Titulaires du droit la vrification et au renseignement -Toute pe rs onne peut vr i fi er (les co mmer ant s , les gr ande s surfaces...), - Utilisation d'un code payant. Objet de ce droit 1 - Vrification auprs du registre de la BCT Vrification si le chque est objet d'opposition pour vol ou perte. Vrification des interdictions d'utilisation des formules de chques. Vrification de clture de comptes. 2 -Vrification auprs de la banque tire Vrification de l'existence d'une provision suffisante au moment de la vrification Informations fiables et actualises ? Informations en temps rel ? La possibilit technique surtout pour la 2 feus
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vrification (technique des trois

en France). Protection des donnes caractre personnel ? (possibilit de vrifier le contenu des comptes pour d'autres fins(saisie...) ? II- Les registres spciaux de chques 1- Registre de la BCT. (Art 411 sexties) Contenu du registre Notifications de non paiement Les protts Interdictions d'utiliser les formules de chques et leurs violations Jugements rendus cltures des comptes 27

Obligations des diffrentes parties.

a. Le Ministre Public Communication la BCT des jugements rendus en derniers ressorts ( appel) + les dcisions prises (interdictions d'utiliser les formules de chques, sanctions complmentaires...). b. Les banques: Informer la BCT des incidents de paiements violation par le tireur de l'interdiction d'utiliser les formules de chques + rcupration des formules de chques par le tireur ( aprs rgularisation...)+ opposition au paiement+ comptes clturs et pour lesquels des formules de chques ont t dlivres. Dlai : 4 jours ouvrables de la date de jugement. Problmes pratiques : encombrement des affaires ? non respect de ce dlai ? pas de sanctions ? Dlai : 2 jours bancaires

c. La Banque Centrale de Tunisie Communiquer aux tablissements de crdits les donnes susvises. Dlai : 2 jours compter de la date de leur rception. d. Problme des donnes personnelles. 2- Les Registres des banques (Art412 ter (entre en vigueur aprs 6 mois) Contenu du registre Toutes les oprations relatives aux chques sans provisions de la saisine ou transfert du dossier au procureur Numro du chque Identit du tireur...

Contrle du registre . Fiabilit dans la tenue du registre (ex : cot, paraph...) . Contrle de la BCT Sanctions . Sanctions pnales . 412 cinquime tiret : altration des inscriptions au registre : amende de 500 5000 dinars . 172 et 175 code pnal : le faux : 15 ans d'emprisonnement et amende de 300 dinars. . Sanctions civiles : responsabilit civile. Problme des donnes personnelles . Dclaration INPDP (position du conseil constitutionnel). . Traitement et confirmation

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III- Les dispositions relatives l'interdiction d'utilisation des formules de chques. 1- Les interdictions provisoires (avant le jugement.) (Art 410 ter alina 3) Dbut de l'interdiction Avis de l'huissier de justice (injonction de s'abstenir d'utiliser toutes les formules de chques sauf celles de retrait direct...). Toutes : terme ajout par la nouvelle loi (les chques de la banque tire et des autres banques aussi). Fin de l'interdiction : Art 410 ter alina 10. L'interdiction se poursuit jusqu' : a. o La rgularisation b. o Purgation de la peine (emprisonnement) c. o Prononciation d'une peine avec sursis d. o Paiement de l'amende sauf si le tribunal dcide le contraire e. o Extinction de la peine par amnistie ou prescription f. o Arrt des poursuites suite une dcision de classement. (le ministre public ou le juge d'instruction ex en cas de vol...) Les personnes interdites a. o Le tireur du chque sans provision b. o Son mandataire (ajout de la nouvelle loi) problme des poux, des socits...) 2- Les interdictions dfinitives (aprs le jugement.) Art 411 quarter. . Conditions o Prononce obligatoirement par le tribunal o Pour 2 ans cinq ans . Dbut de l'interdiction a. o La purgation de la peine b. o La prescription de la peine c. o Extinction de la peine par amnistie. d. o La dure de l'interdiction provisoire n'est pas dduite sauf dcision contraire du tribunal. a. b. 3- L'injonction au tireur de remettre la banque les formules de chques : . En cas de chque sans provision ( art 410 ter ):L'avis de l'huissier de justice comporte injonction pour le tireur de restituer les formules de chques aux banques concernes.(nouveau). . En cas de fermeture de comptes ( art 674 et 732) La banque doit aviser le titulaire du compte par tout moyen laissant une trace crite (fax, lettre recommande...) de restituer les formules de chques en sa possession dans un dlai de 15 jours compter de la clture. (nouveau) 17 . Sanctions : Art 411 ter 4me tiret: un an d'emprisonnement et amende de 500 dinars.

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Section 3 : La Rgularisation 1- Les nouvelles procdures de rgularisation . Objectifs de la rforme et les hsitations lgislatives durant le projet, rgularisation ? transactions... ? . Les problmes poss par les anciennes procdures (dossiers chez le parquet et diffrence de dlai de rgularisation d'un tribunal l'autre...) Premire Phase (art 410 ter) Le jour de refus de paiement, la banque doit inviter le tireur par fax ou tlex... approvisionner son compte dans 3 jours Si le tireur ne rpond pas : la banque doit tablir CNP et en adresse copie dans 3 jours suivant le 4me jour au porteur Huissier de justice qui a 4 jours pour dresser une injonction au tireur de rgulariser dans un dlai de 4 jours.

Rgularisation dans ce dlai sans intrt ni amende sauf reconstitution de la provision ou paiement du montant du chque directement (acte sous seing priv ayant date certaine ou acte authentique + original du chque ou reconstitution de la provision) et paiement des frais d'huissier de justice. Le tireur peut recouvrer l'utilisation des formules de chques ( a v a n t : le tireur recouvre...) Deuxime Phase (art 412 ter) . Durant trois mois a compter de _l'expiration du dlai de la premire phase. . Rgularisation se fait chez le banquier. . Reconstitution de la provision avec l'intrt ou consignation la trsorerie gnrale ou crit avec signature lgalise ou acte rdig par officier public accompagn de l'original du chque. . Paiement de: - 10 % intrt par jour compter de la CNP .- 10 % amende l'tat .- Les dpens. 2- Effets de la rgularisation a. o Possibilit de recouvrer l'utilisation des formules de chques. b. o La banque doit dlivrer au tireur une attestation de rgularisation au cours des 3 jours suivant. c. o La banque doit informer la BCT dans 3 jours aussi.
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3- La Non rgularisation Transfert du dossier au procureur de la Rpublique dans un dlai de 3 jours (exemplaire de CNP + procs verbal de notification de payer. Troisime Phase (art 412 quarter)) Rgularisation au cours des poursuites judiciaires : procureur ou tribunal selon les cas. (nouveaut) 1- Conditions Avant un jugement dfinitif : - notion de jugement dfinitif. - problme d'galit (entre les rgions ?)

Reconstitution de la provision avec les intrts ou consignation la trsorerie gnrale ou crit avec signature lgalise ou acte rdig par officier public accompagn de l'original du chque. . Paiement du -10 % intrt - 20 % amende l'Etat. -Les dpens. 2- Effets de la Rgularisation Extinction de l'action publique et arrt des poursuites ou le procs. Possibilit de recouvrer l'utilisation des formules de chques. Les situations en cours (le problme de la rtroactivit et de la gestion des dossiers en cours). Section 4 : La Responsabilit Pnale 1- La responsabilit pnale de la banque et des banquiers Nouvelles dispositions et problme de la responsabilit pnale des personnes morales 1-1- La responsabilit pnale de la banque: . Responsabilit pnale de la personne morale, les peines sont pcuniaires... . Art 411 nouveau : refus de paiement d'un chque mis par le tireur ayant compt sur une ouverture de crdit ou facilits de caisse (diffrence entre les 2 et procdures de l'art 705 et pravis de rvocation de 8 jours) amende : 40 % du montant du chque sans dpasser 3000 Dinars. . Art 412 4me tiret : Omission d'aviser le tireur de restituer les formules de chques ou de s'abstenir d'utiliser les formules de chques : amende de 500 a 5000 dinars

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. Art 412 5me tiret : acceptation de la rgularisation en dehors des dlais ou non respect des procdures prvues par la section 10 du code ou altration des inscriptions du registre + les anciennes peines de l'art 412. 1-2-La responsabilit pnale de l'Agent de la banque: art 411 nouveau : aider le tireur dissimiler l'infraction en s'abstenant de procder aux mesures ou en contrevenant aux obligations. 2- La responsabilit pnale des utilisateurs de cheques 2-1- Le tireur du chque sans provision a. Rvision des sanctions pcuniaires . L'ancienne position de la jurisprudence pnale. . La nouvelle disposition : art 411 nouveau . b. L'application des circonstances attnuantes (la possibilit d'appliquer l'article 53 du code pnal). L'ancienne disposition (art 411 quarter : art 53 alina 1 10 ne s'applique pas : attnuation de la peine, par contre le sursis s'applique). La nouvelle disposition -Le principe : application de l'article 53 du code pnal .-L'exception : exclusion de l'amende de l'alina 1 de l'article 411 nouveau. (pas d'attnuation, pas de sursis). .c. La possibilit de confondre les peines encourues -Notion de confusion des peines. .- L'ancienne disposition art 411 quarter. .- La nouvelle disposition et l'application des dispositions gnrales du code pnal. d- L'limination de l'obligation pour le tribunal de prononcer certaines peines accessoires (l'interdiction d'exercer certaines professions telles que celles d'avocats...). . - Notion de peines complmentaires . - L'ancienne disposition art 411 quarter. .- Nouvelles dispositions et retour au code pnal. e. La nouvelle infraction de non restitution des formules de chques aprs injonction. Art 411 ter 4me tiret :emprisonnement 1 an et amende de 500 dinars. 2-2- Le contrefacteur et le falsificateur des chques : art 411 bis -l'interdiction d'appliquer l'art 53 du code pnal (ancienne disposition). - l'abrogation Section 5 : Modification de Certaines Procdures 1-Renforcement des procdures civiles

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a -Dispositions relatives l'excution ancien 408 : saisie conservatoire des biens meubles puis vente des biens meubles sur requte en cas de non paiement dans 1 mois (pas toujours efficace).

art 408 : porteur du chque peut obtenir injonction de payer excutoire 24 h aprs notification nonobstant appel. b- Le sursis l'excution Art 408 (chque) Art 317 (traite). Conditions : dommage irrversible+sursis 1 mois + audition des parties. 2- Modification des procdures d'opposition au paiement du chque en cas de perte ou de vol. a- Forme de l'opposition Art 374 : doit tre crite ou par tout moyen laissant une trace crite (pb de preuve). b- Rle de la banque Art 410 ter bis : la banque doit garder l'original du chque et l'adresser avec exemplaire CNP au procureur dans les 3 jours ouvrable qui suivent. c- Rle du procureur Art 410 sexties : le procureur doit ordonner l'ouverture d'une information d- Effets Arrt des poursuites relatives au chque sans provision Si le vol ou la perte ne sont pas prouvs reprise des poursuites chque sans provision+ infraction de 411 (fausse opposition). Si vol ou perte prouvs : pas d'infraction. Chapitre 2 LA LETTRE DE CHANGE Section 1: Notions Prliminaires I - REGLES DE FORME DE LA LETTRE DE CHANGE La lettre de change est un titre mis par une personne dnomme tireur donnant une personne appele tir l'ordre de payer une date dtermine une somme d'argent une troisime personne appele bnficiaire ou l'ordre de celle-ci.

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A - Mentions obligatoires L'article 269 du Code de Commerce rglemente les mentions obligatoires de la lettre de change en ces termes : "La lettre de change contient : 1 - la dnomination de lettre de change, insre dans le texte mme du titre et exprime dans la langue employe pour la rdaction de ce titre 2 le mandat pur et simple de payer une somme dtermine 3 le nom du tir 4 - l'indication de l'chance 5 - l'indication du lieu o le paiement doit s'effectuer 6 - le nom de celui auquel ou l'ordre duquel le paiement doit tre fait 7 - l'indication de la date et du lieu o la lettre de change est cre 9 - la signature de celui qui met la lettre de change (tireur)." L'chance peut tre : vue (sans que a ne dpasse 1 an partir de sa date de cration) un certain dlai de vue (payez 2 jours de vue) un certain dlai de date (payez 90 jours : par rfrence la date de cration) jour fixe (payez le 2 mars 2008). Lorsque l'chance n'est pas indique, elle doit tre considre comme vue. L'indication du nom du bnficiaire a pour consquence d'interdire d'mettre une lettre de change au porteur. B - Mentions facultatives La loi permet d'apposer sur la lettre de change certaines mentions qui en modifient le fonctionnement normal ou qui confrent au porteur des garanties supplmentaires. B.1 - La clause "non ordre" La lettre de change peut, sauf stipulation contraire, tre transmise une ou plusieurs fois par voie dendos. Le tireur peut interdire la transmission par voie d'endos en apposant sur la lettre de change la mention "NON A ORDRE", transformant ainsi sa transmission en une cession ordinaire avec les effets qui en dcoulent. B.2 - L'acceptation L'acceptation de la lettre de change par le tir confre au bnficiaire la garantie, sur le plan cambiaire, du paiement l'chance. L'acceptation est matrialise par la signature du tir dans la case "accepte". Par son acceptation sur la lettre de change, le tir se reconnat dbiteur l'gard du tireur et s'oblige la payer l'chance. 34

Bien que facultative et en vertu de l'article 283 alina 9 du Code de commerce, l'acceptation devient obligatoire ds que la lettre de change est cre entre commerants et matrialisant une crance relative la fourniture de marchandises entre ceux-ci.

B.3 - L'aval L'aval est un engagement cambiaire souscrit par un tiers de la lettre de change en vue de garantir l'excution de l'obligation contracte par le tir. L'aval est donn dans la formule "Bon pour aval" suivie de la signature de l'avaliseur. En d'autres termes l'aval oblige l'avaliseur envers le bnficiaire en cas de dfaillance du tir.

B.4 - La domiciliation Le paiement de la lettre de change doit, en principe, avoir lieu au domicile du tir. La lettre de change peut toutefois tre payable auprs d'une banque, auquel cas elle est qualifie de "lettre de change domicilie". La domiciliation est matrialise par l'apposition sur la lettre de change des numros de compte (RIB) et des noms de l'agence et de la banque du tir. La domiciliation sert simplifier l'encaissement de la lettre de change puisque l'chance, celle-ci est prsente au paiement directement au guichet de la banque du tir ou au niveau de la chambre de compensation ou par tlcompensation. B.5 Clause "sans frais" ou "sans prott" Le dfaut de paiement d'une lettre de change est normalement constat par un prott (acte dress par huissier notaire), ncessaire pour l'exercice du recours cambiaire. L'apposition de la clause "sans frais" ou "sans prott" dispense le porteur, en cas de dfaut de provision, de dresser d'une manire automatique prott par voie d'huissier notaire et d'en supporter la charge. II - TRASMISSION DE LETTRE DE CHANGE La lettre de change cre l'ordre d'une personne, n'est pas forcment prsente au paiement par celle-ci. En effet, elle peut tre transmise une tierce personne qui l'encaisserait soit pour son propre compte soit pour le compte du bnficiaire. La transmission de la lettre de change permet : . crancier, . d'effectuer un paiement, en l'endossant titre translatif au profit du d'assurer son encaissement, en l'endossant par procuration au profit

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d'un mandataire (gnralement un tablissement bancaire), . de servir comme garantie d'une crance en la confiant au crancier comme gage, ce qui revient l'endosser titre pignoratif en utilisant la mention "valeur en garantie". III - PAIEMENT ET DEFAUT DE PAIEMENT A - Provision de la lettre de change

Contrairement la provision du chque qui doit tre pralable et disponible, la provision de la lettre de change peut ne pas exister qu'au jour de l'chance. La disponibilit de la provision suppose l'absence de toute opposition au paiement. Cette opposition ne peut rsulter que des motifs ci-aprs : . . . la perte de la lettre de change le vol de la lettre de change la faillite du porteur.

B - Conditions de paiement par la banque Dans le cas d'une lettre de change domicilie, la banque doit effectuer certaines vrifications avant de procder au paiement. Ces vrifications portent sur les conditions de fond et de forme de la lettre de la change. A cet effet, La banque doit s'assurer : . de la lgitimit du porteur de la lettre de change en justifiant d'une suite ininterrompue d'endossements ; . de l'absence de toute trace de grattage, d'altration ou de falsification de la lettre de change ; . de la prsence de l'acceptation du tir ; . de l'existence de "l'ordre de paiement" du tir. Toutefois, l'ordre de paiement peut ne pas faire partie intgrante de la lettre de change mais exister sur un document indpendant. Il pourrait tre ponctuel ou gnral (concerne plusieurs lettres de change). C - Dfaut de paiement de la lettre de change Le porteur d'une lettre de change qui se heurte un dfaut de paiement, peut diriger ses recours non seulement contre le tir mais aussi contre les divers signataires, solidairement tenus par le droit cambiaire. Le recours du porteur impay est subordonn l'accomplissement de certaines formalits pralables ayant pour objet la constatation du dfaut de paiement.

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La constatation du dfaut de paiement est effectue en dressant prott par voie d'huissier notaire. Il arrive que le porteur (gnralement la banque du bnficiaire charge de l'encaissement) soit dispens de l'tablissement du prott ; dans ce cas la lettre de change doit comporter la mention "sans prott" ou "sans frais".

Section II : LE RECOURS CAMBIAIRE DE LA BANQUE PORTEUSE D'UN EFFET DE COMMERCE

I/ DEFINITION DES TERMES TECHNIQUES :

Le recours : C'est l'action entreprendre par la banque pour le recouvrement de sa crance par les voies de droit. Cambiaire de commerce. Porteuse : C'est dire elle est propritaire de la crance puisqu'elle : Ce sont les rgles juridiques applicables en matire d'effet

dtient le titre entre ses mains. Effet de commerce : Les effets de commerce sont des crits constatant des dettes ngociables donnant droit au paiement d'une somme d'argent vue ou court terme.

Cette dfinition permet de relever ce qui suit : 1/- l'effet de commerce est un titre ngociable ; 2/- l'effet de commerce a une valeur montaire, en ce sens qu'il sert au paiement d'une crance ; 3/- la crance dont l'effet de commerce constate l'existence et assure le rglement est une crance

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 court terme.

Distinction entre les titres civils et les effets de commerce LES TITRES CIVILS LES EFFETS DE COMMERCE 1-Le titre est seulement un moyen de La crance est incorpore dans le titre, preuve. celui qui dtient lgitimement le titre est considr comme titulaire de la crance. 2- La transmission du titre nentrane pas Le titre est ngociable, la transmission du la transmission de la crance. titre entrane la transmission de la crance. 3- Lacqureur de la crance nest pas sur Lacqureur du titre commercial va avoir pleine scurit grce au jeu de certains den obtenir le paiement. Le dbiteur principes en matire commerciale : pourra toujours lui opposer quil a dj - principe de linopposabilit des pay ou que la crance est nulle. exceptions. Art 280 et 36S CC, - principe de la solidarit des signataires. Art 310 et 390 CC, - principe de lindpendance des signatures. Art 273 al 2, - principe de linterdiction des dlais de grce. Art 33S CC.

B/ ENUMERATION ET DEFINITION DES EFFETS DE COMMERCE : 1-La lettre de change :

C'est un crit par lequel une personne appele " tireur " donne l'ordre son dbiteur appel " tir " de payer une date dtermine une somme d'argent une troisime personne appele bnficiaire.

2-Le billet ordre :

C'est un crit par lequel une personne appele " souscripteur " s'engage de payer une date dtermine une somme d'argent une 2 bnficiaire.
me

personne appele

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3-Le chque :

C'est un crit par lequel une personne appele " tireur " donne lordre son dbiteur appel " tir " qui est gnralement une banque ou un tablissement assimil de payer vue une somme dtermine une troisime personne appele bnficiaire.

II/ LES CONDITIONS DU RECOURS CAMBIAIRE :

A/ ETRE UN PORTEUR D'UN EFFET VALABLE :

1-Les conditions de forme : Pour pouvoir faire la toilette de l'effet il faut connatre parfaitement les mentions obligatoires pour la validit du titre en tant qu'un effet de commerce.

. les mentions obligatoires pour la validit de la lettre de change (art 269 cc) . les mentions obligatoires pour la validit du billet ordre (art 339 et 340 du cc) . les mentions obligatoires pour la validit du chque (art 346 et 347 du cc)

Lintrt de lexigence des mentions obligatoires (cas de la LC) LES MENTIONS OBLIGATOIRES LUTILITE DE LEXIGENCE DE CES MENTIONS Elle est exige par la loi pour viter tout problme dinterprtation quant la nature du titre, et pour attirer lattention des signataires sur le caractre cambiaire de leur engagement eu gard la rigueur

1/La dnomination lettre de change

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qui sy attache. 2/Le mandat pur et simple de payer une somme dtermine Cette mention comporte deux lments savoir le caractre inconditionnel de lordre de payer, et le caractre dtermin de la somme payer. Le porteur doit identifier ds le dpart qui il va se prsenter lchance pour tre pay. Cette mention simpose pour renseigner le porteur sur la date du paiement surtout que la prsentation au paiement est obligatoire et doit intervenir dans les dlais fixs par la loi. Cette mention simpose pour renseigner le porteur sur lendroit o il doit prsenter son titre pour en percevoir le montant. Lindication du nom du bnficiaire a pour consquence linterdiction dmettre une L.O au porteur (en ralit, cette interdiction est dpasse). Elle nous permet de dterminer les dlais de prsentation pour les L.C payables vue , qui est un an partir de sa date selon lart 291 CC. Elle nous permet de se prononcer sur la capacit du tireur le jour de la cration de la traite et sur son mission en priode suspecte. 8/Lindication du lieu de cration Elle nous permet de dterminer la comptence territoriale de la juridiction appele connatre du litige. Lart 36 al 4 du cpcc prvoit en effet que le demandeur peut saisir outre le tribunal dsign aux arts 30 et 31 le tribunal du lieu de cration de la L.C

3/Lindication du nom du tir

4/Lindication de lchance

5/Lindication du lieu de paiement

6/Le nom du bnficiaire

7/Lindication de la date de cration

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9/La signature du tireur

La traite nest pas seulement un titre, mais aussi un acte juridique qui requiert pour sa validit, la volont de celui qui soblige et cette volont ne peut se concrtiser que dans la signature, compte tenu du formalisme cambiaire.

2/ Les conditions de fond : (art 2 coc) a- La capacit : (art 5, 6, 7 coc + art 5, 6 cc +153 csp)

D'aprs. Larticle 3 du coc " toute personne est capable d'obliger et de s'obliger sauf si elle est dclare incapable par la loi" Cela veut dire que la capacit est la rgle, l'incapacit est l'exception. Dfinition de la capacit: Elle peut se dfinir comme l'aptitude devenir sujet de droits ou d'obligations et exercer ou excuter par soi mme ces droits ou obligations.

La loi vient dans certains cas limiter cette capacit soit pour protger la personne elle-mme en raison de sa propre faiblesse tel que le mineur, le prodigue, ou l'alin, soit pour protger l'intrt gnral; exemple les incapacits spciales prvues par l'article 566 du coc et l'interdiction lgale de l'article 5 du code pnal qui frappe certains condamns au titre de peines accessoires d'exercer certains droits ou certaines fonctions (droit de vote ou d'exercer une fonction publique). Les cas d'incapacit : -Une incapacit absolue : D'aprs l'article 5 du coc sont : 1/ Les mineurs jusqu' l'age de 13 ans rvolus; 2/ Les majeurs atteints d'alination qui les privent compltement de leurs facults ;

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3/ Les personnes morales que la loi assimile aux mineurs.

-Une incapacit limite (art 6 coc) : C'est le cas des mineurs de 13 18 ans rvolus. Cette catgorie de personne qui, Lien que pouvant faire les actes juridiques, doivent pour certains d'entre eux, obtenir l'autorisation d'autres personnes (tuteur, juge). On dit qu'elles doivent tre assistes. C'est le cas aussi des interdits pour faiblesse d'esprit ou prodigalit, qui pour certains actes, sont assists par leur conseil judiciaire. La notion d'assistance marque le critre de diffrence entre l'incapacit limite et l'incapacit absolue. Les personnes frappes d'incapacit limite sont seulement assistes, autrement dit, elles peuvent contracter par elles-mmes mais elles doivent obtenir l'autorisation de la personne qui les assiste pour ce faire.

Pour ce qui est de l'incapacit absolue, les personnes frappes d'une telle incapacit ne peuvent contracter par elles-mmes. C'est leur reprsentant qui contracte pour leurs comptes.

--> Dans un cas il y a assistance, dans une autre reprsentation.

Selon l'article 7 coc est majeur aux effets de la prsente loi, tout individu de sexe masculin ou fminin g de 18 ans rvolus.

Notons que selon les dispositions de l'article 153 csp, le mineur mari et ayant Page de 17 ans obtient de plein droit son mancipation.

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Quant est il de la capacit commerciale ?

Selon l'article 5 cc " toute personne capable de s'obliger peut exercer le commerce ". Par ailleurs l'article 6 cc ajoute que "tout mineur, de l'un et de l'autre sexe g de 18 ans accomplis; ne pourra exercer le commerce ou tre rput majeur quant aux engagements par lui consentis pour faits de commerce, s'il n'a pas obtenu l'mancipation absolue.

En conclusion : on peut dire que tout signataire d'un effet de commerce doit tre g de 18 ans rvolus, ou pour le commerant tre g de 18 ans accomplis avec l obtention de l'mancipation absolue du tribunal comptent pour pouvoir exercer son activit commerciale.

b-Le consentement : (art 23 43 coc)

D'aprs l'article 2 coc, le consentement de la personne qui s'oblige est ncessaire la formation du contrat .Le consentement doit tre intgre c'est dire exempte de tout vice .11 doit en outre tre exprim c'est dire extrioris.

En matire cambiaire, le consentement des signataires d'un effet de commerce est manifest par la signature appose sur le titre. Notons que pour la '

scurit des transactions commerciales, le vice de consentement n est pas opposable l'gard du porteur de bonne foi. Alors que la fausse signature puisqu'elle signifie le dfaut total du consentement, elle est considre comme exception opposable mme l'gard du porteur de bonne foi.

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c-L'objet : (art 62 et suivant du coc)

Le coc traite des obligations contractuelles dans les articles 62 66. L'objet de l'obligation, c'est la prestation promise par le dbiteur au crancier. Ex : donner, faire ou ne pas faire quelque chose.

L'obligation de donner pour objet dans le contrat de vente, le transfert de proprit. Alors que l'obligation de faire consiste en un fait positif que le dbiteur a promis de faire au profit du crancier, Ex le bailleur qui s'oblige assurer son locataire la jouissance paisible des lieux lous. Quant l'obligation de ne pas faire, la prestation promise consiste en une abstention. II s'agit d'une obligation ngative. Ex le cas du vendeur d'un fonds de commerce qui s'est engag ne pas faire concurrence l'acheteur, en exploitant un fonds de commerce de mme nature dans certains primtre~et pendant un certain temps. C'est la clause de non concurrence.

Il est prciser que trois conditions sont respecter dans l'objet de l'obligation savoir: 1/ Il doit tre dtermin 2/ Possible 3/ Licite

d- La cause : (art 67 70 du coc)

L'article 67 du coc dispose que " l'obligation sans cause, ou fonde sur une cause illicite, est non avenue.

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La cause est illicite quand elle est contraire aux bonnes moeurs, l'ordre public ou la loi." Et selon l'article 6S du coc "toute obligation est prsume avoir une cause certaine et licite, quoiqu'elle ne soit pas exprime."

En gnral, la signature d'un effet de commerce n'indique pas et n'est nullement oblig d'indiquer pourquoi il souscrit un engagement cambiaire.

Notons qu'en matire de L.0 le problme de la cause se pose souvent aux effets de complaisance.

Les effets de complaisance sont destins tromper les tiers sur les relations existant entre les signataires. Concrtement, l'mission d'effets de complaisance est lie l'escompte. Le commerant qui se procure du crdit d'une manire frauduleuse, tire une traite sur un autre commerant, qui l'accepte par complaisance, car en ralit il ne doit rien au tireur. Ce dernie- lui promet cependant de lui procurer avant l'chance les fonds ncessaires au paiement ou de retirer le titre de la circulation pour qu'il ne lui soit pas prsent. La L.0 ainsi cres t accepte et ensuite prsente l'escompte ; ce qui permet donc au tireur de bnficier dun crdit. En fait, la complaisance peut tre rciproque par ce q u 'o n appelle le papier croise .

Dans tous les cas, la cause illicite est inopposable l'gard du porteur de bonne foi (art 280 et 368 du cc) B) AGIR DANS LES DELAIS LEGA UX :

Pour conserver le recours cambiaire contre les signataires de l'effet, le

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porteur doit agir dans les dlais lgaux si non il sera affront par la prescription du recours cambiaire.

1-La prescription du recours cambiaire en matire de LC et BO :

l'action du porteur contre le tir accepteur se prescrit par 3 ans partir de la `

date de l'chance . l'action du porteur contre les endosseurs et contre le tireur se prescrit par un an partir de la date du prott dress en temps utile, ou de celle de l'chance en cas de clause de retour sans frais ; . l'action des endosseurs les uns contre les autres se prescr par 6 mois partir du jour o l'endosseur a rembours la lettre, ou du jours o il a t lui-mme actionne. 2-La prescription du recours cambiaire en matire de chque :

l'action du porteur contre les endosseurs et le tireur se prescrit par 6 mois partir de lexpiration du dlai de prsentation ; les actions des divers obligs les uns contre les autres se prescrivent par 6 mois partir du jour o l'oblig a rembours le chque ou du jour ou il a t lui-mme actionn ; l'action du porteur contre le tir se prescrit par 3 ans partir de l'expiration du dlai de prsentation. Le dlai de prsentation selon l'article 372 nouveau est: 8 jours pour les chques mis et payable en Tunisie ; 60 jours pour les chques mis hors de la Tunisie.

III/ LES GARANTIES DU RECOURS CAMBIAIRE :

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Afin de consolider les droits du porteur d un effet de commerce, le lgislateur a prvu certains principes notamment:

A/ LE PRINCIPE DE LA SOLIDARITE DES SIGNATAIRES : (art 310 et 390 du cc)

Tous les signataires d'un effet de commerce sont tenus solidairement en vers le porteur. En circulant l'effet de commerce augmente du scurit puisque toute signature nouvelle va ajouter un nouveau dbiteur c'est dire un nouveau patrimoine que le porteur peut le saisir en cas du retour de l'effet impay. En droit commun la solidarit ne se prsume point , elle doit rsulter expressment du titre constitutif de l'obligation ( art 174 coc) au contraire la solidarit cambiaire joue de plein droit. C'est une solidarit lgale.

L'originalit de la solidarit cambiaire se manifeste dans le recours exerc par le co-dbiteur contre les autres co-obligs. En droit commun, le codbiteur solidaire qui paye le crancier ne peut rclamer ses co-obligs que les portions de chacun d'eux (art 189 al 2 coc) alors chue le dbiteur cambiaire qui aprs avoir pay le porteur, se retourne contre les autres signataires du titre est en droit de leurs rclamer la totalit de ce qu'il a pay.

B/ LE PRINCIPE DE L'INDEPENDANCE DES SIGNATURES : (art 273 al 2 cc)

Cela veut dire que la validit de chaque obligation cambiaire est apprcie abstraction faite des autres obligations.

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Selon l'article 273 al 2 du cc, la nullit de l'engagement de l'un des signataires ne touche en rien la validit des autres engagements.

C/ LE PRINCIPE DE L'INOPPOSABILITE DES EXCEPTIONS :

(art 280 et 368 du cc)

En droit civil l'application du principe "nul ne peut transfrer plus de droit; qu'il n'en a lui mme ", va porter gravement atteinte a la scurit des transactions commerciales. En effet si le tir pouvait oppos/pu porteur toutes les exceptions qu'il pouvait opposer au tireur et aux porteurs prcdents, la multiplication des endossements affaiblirait de plus en plus la valeur e l'effet de commerce par la multiplication ventuelle des exceptions.

Pour protger le porteur, il fallait qu chaque transmission s opre un, purge des exceptions. C'est ce que ralise le principe de l'inopposabilit des exceptions. Le fondement de la rgie c'est de conserver les droits du porteur pour assurer une scurit au niveau des transactions commerciales.

le principe de l'inopposabilit des exceptions n'est pas dordre public. Ce principe ne sapplique pas dans les cas suivants :

l'existence d'un rapport fondamental. . l'existence d'un vice de forme. . la fausse signature le souci de protger la personne humaine dont le consentement a fait dfaut l'emporte sur le dsir d'assurer la scurit du commerce. . l'incapacit du signataire la protection des incapables concerne l'ordre public. 48

. la mauvaise foi du porteur

IV/ PROCEDURES DE RECOURS :

Afin de conserver le recours cambiaire contre tous les signataires de la L.C, il faut que le porteur soit diligent c'est dire il doit prsenter l'effet au paiement en temps utile et protester le dfaut de paiement.

Par ailleurs, il doit dresser une sommation de payer en application des dispositions de l'article 60du cpcc pour pouvoir bnficier de la procdure de l'injonction de payer.

A/ LA PRESENTATION AU PAIEMENT :

Il faut noter ds le dbut que la prsentation au paiement est une obligation et elle doit tre faite par le porteur. Lorsqu'il s'agit d'une traite payable jour fixe (ex le 31/03/1999) ou un certain dlai de date(ex 90 jour de la date de cration) ou un certain dlai de vue (ex payer 15 jours de vue), la prsentation doit tre faite le jour de l'chance ou l'un des deux jours ouvrables qui suivent.

Pour la L.0 payable vue, la prsentation au paiement doit tre faite dans lanne partir de sa date (art 291 cc).

II y a lieu de prciser que la notion d'chance une iniportaice capitale en matire cambiaire puisque dpass les dlais lgaux le porteur per sa qualit de porteur diligent et par consquent il sera priv de son recours cambiaire contre la plupart des signataires. De se fait le lgislateur interdit dans l'article 338 du cc d'accorder un dlai de grce.

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Pour le chque et en application de l'article 372 nouveau le dlai de prsentation est de 8 jours pour les chques mis et payables en Tunisie et de 60 jours pour les chques mis hors du territoire tunisien et payable en Tunisie.

B/ LE PROTET FAUTE DE PAIEMENT :

Le porteur d'un effet de commerce impay doit dresser un prott faute de paiement. Le prott faute de paiement est un acte authentique dress par huissier notaire il prsente essentiellement trois utilits :

il permet de constater officiellement le refus de paiement de 1 effet; c'est un moyen efficace pour constater l'tat de cessation de paiement du commerant ; le prott un effet d'intimidation vis vis du tir, celui-ci la plupart ' du temps commerant n aimerait pas faire l'objet d'une publicit donne son refus de payer car cela porterait atteinte son crdibilit.

D'aprs l'article 307 du cc le prott doit tre fait dans les dlais de prsentation au paiement c'est dire dans les deux jours ouvrables qui suivent l'chance.

Le prott doit tre dress contre le tir. Il doit comporter la transcription intgrale de la lettre de change. Il y a lieu de prciser qu'en matire de chque le certificat de non-paiement remplace le prott faute de paiement. En conclusion le porteur qui ne proteste pas l'effet impay en temps utile est considr comme porteur ngligent et par consquent il est dchu de son recours cambiaire contre tous les signataires de l'effet l'exception pour la lettre de change du

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tir accepteur et du tireur qui n'a pas fournit provision et ce en application de l'article 315 du cc.

Notons qu'en plus du prott faute de paiement le porteur doit. aviser son endosseur du dfaut de paiement dans un dlai de quatre jours ouvrables qui suivent le jours du prott (art 308 du cc). De mme chaque endosseur doit dans les trois jours ouvrables qui suivent le jourl o il reu l'avis faire connatre son endosseur l'avis qu'il reu en indiquant les noms et les adresses de ceux qui ont donn les avis prcdents et ainsi de suite en remontant jusqu'au tireur.

L'avis de non-paiement adress par le porteur l'endosseur peut tre mme par une simple lettre missive. Le dfaut d'avis n'entrane pas la dchance du recours, son auteur est seulement responsable s'il y a lieu de prjudice caus par sa ngligence sans que les dommages et intrts puissent dpasser le montant de la lettre de change. C/ LA SOMMATION DE PAYER : La sommation de payer est un PV dress par voie d'huissier notaire contre tous les personnes obligs au paiement afin de les amener rgler le montant de l'effet dans un dlai ne dpassant pas cinq jours sinon le porteur est ' en droit de procder la procdure d e l injonction d e payer. En application de l'article 60 du cpcc la sommation de payer est obligatoire si le montant de la crance dpasse 150 DT. Il faut rappeler que si le PV de sommation a t dress sur la base de l'article S du cpcc c'est dire que l'huissier notaire soit n a pas trouv le dbiteur soit il a refus la rception du PV. L'huissier notaire doit lui adresser une lettre recommand avec accus de dans le 24 heures qui suivent la date du PV.

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Le PV de sommation ou de prott dress sur la base de l'article 8 qui n'est pas accompagn par la lettre recommande avec accus de rception n'a aucune valeur et on ne peut pas l'utiliser dans la procdure de l'injonction de payer.

D/ L'INJONCTION DE PAYER : L'injonction de payer est un jugement rendu par le tribunal comptent. Le crancier peut prsenter directement au tribunal une demande d'injonction de payer sans l'assistance d'un avocat mais pour que clle-ci soit accepte elle doit comporter les mentions indiques dans le modle ci-joint:

1-Conditions pour l'obtention d'une injonction de payer :

1-dresser le prott faute de paiement ; 2-dresser une sommation de payer sans oublier les accuss de rception si le P.V a t signifi sur la base de l'art 8 du cpcc ; 3-il faut que le dbiteur ne soit pas inconnu l'adresse ( art 61 infin du cpcc) 4-il faut rdiger l'injonction de payer en double exemplaires tout en respectant les recommandations cites dans l'annexe N15 ; 5-prsenter la demande dinjonction de payer au tribunal comptent. La comptence du tribunal est double : une comptence d'attribution et une comptence territoriale :

* La comptence d'attribution : elle concerne l'ordre public c'est dire en cas d'erreur sur la comptence d'attribution le juge doit le soulever d'office et rejette la demande du crancier pour vice de forme qui est d 4 l'incomptence du tribunal. Si le montant de la crance dpasse 7 mD le tribunal comptent est le tribunal de premire instance. Au contraire si le montant de la crance est infrieur 7 mD le tribunal comptent est le tribunal cantonal. .* La comptence territoriale : en principe le tribunal comptent est celui du lieu o se trouve le domicile du dbiteur. Selon l'article 30 du cpcc le dfendeur qu'il soit personne physique ou morale doit tre actionn devant le tribunal du lieu de son domicile rel ou lu. 52

En cas de pluralit de dfendeurs, le demandeur peut saisir, son choix le juge du lieu du domicile de l'un d'eux. En plus et selon les dispositions de l'article 36 du cpce le demandeur peut saisir le tribunal du lieu de cration de la lettre de change ou celui du lieu o le paiement doit tre fait. Le tout sauf stipulation expresse qui dtermine le tribunal comptent territorialement.

2-Lexcution de linjonction de payer :

En application des dispositions de l'article 317 du cc le porteur peut obtenir contre l'accepteur de la lettre de change une injonction de payer excutoire 24 heures aprs sa signification nonobstan. appel.

Le porteur de la lettre de change peut galement exercer le mme recours l'encontre des autres obligs s'il a le droit de se retourner contre eux.

E/ LA PROCEDURE DE L'ORDONNANCE SUR REQUETE

En application des disposition des articles 213 223 du cpcc et de l'article 40S nouveau du code de commerce le porteur d un chque ayant fait l'objet d'attestation de non-paiement conformment aux dispositions de l'article 410 ter du cc ou d'un prott, peut sur simple prsentation du chque, procder une saisie conservatoire sur les biens mobiliers du tireur ou de l'endosseur. En cas de non-paiement dans un dlai d'un mois compter de la date de signification de la saisie, il est procd par ordonnance sur requte, la vente aux enchres publiques de ces biens mobiliers.

F/ L'ACTION AU FOND :

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Si l'une des conditions exiges par la loi pour l'obtention d'une injonction de payer telle que dbiteur inconnu l'adresse, la banque en sa qualit de porteuse d'un effet de commerce peut actionner les signataires de l'effet par une action au fond, sans perdre les garanties cambiaires. Mais le problme qui se pose, c'est la lenteur des procdures judiciaires. Cette lenteur se distingue au niveau : - de l'enrlement de l'affaire ; des formalits et dlais d assignation ; du droulement de l'affaire avec les nombreuses audiences que connat le procs ; des procdures de retrait de la grosse du jugement ; des procdures de signification et le dlai d'appel ; des procdures de l'affaire en appel cas o le dbiteur a interjet appel ; des procdures d'excution.

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Troisime Partie : LES GARANTIES

L'activit principale de la banque consiste accorder des crdits des particuliers et des entreprises pour les besoins du fonctionnement de leurs projets, exploitation agricoles commerciale ou autres besoins. Les crdits sont accords galement pour faire face aux besoins d'investissement. Le mme particulier ou la mme entreprise peuvent recourir d'autres oprateurs conomiques pour se procurer auprs d'eux des biens et des fournitures qu'ils se proposent de payer ultrieurement. L'activit de crdit qu'elle soit de type institutionnel ou d'affaire reprsente le secteur le plus dynamique de l'activit conomique non seulement au niveau de la masse des oprations mais aussi parce qu'elle constitue la base de la cration des richesses. Le crdit peut tre considr dans la formulation la plus simple comme tant une transaction rglement diffr. Il diffre par cet aspect des transactions rglement simultan. Exemple acheter des lgumes chez un marchand avec un paiement immdiat. Cette distinction est importante entre les deux catgories de transaction. En effet lorsqu'une transaction est ralise simultanment son excution, les relations entre les parties s'teignent par la mme occasion. Par contre lorsqu'on se trouve dans une transaction rglement diffr comme il en est en matire de crdit, les relations entre les parties durent tant que rglement n'a pas eu lieu. Mais l n'est pas l'essentiel. C'est plutt ce qui se produit en marge de cette dure qui retient l'attention. Il en est ainsi par exemple lorsque la partie encore redevable refuse de s'excuter ou encore lorsqu'elle devient insolvable par ngligence ou mauvaise gestion. Dans ce cas que doit faire le crancier pour obliger le dbiteur remplir ses obligations ? 55

Evidemment pour parvenir ses fins il ne peut utiliser que les moyens de droits, la justice prive n'ayant plus cours de nos jours. Encore faut-il savoir quels sont. Ces moyens ? Tout d'abord il faut commencer par prciser que le type de transaction qu'on vient de dcrire entre juridiquement dans la catgorie des obligations. En l'occurrence, il s'agit d'une obligation de type contractuel, dans laquelle les parties sont respectivement dfinies l'une comme tant crancire et l'autre dbitrice parce qu'elle doit quelque chose la premire. Exemple : le fournisseur qui livre des marchandises un commerant est le crancier de ce dernier tant que celui-ci ne l'a pas encore pay. Le commerant est donc le dbiteur dans ce cas de figure. Ou encore La banque qui accorde un prt un client qu'il doit rembourser sur des chances plus ou moins lointaines est considre dans ce rapport comme tant la crancire et le client le dbiteur du montant rembourser. Une fois le rapport juridique et la qualit des partenaires dtermins, il reste dterminer les moyens la disposition du crancier pour recouvrer ce qui ne s'est pas excut volontairement. Il faut savoir qu'en droit romain, le crancier qui n'a pas t pay par son dbiteur avait le droit de se saisir de la personne mme de celui-ci et de l'enchaner. Toutefois cette conception primitive de l'tendue de l'obligation du dbiteur est de nos jours rvolue. En ce sens que dsormais ce sont les biens des dbiteurs qui seront saisis la place de la personne. Il est possible galement au dbiteur de proposer d'autres personnes pour qu'elles supplent sa dfaillance. Bien sre, ces personnes lorsqu'elles interviennent elles ne seront tenus que sur leurs biens galement. Les biens et les personnes font partis du systme de garanties offerts au cranciers souffrant de la carence de leur (s) dbiteur (s) en plus des dispositions gnrales de la loi, qui en tant que telle, garantit les droits individuels. Il demeure s'interroger sur le cas o un dbiteur a plusieurs cranciers. Ceux-ci seront ils placs sur un pied d'galit o traits selon un ordre de priorit dtermin ?

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Sur ce plan, il y a lieu de constater que la loi tout en prescrivant l'galit de principe des cranciers amnage par ailleurs des cas de priorit et de prfrence institus par la lgislateur lui mme ou conventionnellement par les parties concernes. D'o le plan suivant :

Chapitre I :

LES GARANTIES ACCORDEES PAR LA LOI La loi pour fonction gnrale de protger les droits individuels. C'est pourquoi, elle figure en premier lieu en tant qu'un instrument de protection des droits des cranciers o elle intervient double titre. En tant que disposition gnrale garantissant: les droits de toute personne et en tant que disposition spcifique accordant des garanties reconnues uniquement aux cranciers. Dans ce dernier sens nous retiendrons l'existence de garanties accordes tous les cranciers et d'autres qui ne sont reconnues qu' certains cranciers seulement. Section1 : LES GARANTIES RECONNUES A TOUS LES CREANCIERS : Dans sa recommandation la plus large la loi dispose que "tout engagement doit tre excut de bonne foi...". Ceci implique que dans tout engagement les parties sont tenues d'excuter volontairement leurs obligations et cette excution doit tre ralise de bonne foi. Il s'agit d'une obligation personnelle la charge du dbiteur en tant que tel et qui est en quelque sorte la premire garantie accorde au crancier.

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Dans ses dispositions les plus strictes, l'art. 192 du CDR. Considre que "les biens du dbiteur sont le gage commun de ses cranciers et le prix s'en distribue entre eux par contribution". Le dbiteur qui n'excute pas normalement ses obligations est tenu sur ses biens qui constituent le gage de ses cranciers. En vertu de cette disposition de la loi, les cranciers sont autoriss par le lgislateur d'exercer un certain pouvoir sur les biens de: leur dbiteur afin d'assurer la protection de leur crance travers la prservation de l'intgrit du patrimoine de celui-ci. Section2 : LES BIENS DU DEBITEUR GAGE COMMUN DE SES *CREANCIERS : Cette formule employe par l'art. 192 du CDR. Signifie tout dabord que tout crancier Dispose d'un droit de gage gnral sur l'ensemble des biens du dbiteur. Ensuite, que les biens considrs ne sont pas seulement ceux qui existent dj, mais galement ceux qui entreront postrieurement dans le patrimoine du dbiteur. Sur le plan technique, le crancier qui dispose de ce droit de gage gnral est appel crancier chirographaire. Le crancier chirographaire est celui qui n'a pas un droit prcis sur un bien particulier de son dbiteur. Mais dispose d'un droit gnral sur l'ensemble de ces biens. Cette situation apparemment favorable au crancier cache en ralit une fragilit certaine de la position de celui-ci. En effet, dans cette situation le crancier est expos d'une part l'ventualit de la sortie partielle ou totale des biens du dbiteur de son patrimoine et donc l'ventualit d'un affaiblissement plus ou mois important de l'assiette de sa garantie. D'autre part, il doit accepter de partager cette garantie avec d'autres cranciers. Pour renforcer les droits des cranciers, et amliorer leur protection, le lgislateur a mis en place un dispositif comprenant plusieurs options permettant aux cranciers d'intervenir directement pour dfendre l'intgrit du patrimoine de leur dbiteur et sauvegarder par la mme occasion les chances de remboursement de leur propre crance.

I/ LES ACTIONS PERMETTANT LA SAUVEGARDE DES BIENS ET DROITS DU DEBITEUR :

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II s'agit de l'action rvocatoire et de l'action subrogatoire. A/ L'ACTION SUBROGATOIRE OU ACTION OBLIQUE : Elle est rgie par l'art. 307 - 308 du COC. Par l'effet de ces textes le lgislateur accorde aux cranciers le droit d'exercer les actions en justice que son dbiteur nglige d'exercer en sachant que leur profit ne doit pas lui en revenir. Ex : un dbiteur nglige d'exercer une action en revendication d'un bien se trouvant chez un tiers et dont il est le propritaire. Cette abstention s'explique par la crainte du dbiteur de voir le bien, rintgr son patrimoine, saisi par ses propres cranciers. L'action subrogatoire est une action en justice. Autrement dit le crancier est oblig de recourir au juge pour revendiquer un bien ou un droit appartenant son dbiteur lorsque certaines conditions se trouvent runies. 1/ Les conditions de relations subrogatoire : a) A la nature de la crance : * L'action subrogatoire ne peut tre intente que lorsqu'elle a pour objet un droit patrimonial. Ce qui exclut toute action d'objet extrapatrimonial ou impliquant l'apprciation d'un droit moral. Exp : il n'est pas permis d'exercer une action de divorce la place du dbiteur. Ou de demander la rvocation d'une donation pour cause d'ingratitude ou d'indignit. * L'action subrogatoire est possible uniquement au regard des crances devenues exigibles. Celles qui sont terme ou condition ne peuvent servir de base l'exercice d'une telle action. b) La situation du dbiteur : Pour qu'elle puisse aboutir l'action subrogatoire doit tre engage envers un dbiteur ngligeant et insolvable. Car s'il est solvable les craintes du crancier ne se justifient plus. c) L'exercice de l'action en justice : Ce qui fait remarquer ce niveau, c'est que le crancier n'a pas besoin de demander une autorisation de la part du dbiteur ou du juge pour engager son action. Car il est sens exercer le droit (lu dbiteur lui mme et non pas une action propre. Donc pour le juge tout se passe comme si c'est le dbiteur lui mme qui a pris l'initiative de l'action en justice.

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La consquence d'une telle approche est que le tiers dtenteur peut opposer au crancier demandeur tous les moyens de dfense qu'il aurait pu opposer son crancier effectif. 2/ Le profil de l'action subrogatoire : Lorsque l'action subrogatoire aboutit, le bien ou le droit revendiqu est sens rintgr le patrimoine du dbiteur et profiter ainsi l'ensemble des cranciers. Dans ce cas de figure le crancier qui a initi l'action n'aura aucun avantage particulier. Cette position inconfortable propre au droit Franais, n'est pas celle du droit Tunisien du COC. Aprs avoir considr que le crancier qui agit au lieu et place du dbiteur exerce les droits de ce dernier..." prend soin de prciser que "... le crancier exerce cette action dans son propre intrt". Ceci justifie ainsi les dispositions de l'art. 308 du COC prconisant que "le crancier qui agit au nom de son dbiteur, profite seul du paiement qu'il a obtenu." Donc, l'action subrogatoire profite tout d'abord au crancier qui a initi l'action. Ce qui constitue un renforcement indniable de l'exercice de cette action. Toutefois, il fait remarquer que ce crancier se verra concurrencer par les autres si sa demande s'est limite des actes conservatoires conformment la suite des dispositions de l'art. 308 du CDR. ainsi libelles "... nais les actes conservatoires par eux faits profitent galement tous les autres cranciers". B/ L'ACTION REVOCATOIRE OU ACTION PAULIENNE : Cette action est prvue par l'art. 306 du COC. dans les termes suivants : "les cranciers peuvent, en leur nom personnel, attaquer les actes faits par leur dbiteur en fraude de leurs droits, sans toutefois droger aux rgies du statut personnel ou successoral". Pour cerner cette action nous examinerons les conditions prsidant son exercice et la personne laquelle elle doit profiter. 1/ Les conditions similaires celles de l'action subrogatoire : On y trouve des conditions similaires celle de l'action subrogatoire et d'autres qui sont plus spcifique cette catgorie d'action. a) Les conditions similaires celles de l'action subrogatoire : Il s'agit des actes susceptibles d'tre attaqus. Ceux-ci ne peuvent tre que des actes patrimoniaux telle qu'une donation ou une vente par exemple. Les actes extrapatrimoniaux sont donc exclus conformment aux dispositions de l'art. 306 du COC. Prcdemment mentionn.

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S'agissant du crancier, il est autoris recourir cette action sil est muni d'une crance exigible l'exclusion de celles terme ou conditionnelle. Quant au dbiteur, comme c'est le cas en matire d'action subrogatoire, il doit s'agir d'un dbiteur insolvable. b) Les conditions particulires l'action rvocable : * L'acte du dbiteur doit tre l'origine d'un prjudice pour le crancier. En ce sens que l'acte critiqu constitue un appauvrissement du patrimoine du dbiteur. Exp : les donations, les actes titre onreux faits vil prix ou un prix imaginaire. En revanche l'action paulienne n'est pas autorise lorsque le dbiteur n'a fait que rembourser ses dettes ou lorsqu'il contracte de nouveaux engagements mme s'ils contribuent aggraver son insolvabilit. * Le dbiteur doit avoir l'intention de nuire son crancier d'o la ncessit que l'acte ait t ralis en fraude des droits de ce dernier. (art. 306). A propos de cette intention frauduleuse, on peut se demander si elle est requise aussi du tiers acqureur. Autrement dit le tiers acqureur doit-il tre de mauvaise foi lors de la ralisation de l'acte appauvrissant le dbiteur ? On distingu entre deux cas. Le cas o le tiers a acquis la chose gratuitement, exp : une donation. Peu importe alors qu'il soit de bonne ou de mauvaise foi, il sera atteint par l'action rvocatoire. Par contre, le tiers qui acquiert le bien titre onreux, ne peut subir la dite action s'il est lui mme conscient du dommage qu'il cause au crancier. 2/ Le profit de l'action rvocatoire : Par cette action l'acte frauduleux est rtroactivement rvoqu. Le bien alin revient, en consquence, dans le patrimoine du dbiteur o le crancier pourra alors le saisir. Cette rvocation se fait donc dans l'intrt du crancier qui pris l'initiative de l'action l'exclusion des autres. Ceci dcoule du fait que le crancier qui met en oeuvre l'action rvocatoire le fait en son nom personnel et non au nom du dbiteur.

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II/ LES MESURES PERMETTANT L'IMMOBILISATION DES BIENS DU DFBITEUR : En vue de garantir le rglement des crances le lgislateur a mis la disposition des cranciers un certain nombre de mesures leur permettant d'immobiliser les biens du dbiteur avant de procder leur vente par voie de justice. Parmi ces mesures il y a lieu de citer les saisies et les saisies conservatoires ainsi que les saisies-arrts et les oppositions. a) Les conditions de la saisie conservatoire : A/ LES SAISIES ET LES INSCRIPTIONS CONSERVATOIRES 1/ Les saisies conservatoires Il s'agit de saisies dont l'objectif premier n'est pas la vente force des biens du dbiteur, mais plutt, leur maintien dans le patrimoine de celui-ci afin de procder ultrieurement, si le besoin se fait ressortir la saisie excution qui doit conduire la vente du bien. La saisie conservatoire est organise par les arts. 322 et S. du CPCC. a) Les conditions de la saisie conservatoire : Tout d'abord, la saisie conservatoire ne peut tre ralise que par voie de justice et le cas, le juge comptent est soit, le juge cantonal ou le tribunal de l're Instance et ce en fonction du montant de la crance rclame. Ensuite, il s'agit de prciser que la saisie conservatoire porte sur les biens du dbiteur quils soient meubles ou immeubles. Y chappent toutefois les biens immeubles immatriculs et les biens meubles insaisissables. Enfin, en ce qui concerne la nature de la crance. Il importe peu qu'elle soit dj exigible, une crance future ou conditionnelle la condition qu'elle soit fonde en son principe et que le crancier justifie d'un pril menaant.Celle-ci peut servir une demande en justice rclamant la saisie conservatoire des biens du dbiteur. b) Les effets de la saisie conservatoire : La saisie conservatoire ne dessaisit pas le dbiteur de ses biens sauf en cas de dsignation d'un squestre. Il demeure que les biens saisis doivent faire l'objet d'un P. V. de saisie mentionnant, entre autres, le dtail des biens sous saisie conservatoire. La saisie conservatoire a une dure de vie limite. En ce sens qu'elle pour tre normalement convertie en saisie - excution au bout d'un dlai de vingt (20) jours conformment aux dispositions de l'art. 287 du CPCC.

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2/ Les inscriptions conservatoires : a) Les conditions de l'inscription conservatoire : Les inscriptions conservatoires constituent une procdure propre aux immeubles et sont rgies par l'art. 327 du CPCC. Conformment aux termes de ce texte, les cranciers munis d'un titre excutoire ou d'un titre de crance enregistr, devenu exigible sont en droit de demander aprs la mise en demeure de leur dbiteur par voie d'huissier notaire pour qu'il soit prvenu qu'en cas de non paiement. de sa dette, il sera procd une inscription provisoire d'hypothque sur ses biens immeubles immatriculs. Pour les autres cranciers qui ne disposent pas de titres excutoires (jugements) ou dont la crance n'est pas encore exigible ils doivent demander, l'autorisation du Prsident du tribunal de 1re Instance du lieu du domicile du dbiteur. L'inscription de l'opposition conservatoire doit se faire dans un dlai de quatrevingt dix (90) jours. L'inscription ainsi ralise restera valable pour une dure de deux (2) ans partir de sa date. b) Les effets de l'inscription conservatoire : A partir du jour de l'inscription, les biens concerns ne peuvent faire l'objet d'aucune transaction titre onreux ou gratuit. art. 328 du CPCC. B/ LES SAISIES-ARRET ET LES OPPOSITIONS : 1/ Les saisies-arrt La saisie-arrt est une procdure la disposition des cranciers permettant d'atteindre les biens du dbiteur qui sont entre les mains des tiers. a) Conditions d'exercice de la saisie-arrt : Le crancier doit tre titulaire d'une crance certaine et obtenir une ordonnance sur requte du juge cantonal soit du Prsident du tribunal de 1re Instance autorisant la saisie arrt entre les mains des tiers, des biens du dbiteur qu'ils soient sous forme montaire ou de biens meubles. Exp., saisie-arrt opre auprs de la banque et portant sur le compte d'un client. La saisie-arrt est effectue par un exploit d'huissier de justice qui doit tre dress dans la forme prescrite par la loi. b) Effet de la saisie-arrt :

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Elle permet au crancier de bloquer entre les mains des tiers les montants ds au dbiteur ou les biens lui appartenant jusqu' la leve de la saisie ou sa conversion en saisie -excution. 2/ Les oppositions : Le droit de faire opposition est confr un crancier pour la dfense de ses intrts et faire chec la ralisation ou la pleine efficacit d'un acte qu'il suspecte de lui porter prjudicier. L'exemple qu'on peut donner cet gard est de celui des cranciers d'un vendeur d'un fonds de commerce qui ont le droit l'expiration des dlais de publicit de s'opposer au paiement du prix de vente, entre les mains de l'acheteur, tant qu'ils n'ont pas t dsintresss.

SECTION II/ LES GARANTIES CONVENTIONNELLES

LES GARANTIES ACCORDEES A CERTAINS CREANCIERS : Il s'agit ici du droit de rtention et des privilges dont bnficient par l'effet de la loi certains cranciers. * LE DROIT DE RETENTION : Selon l'art. 309 du COC. "Le droit de rtention est celui de possder la chose appartenant au dbiteur et de ne s'en dessaisir qu'en paiement de ce qui est d au crancier. Il ne peut tre exerc que dans les cas tablis par la loi". D'aprs ce texte donc, le crancier qui a la chose du dbiteur entre les mains peut refuser de la lui rendre tant que celui-ci ne paie pas ce qu'il lui doit. La chose retenue devient ainsi une garantie de paiement entre les mains du crancier. Quelles sont les conditions de validit du droit de rtention ainsi que les effets qui en dcoulent.

I/ LES CONDITIONS DE VALIDITE DU DROIT DE RETENTION

A/ LES BIENS SUSCEPTIBLES DE FAIRE L'OBJET D'UN DROIT DE RETENTION : Tous les biens qu'ils soient de nature mobilire ou immobilire peuvent faire l'objet dun droit de rtention. Ce droit peut tre exerc galement l'gard des titres nominatifs ou ordre tels que les actions, les obligations ou autres valeurs mobilires.

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Les biens doivent tre la proprit du dbiteur ce qui exclut ceux qui ne sont pas sa proprit ou qui sont insaisissables. B/ LES CREANCIES DISPOSANT DU DROIT DE RETENTION : Pour exercer le droit le rtention le crancier doit tre en possession de la chose appartenant au dbiteur. L'entre en possession de cette chose doit avoir t de bonne foi. La crance l'gard du dbiteur doit avoir une cause licite.

II/ LES EFFETS DU DROIT DE RETENTION : Par l'exercice du droit de rtention, le crancier est autoris ne pas rendre le bien au dbiteur tant que celui-ci ne l'a pas rembours. D'o deux consquences : Au cas o ce remboursement a eu lieu, ou le montant de la dette a t consign, il appartient au crancier de librer le bien retenu en gage. En revanche si le paiement n'a pas eu lieu, le crancier peut demander au juge l'autorisation de vendre le bien pour se faire payer sur le prix de vente. Au cas o la vente est ralis, le crancier dtenteur de la chose est pay par prfrence tout autre crancier mme muni d'un privilge. * LES CREANCIERS PRIVILEGIES : A/ LA NOTION DE PRIVILEGE : Parler de privilge c'est poser la question si tous les cranciers d'un mme dbiteur doivent tre soumis un mme traitement ou non ? Pour le lgislateur la rponse est ngative, car il estime que certains cranciers ont des intrts qui sont plus dignes que d'autres et doivent par consquent tre prfrs ceux la en obtenant. Un rang prioritaire lors du recouvrement de leur crance. Le privilge est donc un droit de prfrence accord certains cranciers pour tre pays en priorit par rapport d'autres. C'est le sens de l'art. 194 du CDR. qui dispose que "le privilge est un droit rel de prfrence que la loi accorde sur les biens du dbiteur en raison de la cause de la crance". Comme il est prcis dans le texte l'assiette de la prfrence est la cause de la crance par exp :

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 Frais de soins Frais de justice Taxes et impts. B/ LE CLASSEMENT DES CREANCIERS PRIVILEGIES : 1/ A l'gard des autres cranciers : Les cranciers privilgis sont prfrs aux cranciers : Chirographaires Hypothcaires. 2/ Classement des cranciers privilgis entre eux La prfrence se rgle par la qualit du privilge. Entre cranciers de mme rang, le paiement s'effectue par concurrence.

II/ LES DIFFERENTES CATECORIES DE CREANCIERS PRIVILEGIES : On distingue entre les cranciers nantis d'un privilge gnral de ceux qui sont nantis d'un privilge spcial. A/ LES CREANCIERS NANTIS D'UN PRIVILECE GENERAL : Le rang prioritaire est reconnu ici au profit des cranciers titulaire d'une crance dtermine sur le produit de vente de tout bien faisant partie du patrimoine du dbiteur. Le privilge gnral, porte ainsi sur l'ensemble des biens du dbiteur qu'ils soient meubles ou immeubles. Les crances bnficiant de ce privilge sont au nombre de cinq (5) . Dans l'ordre, il s'agit de : Des frais funraires. * * Des crances des mdecins, pharmaciens gardes malades pour leurs soins ds,

Les fournitures dans six derniers mois. * Les frais de justice faits dans l'intrt commun des cranciers pour la conservation et la ralisation du gage commun. * Les sommes dues au trsor public, pour impts taxes et autres droits de toute nature dans les conditions prvues par la lgislation en vigueur.

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Les salaires des agents de service, salaris, les sommes dues pour fournitures de

subsistance au dbiteur et sa famille, ainsi que la pension alimentaire due par le dbiteur le tout pour les six derniers mois. B/ LES PRIVILEGES SPECIAUX : Sont considrs comme spciaux les privilges portant sur un bien particulier qu'il soit de nature mobilire ou immobilire. Les crances bnficiaires de cette catgorie de privilge sont au nombre de trois (3). Soit : * Les sommes dues pour les semences, les travaux de culture et ceux de la rcolte, dont le privilge s'exerce sur les produits de la rcolte. * 'anne. * La rente due par le cohritier copartageant qui s'exerce sur les immeubles Outre ces cranciers dont l'assiette du privilge est dtermin selon l'art. 200 du CDR. On trouve d'autres textes juridiques instituant d'autres catgories de privilgis spciaux est que le privilge du vendeur de fonds accord par l'art. 205 et S. du C. Com. et celui institu par le dcret du sept (7) novembre 1955 relatif la faveur des vendeurs et des prteurs de derniers pour l'acquisition de ces vhicules. L'exercice de ce privilge demeure toutefois subordonn sa transcription auprs des services administratifs comptents. chus dans son lot. Les fermages, loyers et autres produits civils des immeubles qui s'exercent pour les deux annes prcdentes et l'anne courante sur les produits de la rcolte de

Chapitre II : Les garanties conventionnelles

La sret consiste en un pouvoir dagir, accessoire au rapport dobligation et sexercent sur la valeur dun bien, dun ensemble de biens ou dun patrimoine qui font lobjet dune affectation la garantie de la crance . La sret se distingue donc : Par son caractre accessoire au rapport principal dobligation.

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 Par sa fonction de garantie puisquelle permet au crancier de se prmunir contre linsolvabilit du dbiteur. UNE DISTINCTION FONDAMENTALE DOMINE LES SURETES 1/ LES SURETES PERSONNELLES Accessoires (cautionnement et aval) Autonome (la garantie premire demande) 2/ LES SURETES REELLES : Lhypothque Le nantissement du fonds de commerce (A 236 268 cc)

Le nantissement des biens dquipement (Dcret du 28/7/1955) Le privilge des prteurs sur les vhicules (Dcret du 7/11/1935)

Principales Rgles du Cautionnement La caution rsulte dans tous les cas dun crit dont les formes sont juridiquement libres, pour leur part les administrations imposent leurs propres textes. Le cautionnement bancaire est toujours commercial dans la mesure o les oprateurs de banque sont des oprateurs commerciaux. Il est dusage de prvoir une clause de solidarit dans les actes de caution bancaire de faon pouvoir mettre la caution en demeure de payer ds que le dbiteur principal est dfaillent, en effet la stipulation de solidarit implique renonciation aux bnfices de discussion et de division. si elle a le bnfice de discussion, la caution peut exiger du crancier quil saisisse et mette en vente les biens du dbiteur avant de sexcuter elle-mme pour le surpins, si elle a le bnfice de division, elle peut obtenir un fractionnement des poursuites en cas de pluralit de cautions alors quelle sest engage payer le tout. En tant que sret lie un contrat principal, le cautionnement a un caractre accessoire, c'est--dire que son existence, sa validit, son tendue, les conditions de son excution reposent sur le contrat initial. la caution qui a pay la place du dbiteur est subrog dans les droits du crancier, c'est--dire quelle peut utiliser les moyens que ce dernier aurait employs 68

pour exercer ses droits : cest ce que lon appelle la subrogation l gale. Ce transfert de droits est particulirement intressant pour le banquier dans le cas o il rgle pour le compte de son client une dette de celui-ci vis vis du Trsor Public. Ce dernier tant un crancier privilgi, le banquier devient lui mme automatiquement crancier privilgi pour la somme paye. La caution peut, en rgle gnrale, tre limite dans le temps. la date butoir dgage en temps voulu le banquier de son engagement sans attendre la mainleve que le bnficiaire ngligent pourrait tarder lui faire parvenir. Lexcution de la garantie est expressment subordonne la dfaillance du dbiteur principal. Lopposabilit des exceptions : Celui qui se porte caution est un dbiteur accessoire par rapport au contrat de base :

Article 1478 Le cautionnement est un contrat par lequel une personne soblige envers le crancier satisfaire lobligation du dbiteur, si celui-ci ny satisfait pas lui-mme.

1478 .

La garantie premire demande La garantie premire demande est une variante des garanties dites autonomes et ce deux gards : Dune part, loriginalit de cette garantie qui tout en tant une sret personnelle chappe aux rgles rgissant le cautionnement. Dautre part, lintroduction de cette garantie en droit interne alors quindiscutablement, elle tait conue et demeure une garantie approprie pour le commerce international an raison de son extrme rigueur. Dfinition : Cest un engagement donn gnralement par la banque la demande de son client au profit du bnficiaire. Comme son nom lindique, le versement est fait premire demande sans quil soit besoin dune mise en demeure ou dune dmarche

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administrative ou judiciaire quelconque et sans quil soit besoin de prouver un manquement ou une faute du bnficiaire. Cest l un signe dautonomie quon ne trouve pas dans le cautionnement malgr lappartenance la mme famille des srets personnelles. La garantie premire demande est un engagement indpendant et autonome par rapport au contrat de base. Ainsi les questions de droit ou de fait lies la dette principale ne peuvent tre souleve quaprs le paiement premire demande par le garant.

Lhypothque Lhypothque tant un droit rel immobilier (Art 12 CDR) Les immeubles ne sont pas rgis par un rgime juridique unique. Lanalyse ou ltude des biens appels une distinction tripartite entre : Les immeubles non immatriculs : rgis par rgles gnrales + article 279 CDR Les immeubles en cours dimmatriculation (priode qui stend parfois sur 4 ou 5 ans) : rgis par des rgles spcifiques. Les immeubles immatriculs : rgis par rgles spciales (art 303 405 CDR) A) La constitution de Lhypothque : Lhypothque conventionnelle est un contrat par lequel le dbiteur ou un tiers agissant dans son intrt, affecte une chose immobilire ou un droit immobilire la garantie dune obligation et confre au crancier le droit de se payer sur cet immeuble par prfrence tous autres cranciers, au cas le dbiteur manquerait le dsintresser. - Le code des droits rels exige lcrit comme une condition de validit (Art 275) - Limmeuble sur lequel lhypothque est consentie + le montant de la crance doivent tre dtermins dans lacte. - Les mentions obligatoires de tout acte soumis linscription au livre foncier (Art 377 nouveau CDR, nom et prnom, profession, domicile, nationalit lieu et date de naissance, forme juridique de la socit, sa dnomination, son sige, son reprsentant lgal, son numro dinscription au registre de commerce, le numro du Titre Foncier et la superficie de limmeuble). - lacte soit galement comporter des signatures lgalises. NB : une formalit pralable toute constitution dhypothque est exige.

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Il sagit de lautorisation du gouverneur (comptence territoriale de la situation de limmeuble) pour les contrats comportant une partie de nationalit trangre (Dcret du 4/06/1957 sur les oprations immobilires) Les sanctions civiles rattaches cette rgle sont : la nullit absolue, de lhypothque non autorise, limpossibilit de lenregistrement et linterdiction de linscrire. B) La publicit de Lhypothque Il ya lieu de distinguer : Si Lhypothque porte sur un bien non immatricul : Elle doit tre mentionne sur le titre de proprit. Cette mention est porte par deux notaires (Art 279 CDR) Si lhypothque porte sur un bien en cours dimmatriculation : Lacte doit tre dpos au greffe du tribunal immobilier qui peut en ordonner linscription aprs limmatriculation de limmeuble. A dfaut de ce dpt, lhypothque peut tre prsente au conservateur lorsque le jugement est rendu et le titre est tabli (Art 350 nouveau CDR) Si lhypothque porte sur un immeuble immatricul par le juge mais dont le Titre Foncier ( tablir par la conservation de la proprit foncire) nest pas encore existante : Lacte doit tre dpos du Tribunal Immobilier prendre utile (Art 353 nouveau CDR) Si lhypothque porte sur un bien faisant lobjet dun certificat de possession : Lhypothque doit tre inscrite sur loriginal du Titre et sur les registres du gouvernorat. Si Lhypothque porte sur un bien immatricul et ayant un Titre Foncier y affrent : Lacte doit tre inscrit pour tre opposable. C) les effets de lhypothque : Lhypothque inscrite confre son titulaire : Un droit de prfrence lgard des autres cranciers (Art 201 CDR) Le droit de prfrence sexerce sur le prix de limmeuble hypothqu, ses accessoires et les amliorations qui y sont apportes (Art 272 ALI CDR).

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Par le jeu de la subordination relle il peut stendre aux indemnits dues par les tiers por dtrioration ou destruction de limmeuble, ainsi qu lindemnit dexportation pour cause dutilit publique (Art 209 CDR) Un droit de suite : La crancier peut faire saisir limmeuble en quelques mains quil passe pour exercer son droit de prfrence : cest le droit de suite (Art 270 et 280 CDR)

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BIENS IMMEUBLES

Immatricules

Immatricules Support

Acte notari

Certificat de possession

Acte sous seing priv En cours dimmatriculation

Support
Certificat denrlement auprs du Tribunal Immobilier 73

LE FONDS DE COMMERCE

1/ Dfinition F de C : notion juridique cre de la pratique commerciale certains lois spciaux (contrats de vente, R-B-L) ont consolids dans leur ensemble les droits du commerant sur son fonds de commerce. Absence de df. prcise du f-c dans la jurisprudence et dans la doctrine dlimitation du f-c par la doctrine. Larticle 189 cc manre les lments ncessairement compris dans le f-c. Le f-c est un ensemble dlments divers quun commerant personne physique ou morale affecte une exploitation commerciale 2/ caractre juridique Le f-c ntant pas un immeuble, il nest pas tangible, il est class parmi les biens incorporels cest donc un bien meuble incorporel.

3/ lments composants le fonds de commerce a- Exclusion des immeubles Aux termes de larticle 189 du ce fond du f-c, les biens mobiliers affects lexercice dune activit commerciale par consquent, les immeubles ne peuvent pas faire partie du f-c cette exclusion signifie que si le propritaire du f-c est en mme temps propritaire de limmeuble dans lequel seffectue lexploitation et qui lui est affect, le dit immeuble nentre pas dans lensemble des lments de ce f-c. Exclusion des immeubles par nature Exclusion des immeubles par destination Le matriel quil comprend le f-c peut devenir immeuble par destination si les conditions exiges par la loi sont runies. La premire condition consiste en ce que le matriel vis soit la proprit du propritaire de limmeuble : par consquent le matriel install par un tiers ne remplit pas cette condition. La seconde condition est lorsque les machines sont scells au sol ou au mur ( at 10 CDR) Cette immobilisation par destination fait sortir le matriel du fonds or souvent cest sur la valeur de ce matriel que le commerce peut consentir un nantissement ces crancier. Exclu du F.C le matriel sintgre dans limmeuble sur lequel le mme

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commerant peut consentir une hypothque. Cest l o on voit une source de conflits entre de catgories de cranciers. Lune dote dune sret mobilire Lautre dote dune sret relle. b- Exclusion des dettes et des crances En principe les dettes et les crances sont des biens meubles ( A15 CDR), mais ils ne font pas partie du Fc , ils ne sont pas transmissibles avec ce fonds. B/ BIENS INCLUS DANS LE FONDS DE COMMERCE Larticle 189 cc comporte une liste qui distingue 2 catgories de biens, il sagit des lments corporels et des lments incorporels. a- Biens incorporels Parmi les lments incorporels, 2 lments sont obligatoirement compris dans le fonds de commerce : ce sont la clientle et lachalandage. Les autres lments sont facultatifs, ce sont lenseigne, le nom commercial, le droit au bail et les droits de proprit industrielle. _ CLIENTELE ET ACHALANDAGE Ces 2 lments sont en gnral cits ensemble en raison de leur troite parent.
o

La clientle est en effet lensemble des lments qui sont en relation daffaires Lachalandage est lensemble des chalands, c'est--dire la partie de le clientle

avec un commerant dont ils acquirent la marchandise ou requirent les services.

o

davantage retenue par lemplacement du fonds de commerce que par la personne ou lactivit du commencement. b- Biens corporels Ce sont des biens dont la matrialit sapprcie par le sens : 1/ Le matriel : comprend les objets mobiliers qui servent lexploitation du f.c 2/ Marchandises : sont des objets mobiliers destins la vente, soit ltat, soit aprs transformation, le but de la revente est le seul critre qui distingue les marchandises du matriels. Le nantissement des biens dquipement (Dcret du 28/07/1955) Conditions : le nantissement es conclu entre lacqureur de loutillage ou du matriel dquipement professionnel dune part, et la banque pour lacquisition des dits bien. Ce nantissement obit des conditions de forme rigoureuses :

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La rdaction dun crit mentionnant sur tout les fonds prts et les biens engags et linscription du nantissement sur le mme registre public prvu pour les fonds de commerce (Art 3.5 et 9) ou au greffe du tribunal de premire instance du lieu du domicile de lacqureur, si celui-ci nest pas un commerant (Art 20), dans le dlai de trente jours compte de la date de lacte constitutif du nantissement. A dfaut nullit. Toutefois, pour que son privilge soit opposable au crancier hypothcaire, au vendeur du fonds de commerce et au crancier nanti sur lensemble du dit fonds pralablement inscrits. Le bnficiaire du nantissement doit signifier aux dits cranciers, par acte extra judiciaire une copie de lacte constatant le nantissement. Cette signification doit, peine de nullit, tre faite dans les 2 mois de la conclusion du nantissement. Linscription ne dure que dix ans, renouvelable pour 5 ans seulement (Art 12). LArt 6 prvoit une formalit supplmentaire de publicit : il sagit de lopposition sur les biens dquipement dune plaque fixe demeure indiquant le nantissement. Effets : le crancier peut suivre les biens dont il est nanti entre fonds de commerce (Art 18). les mains de leur acqureur (Art 11) et raliser son gage dans les mmes conditions quen matire de

Lhypothque Maritime Art 78 et suivant CCM Lhypothque maritime est toujours conventionnelle. Elle nest valable que si elle est consentie sur un ou plusieurs navires spcialement dsigns et pour une somme dtermine. Lhypothque doit tre inscrite sur le registre matricule. Papier de bord essentiel exig pour lhypothquer un navire est le cong. Le cong est lacte destin tablir que le navire est toujours en droit de battre pavillon tunisien. Il affirme lidentit du navire auquel il est dlivr avec celui qui fait lobjet de lacte de nationalit. Il est dlivr par lautorit maritime. Ce cong est renouvelable annuellement.

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Dure : Linscription conserve lhypothque pendant dix ans compter du jour de sa date. Son effet cesse si linscription nest pas renouvele avant lexpiration de ce dlai. Linscription est renouvele sur la prsentation, dans le dlai susvis, lautorit maritime, dune requte du crancier contenant lindication prcise de linscription renouveler. Pass ce dlai, la dite requte ne vaudra que comme demande dinscription nouvelle. NB : la vente volontaire ltranger dun navire hypothtique en Tunisie est interdite Tout acte fait en violation de cette disposition est nul. Effets de lhypothque : les cranciers, ayant privilge ou hypothque inscrits sur navire, les suivent, en quelques mains quils passent, pour tre colloqus et pays suivant lordre de leurs crances ou inscription. LE NANTISSEMENT DES VALEURS MOBILIERES (Art 710 719 C.C) Les valeurs mobilires de toutes sortes (actions, parts de fondateurs, obligations...) peuvent tre engages dans les conditions du gage ordinaire, sous rserve de certaines particularits tenant essentiellement la nature des biens objet de gage. Concernant la dpossession du dbiteur, celle-ci est opre Soit par tradition manuelle si les titres sont au porteur (Art 712 C.C et 219 CDR) Soit par endossement pignoratif sils sont ordre (Art 220 CDR) Soit en fin au moyen dune inscription Titre de garantie sur les registres de la St mettrice, au cas o il sagit de Titre nominatif (Art 712 AL3 et 221 CDR) Quand lassiette du nantissement, elle stend de plein droit aux produits, aux sommes rembourses ou aux Titres remis en remplacement des Titres engags par application de la thorie de la subrogation relle (Art 717 C.C)

Les droits grevant les constructions, ouvrages et quipements fixes difis sur le domaine public maritime. Art 53 et suivants code des ports maritimes de commerce

Garantie nouvelle mentionne dans le code des ports maritimes de commerce promulgu le 18/03/1999.

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toute occupation du domaine public des ports qui comporte ldification de construction, douvrages ou dquipements fixes, ne peut tre accorde quen vertu dun contrat de concession fixant notamment la dure et la redevance doccupation. La concession est accorde pour une dure maximale de trente ans prorogeable pou une dure supplmentaire ne pouvant excder vingt ans. Les droits rels grevant les constructions, ouvrages et quipements fixes difis sur le domaine public des ports maritimes sont inscrits sur un registre spcial tenu par les services concerns relevant du Ministre charg des domaines de lEtat et des Affaires Foncires. NB : les formes et les procdures prvues par la lgislation en vigueur en matire de droit rel sont applicables linscription des droits rels ainsi que les droits des cranciers le grevant. art 64 : les droits rels, constructions, ouvrages et quipements fixes ne peuvent tre hypothqus que pour garantir les emprunts contracts par la concessionnaire en vue de finance la ralisation, la modification ou lextension des ouvrages , constructions et quipements difis sur le domaine public objet de la concession. les cranciers chirographaires autres que ceux dont la crance est ne loccasion de lexcution des travaux mentionns au paragraphe prcdent ne peuvent pratiquer des mesures conservatoires ou des mesures excutoires sur les droits et biens mentionns au prsent article. Les hypothques grevant les droits rels, constructions ouvrages et quipements fixes steignent lexpiation du contrat. Toutefois lart 92 voque comme condition dexercer une profession de la marine marchande dans les ports maritimes : la nationalit.

Hypothque des aronefs civils Nouvelle garantie prvue par le code de laronautique civile promulgu le 06/07/1999. Art 4 : un aronef civil ne peut tre immatricul en Tunisie que sil appartient pour 1% au moins une personne ou des personnes physiques ou morales tunisiennes.

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Le ministre charg de lactivation civile peut autoriser, titre exceptionnel, limmatriculation des aronefs ne remplissant pas cette condition. Les aronefs ne peuvent tre hypothqus que par la convention des parties. Lhypothque doit tre inscrite sur le registre dimmatriculation des aronefs civils. Elle na deffet lgard des tiers qu compter de son inscription. Toute personne peut obtenir copie conforme de linscription de lhypothque. Linscription conserve lhypothque pendant dix ans, compter de sa date. Son effet cesse si linscription nest pas renouvelable avant lexpiration de ce dlai. Lhypothque est, sous peine de nullit, constitue par crit.

Effets de lhypothque : Les crances ayant leurs hypothques inscrites suivent laeronef en quelques mains quil passe. En cas de perte ou davarie de laronef, le crancier hypothcaire est, pour le montant de sa crance subrog au propritaire dans le droit lindemnit dassurance.

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Quatrime partie : La Titrisation des Crances

Chapitre I : dfinition, Mcanisme, Intervenants

Dfinition : - La titrisation de crances consiste pour une personne cder crances une entit juridique spciale, qui finance lacquisition de ces crances en mettant des titres. - Le caractre spcial de lentit juridique rsulte du fait que : Son actif est compos des crances acquises auprs dune ou plusieurs entreprises dans le cadre doprations de titrisation et de trsorerie gnre par ces crances. Son passif est compos de titres mis en reprsentation conomique de ces crances. Le terme titrisation vient ainsi du fait que les crances acquises par lentit ad hoc se trouvent financirement transformes en titres ngociables.

Les enjeux de la titrisation Un mode alternatif de financement En sortant de son actif un portefeuille de crances pour le remplacer par des fonds immdiatement disponibles, les tablissements de crdit diversifient leurs sources de financement par rapport aux modes de refinancement habituels (dpts, emprunts obligataires, crdits interbancaires etc.) Par ce mcanisme, les tablissements de crdit limitent les risques lis aux crances cdes, en particulier le risque linsolvabilit des dbiteurs. Adquation des ressources et des emplois La titrisation de crances bancaires permet aux tablissements de crdit de se refinancer pour une dure quivalente celle des prts accords, et permet dviter le

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recours systmatique au march interbancaire, et donc de limiter les consquences dventuelles crises de liquidit.

La titrisation permet damliorer les ratios bancaires Le ratio de solvabilit dun tablissement de crdit mesure le rapport entre le

Ratio de solvabilit montant de ses fonds propres et celui de lensemble des risques de crdits quil encourt du fait de ses oprations. En cas de dgradation de ce ratio en dessous dun certain seuil, ltablissement de crdit doit : Augmenter ses fonds propres (notamment en sollicitant ses actionnaires) ; et / ou rduire son exposition au risque de ce crdit (souvent au dtriment de lactivit commerciale) En cdant ses crances dans le cadre dune opration de titrisation, un tablissement de crdit rduit son exposition au risque de crdit, tout en maintenant ou en dveloppant son activit de distribution de crdits. Ratio de liquidit. Le ratio de liquidit dun tablissement de crdit mesure le rapport entre ses actifs exigibles ou mobilisables un certain terme et ses dettes exigibles ce mme terme. En cdant ses crances contre paiement dun prix liquide, ltablissement de crdit peut ainsi augmenter son ratio de liquidit et sengager plus facilement dans des oprations plus long terme.

Les enjeux juridiques et fiscaux

Une drogation au monopole bancaire Un mode simplifi de transfert des crances Simplicit de la cession entre les parties (bordereau de cession) Absence de formalit pour lopposabilit aux tiers de la cession (pas denregistrement et, en principe, pas de notification des dbiteurs)

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Formalit simplifie pour lopposabilit de la cession aux dbiteurs. Un mode simplifi de transfert des srets relatives aux crances.

1- Le transfert des crances ne doit pas tre remis en cause. La cession doit tre considre comme une true sale (validit, opposabilit). La cession doit tre opposable aux tiers cranciers du cdant. La cession ne doit pas tre remise en cause ultrieurement, notamment en cas de faillite de ltablissement cdant. 2- Lorsque le cdant est en charge du recouvrement des crances titrises, risque de confusion des actifs (Commingling risk) concernant les sommes recouvres par le cdant recouvreur et non encore rserves au vhicule de titrisation. Neutralit fiscale. Mcanisme de la titrisation

Le fonds commun de crances (FCC) est une coproprit dpourvue de

personnalit morale. Objet exclusif : acquisition de crances saines, tnues par les banques ou dautres

organismes prvus par dcret, en vue dmettre des parts reprsentatives de ces crances. facult dmettre des valeurs mobilires.

La structure du fonds commun de crances (FCC) permet de remplir les critres poss par les agences de notation concernant les vhicules bankruptcy remote . Le FCC est constitu linitiative conjointe dune socit de gestion et dun

dpositaire.

82

La socit de gestion et le dpositaire dfinissent conjointement la structure du

FCC et en rdigent le rglement intrieur. nanmoins, un arrangeur est souvent mandat a fin de structurer lopration de titrisation.

Acquisition des crances par le FCC

1- Nature des crances ligibles la cession un FCC Seules les banques ou dautres organismes prvus par dcret peuvent cder des

crances un FCC. Les crances rsultent doprations de crdit dune dure rsiduelle suprieure

trois ans. Exclusion des crances immobilises, douteuses ou litigieuses. En pratique, la loi actuelle concerne essentiellement les crances de crdit immobilier. Modalit de cession Formalit simplifies : la cession des crances seffectue par la simple remise par

le cdant la socit de gestion dun bordereau qui doit contenir certaines mentions obligatoires foxes par la loi. les conditions de la cession sont par ailleurs fixes dans une convention tablie

entre le FCC, la socit de gestion et ltablissement cdant. le rechargement dun FCC aprs sa constitution est aujourdhui interdit.

1- Acquisition des crances par le FCC

Effets de la cession La cession prend effet entre les parties et devient opposable aux tiers la date porte sur le bordereau lors de la remise.

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 La remise du bordereau entrane de plein droit le transfert des srets au bnfice du FCC, et lopposabilit de ce transfert aux tiers, sans quil soit besoin dune autre formalit. Les dbiteurs nont pas tre informs de la cession, sauf dans lhypothse o le cdant ne serait plus en charge du recouvrement des crances. Laccord des dbiteurs nest pas requis.

2- Recouvrement des crances Habituellement, les crances cdes continuent dtre recouvres par le cdant. Nanmoins, le recouvrement peut tre transfr une banque autre que le cdant. Dans ce cas, le dbiteur sera tenu inform du transfert par crit. mission et placement des parts : Le FCC met des valeurs mobilires (part) afin de financer lacquisition des crances. Le montant nominal minimal dune part est fix par dcret 100 Dinars. Les parts peuvent tre mises en diffrentes tranches auxquelles sappliquent diffrentes rgles damortissement du principal et / ou de paiement des intrts. Le FCC peut en particulier mette une tranche de parts dont les droits financiers ont subordonns au paiement pralable des sommes dues aux autres tranches. Ces parts spcifiques constituent un moyen pour les porteurs des parts des tranches prioritaires de se prmunir contre les risques de dfaillance des dbiteurs. La constitution du FCC, et donc lmission des parts sont soumises un agrment dlivr par le Conseil du March Financier. la r-emission de parts par le FCC aprs sa cration est aujourdhui interdite. Les porteurs de parts de FCC ne peuvent demander que leurs parts soient rattaches par le FCC. Protection des porteurs de parts

La protection des porteurs de parts contre le risque de non recouvrement des crances cdes peut tre obtenue : Par lexistence de garanties adquates attaches aux crances, et / ou 84

Par lobtention dune garantie externe, et/ ou Par lmission de parts spcifiques qui supportent en priorit les risques de dfaillance du dbiteurs et / ou Par la cession au fonds dun montant de crances excdant le montant des parts mises (surdimensionnement)

Organisation gnrale du FCC Le FCC ne peut souscrire demprunts. Le rglement intrieur prvoit les rgles dallocation des flux reus par le FCC. Clause de renonciation recours (ou de recours limit) de la part de lensemble Interdiction aux FCC de cder ou de nantir les crances qui leur ont t cdes, Dissolution du FCC. lextinction de la dernire crance cde ; ou Aprs cession par le FCC des crances restant son bilan, lorsque ces crances boni de liquidation

des co-contractants du FCC. sauf cession en une seule fois en fin de vie du fonds.

reprsentent moins de 10% de lactif initial.

LES INTERVENANTS LA SOCIETE DE GESTION

1- La socit de gestion : A pour objet exclusif la gestion de FCC Doit tre agre par le Conseil du March Financier ;

Ses caractristiques, ses fonctions et ses responsabilits sont prcisment dfinies par la loi, les rglements et les instructions du Conseil du March Financier. 2 - La socit de gestion : Assure la gestion quotidienne du FCC et en prside le fonctionnement ; 85

 Reprsente le FCC dans ses rapports avec les tiers ; Est responsable de linformation des porteurs ; En pratique, procde aux calculs financiers et donnent les instructions de paiement.

Les intervenants le dpositaire

Le dpositaire est une banque ou toute autre personne morale ayant son sige social en Tunisie et figurant sur une liste fixe par arrt du ministre des finances ; Il peut tre ltablissement cdant lui-mme. Le dpositaire : Est responsable de la conservation des actifs du FCC ; est dpositaire des crances

acquises par le FCC (concrtement : du bordereau de cession) ainsi que de sa trsorerie ; doit sassurer de la rgularit des dcisions prises par la socit de gestion. Les autres intervenants

Le cdant Cession initiale des crances Recouvrement des crances et transfert des fonds au FCC. Reporting sur les crances cdes Le Conseil du March Financier Larrangeur Le garant externe Le commissaire de notation Les conseils juridiques Le syndicat de placement des parts Lagent payeur des parts et / ou la banque de rglement le gestionnaire de trsorerie le recouvreur de substitution

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LES PERSPECTIVES Possibilit de recharger un FCC aprs sa constitution remission de parts par un FCC aprs sa constitution Possibilit dmettre des titres de dettes Scurisation des flux provenant des crances (compte spcialement affects) largissement du champ des crances ligibles Cession de crances par des entreprises commerciales Suppression de tout critre concernant la dure de vie rsiduelle des crances (doit notamment permettre la titrisation de crance de prts la consommation ou de cartes de crdit) Cession de crances immobilises, douteuses ou litigieuses Cession de crance future

Titrisation off-shore (rglementation des changes) Chapitre II : Enjeux financiers _ _ _ Dfinition Schmatisation Avantages _ tablissement cdant Investisseurs

Impacts financiers Plus value de cession Taux de rendement (ROE) Cot de refinancement

Recomposition de lactif

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_ _

Faits relatifs la titrisation Rle arrangeur

Dfinition: _ _ _ _ Technique financire qui permet un tablissement de crdit ou une entreprise cder un lot de ses actifs. Le lot est cd une structure ad hoc, le fonds de titrisation qui met en contrepartie des valeurs mobilires souscrites par des investisseurs. Le produit de la vente de ces valeurs mobilires (Parts) sert payer ltablissement cdant. Les cash flows gnrs par les actifs, les flux de remboursement du principal des prts, ainsi que les intrts sont rtrocds au fonds et servent rembourser les investisseurs. _ Le recouvrement des actifs cds continue gnralement dtre effectu par ltablissement cdant.

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Schma de la Titrisation
Crances Immobilires Prts la consommation Leasing Compte clients Ttres de placement Flux Futurs ...

Investisseur 1
+ Titre 1

Banque / Entreprise
Autres Actifs Crances Titrises

+ Titre 1

SPV (FCC)
Investisseur 2
+

Crances Titrises - Cash

Titres

+ Titre 1

Investisseur 3
+ Titre 1

+ Cash

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Avantages Etablissements Cdants

Elle permet une augmentation de la capacit de financement. Elle est moins coteuse que le financement traditionnel. Elle permet un allgement et une amlioration du bilan de la banque cdante. Elle reprsente une opportunit de gain dans des conditions propices du march. Elle contribue la rationalisation des fonctions au sein de la banque cdante.

Avantages Investisseurs

Diversification et accs de nouveaux actifs Rapport rentabilit / risque attrayant Structures mieux adaptes aux prfrences du march (dure, priodicit de remboursement, profil damortissement, rehaussement de crdit...)

Enjeux Financiers : Illustration

Plus value de cession de 13.6 millions de dinars. Augmentation du taux de rendement des fonds propres de 4.5 points. conomie de 30 pb (3 millions de dinars) par rapport un endettement long terme. Marge substantielle en cas de recomposition de lactif. 90

Enjeux Financiers : Illustration

Donnes : Financement dun portefeuille de crances hypothcaires de 100 millions de dinars. Encours global des prts immobiliers 500 millions de dinars Encours titriser : 100 millions de dinars Taux moyen (fixe) : 8.09% Dure restante moyenne des prts : 11.61 ans (139 mois) Taux de rinvestissement dans de nouvelles crances : 8.09% Taux de rentabilit des fonds propres (brut) : 20% (13% net) Montant de lmission : 100 millions de dinars Dure des titres : 11.61 ans Spread : 40 pb Commissions diverses : 50pb Taux de sortie : 5.90%

Enjeux Financiers : Illustration

Bilan simplifi de la banque

500 millions dinars Prts immobiliers

480 millions dinars dettes 20 millions dinars fonds propres

500 millions

500 millions 91

Enjeux Financiers : Illustration

Plus value de cession
Banque 500 millions dinars de prt - 100 millions Prts titises 8.09% + 100 millions nouveaux prts 8.09% 500 millions dinars 500 millions dinars 480 millions dinars dettes 20 millions fonds propres

FCC + 100 millions Prts 8.09% + 100 millions de parts 5.90% 2.19%

Investisseurs + 100 millions parts 5.90%

Soit une valeur actuarielle de 13.6 millions dinars tale sur la vie du fonds.

Enjeux Financiers : Illustration

Plus value de cession

92

Impact financier en cas de baisse des taux de replacement dans de nouvelles crances : Taux de replacement 8.09% 7.59% 7.09% Plus value 13.6 millions dinars (2.19%) 10.5 millions dinars (1.69%) 7.4 millions dinars (1.19%)

Taux dmission des parts de titrisation : 5.90%

Enjeux Financiers : Illustration

Augmentation du Taux de rendement des fonds propres
Bilan 500 millions + 100 millions - 100 millions 500 millions 480 millions dettes 20 millions 500 millions fonds propres Compte de rsultat Avant +500 MD 8.09% - Intrts de la dette Rsultat : R1 ROE 1 = R1 / 20 MD Compte de rsultat Aprs +500 MD 8.09%

Soit une augmentation du taux de rendements des fonds propres globaux de 4.5 points (13.6 MD /300 MD)

- Intrts de la dette + 13.6 MD plus value (PV) ROE 2 = R1 +PV /20 MD Gain = PV / FP Gain = 13.6 / 20 = 68%

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Enjeux Financiers : Illustration

Economie par rapport un Endettement
Cot global dun Emprunt obligatoire: Banque

500 MD prt immobiliers + 100 MD prt immobiliers

480 MD dettes 20 MD fonds propres 96 MD dettes 5.6% 4 MD fonds propres 20%

6.18%

600 MD

600 MD

Enjeux financiers : Illustration

conomie par rapport un Endettement
t obligataire suite

Cot global dEmprun

Emprunt obligataire, avec une prime de 55 points de base, BT 5%, pondration 50%, ROE de 20%, et des frais dorigination et de servicing de 0.5%. Cot de lemprunt obligataire : Cot de financement = 96% (cot de lemprunt 5% + prime 0.55% + commission diverses Cot de financement = (96% 5.6%) + (4% 20%) Cot de financement = 6.18% Encore faut-il que : Les actionnaires acceptent dinjecter des fonds propres additionnels 94

0.05) + 4% cot de fonds propres 20%

Le march accepte la signature de la banque (financement contre Lintgralit du bilan)

Enjeux financiers : Illustration

conomie par rapport un Endettement
Simulation s:

Cot Cot de titrisation dendettement

Economie (plus value) 0.28% 5.90% (13.6MD) 0.58%

Anne N

6.18%

Anne N+1

6.18%

5.60% (28.2MD) 0.78%

Anne N+2

6.18%

5.40% (37.9MD)

Enjeux financiers : Illustration

Recomposition de lactif
500 MD de prts immobiliers - 100 MD prts immobiliers 8.09% + 100 MD prts la consommation 11% + 4 MD en bons du trsor + 4 MD fonds propres 480 MD dettes 20 MD fonds propres

Banque

FPCT 95

+ 100 MD de crances 8.09%

+ 100 MD de parts 5.90%

Marge = (8.09 % - 5.90%) + (11% - 8.09%) (4%*20%) = 4.30%

Faits relatifs la titrisation

Pourquoi la titrisation ? liquidit adquation optimisation de la ROE gestion active des risques Titrisation nest pas un outil exclusif ces un moyen de diversification Le cot de mise en uvre de la premire opration est exceptionnel plus on titrise, plus les cots baissent plus on titrise, plus la prime de risque diminue. ce qui nest pas le cas pour lendettement.

Rle Arrangeur
Larrangeur dune opration de titrisation intervient directement ou indirectement dans toutes les tapes de structuration, savoir : Adaptation Informatiques et Organisationnelles Slection des actifs / due Diligence, Analyses statistiques et modlisations, Choix de la structure du FCC, Rehaussement de crdit, 96

Prparation la notation, Documentation !juridique et visa, Communication et road show, mission des parts de FCC, Le but tant de minimiser les cots et dlais de mise en place en mettant profit lexprience, le know how et la technologie ncessaires la russite de lopration.

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Au nom du peuple, La chambre des dputs ayant adopt, Le Prsident de la Rpublique promulgue la loi dont la teneur suit : Article premier. -Sont abroges, les dispositions du deuxime alina de l'article 374, de l'article 402, du deuxime alina de l'article 408, du troisime alina, du neuvime alina et du dixime alina de l'article 410 ter, de l'article 410 ter bis, de l'article 411, du quatrime alina de l'article 411 quarter, de l'article 411 3exies et de l'article 412 ter et sont remplaces comme suit Article 374 (alina 2 nouveau). -L'opposition doit tre formule par un crit adress l'tablissement bancaire tir ou par tout autre moyen laissant une trace crite. Article 402 (nouveau). - Nul acte de la part du porteur du chque ne peut suppler l'acte de prott hors les cas prvus par l'article 379 et suivants relatifs la perte ou au vol du chque et par l'article 410 ter dans ses dispositions relatives l'mission de chques sans provision. Article 408 (alina 2 nouveau). - Le porteur du chque ayant fait l'objet d'un prott ou d'un certificat de nonpaiement peut galement obtenir contre les personnes obliges en vertu du chque, une injonction de payer excutoire vingt quatre heures aprs sa notification nonobstant appel. Article 410 ter (alina 3 nouveau). - Dans ce mme dlai, l'tablissement bancaire tir remet un huissier de justice un avis comportant la transcription littrale du certificat de non-paiement avec l'injonction de procder, dans un dlai de quatre jours bancaires ouvrables compter de la date de l'avis, la rgularisation conformment aux dispositions du prsent article, faute de quoi il ferait l'objet de poursuites judiciaires lorsque ladite rgularisation n'a pas eu lieu dans les dlais fixs l'article 412 ter du prsent code. L'avis comporte l'injonction au tireur de s'abstenir d'utiliser toutes les formules de chques en sa possession ou en la possession de ses mandataires autres que celles utilisables pour un retrait direct ou pour un retrait provision certifie et qui lui sont dlivres par les tablissements bancaires ainsi que de l'obligation de les restituer aux tablissements concerns.

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(Alina 9 nouveau). - Aprs la rgularisation, le tireur peut recouvrer les formules de chques et leur utilisation. (Alina 10 nouveau). - Si le tireur ne procde pas la rgularisation, il est lgalement interdit d'utiliser toutes les formules de chques qui lui sont dlivres par les tablissements bancaires autres que celles utilisables pour un retrait direct ou un retrait provision certifie. Cette interdiction se poursuit jusqu' la rgularisation conformment aux dispositions de l'article 412 ter et de l'article 412 quarter du prsent code ou, jusqu' ce que la peine soit purge, ou le prononc d'une peine avec sursis, ou le paiement de l'amende, sauf dcision contraire du tribunal, ou l'extinction de la peine par l'amnistie ou par la prescription ou l'arrt des poursuites suite une dcision de classement. Article 410 ter bis (nouveau). - En cas de refus de paiement d'un chque pour opposition du tireur, l'tablissement bancaire tir doit tablir un certificat de non-paiement conformment aux dispositions de l'alina 2 de l'article 410 ter du prsent code et doit adresser au cours des trois jours bancaires ouvrables qui suivent un exemplaire au porteur, au tireur et la Banque Centrale. Il doit en outre garder l'original du chque et l'adresser dans les mmes dlais, avec un exemplaire du certificat de non paiement, au procureur de la Rpublique comptent. Article 411 (nouveau). -Est puni d'un emprisonnement pour une dure de cinq ans et d'une amende gale quarante pour cent du montant du chque ou du reliquat de la provision condition qu'elle ne soit pas infrieure vingt pour cent du montant du chque ou du reliquat de la provision : - celui qui a, soit mis un chque sans provision pralable et disponible ou dont la provision est infrieure au montant du chque, soit retir aprs l'mission du chque tout ou partie de la provision, soit fait opposition auprs du tir de le payer en dehors des cas prvus l'article 374 du prsent code, -celui qui, en connaissance de cause, a accept un chque mis dans les conditions vises l'alina prcdent. - celui qui a aid sciemment, dans l'exercice de sa profession, le tireur du chque, dan ; les cas viss l'alina premier ci-dessus, dissimuler l'infraction soit en s'abstenant de procder aux mesures que la loi prescrit de prendre, soit en contrevenant aux rglements et obligations de la profession. Les dispositions de l'article 53 du code pnal ne s'appliquent pas l'amende prvue l'alina premier du prsent article. Est puni d'une amende gale quarante pour cent du montant du chque ou du reliquat de la provision sans qu'elle puisse excder trois milles dinars, tout tablissement bancaire qui refuse le paiement d'un chque mis par le tireur ayant compt sur : - un crdit qui lui a t ouvert par cet tablissement bancaire et qui ne l'a pas rvoqu d'une faon lgale, - ou des facilits de caisse que cet tablissement bancaire a pris l'habitude de lui consentir pour des montants dont la moyenne est au moins gale au montant du chque ou du reliquat de la provision, et sans qu'il ne rapporte la preuve de la notification au tireur de la rvocation desdites facilits. Article 411 quarter (alina 4 nouveau). - Dans tous les cas prvus aux articles 411 et 411 bis, le condamn subit obligatoirement l'interdiction d'utiliser des formules de chques autres que celles utilisables pour un retrait direct ou un retrait provision certifie, et ce, durant une priode de deux ans au moins et de cinq ans au plus compter de la purgation de la peine, sa prescription ou son extinction par l'amnistie, et sans que la priode d'interdiction provisoire puisse tre 100

dduite, sauf dcision contraire du tribunal. Article 411 sexties (nouveau). - La banque centrale de Tunisie tient un registre spcial relatif aux chques sur lequel sont portes toutes les notifications de non-paiement, les protts, les interdictions d'usage des formules de chques, les violations de ces interdictions, les jugements rendus en la matire et toutes notifications relatives la rgularisation, la clture des comptes ainsi que toutes informations y affrentes recueillies par ses services et qu'elle doit communiquer tous les tablissements de crdit soumis son contrle en leur donnant les instructions ce sujet, et ce, dans un dlai ne dpassant pas deux jours ouvrables, compter de la date de leur rception. La Banque Centrale de Tunisie est habilite contrler la bonne application des dispositions de la prsente section du code, en constater les violations et en informer les autorits comptentes. Le ministre public est tenu de communiquer la banque centrale de Tunisie les jugements rendus en dernier ressort et les dcisions prises en cette matire, et ce, dans un dlai de quatre jours ouvrables compter de la date laquelle ils ont t rendus. Les tablissements bancaires concerns sont tenus, dans un dlai ne dpassant pas deux jours bancaires ouvrables, d'informer la banque centrale de Tunisie, des incidents de paiement et de la violation par le tireur de l'interdiction qui lui a t faite d'utiliser les formules de chques, de leur rcupration du tireur, des oppositions au paiement des chques et les identifiants des comptes bancaires pour lesquels des formules de chques ont t dlivres et qui ont t clturs.

Les autres tablissements de crdit doivent informer la banque centrale des cas de non recouvrement de leurs crances et de tout autre cas de non paiement, et ce, dans un dlai de quinze jours compter de la date de leur survenance. Article 412 ter (nouveau). - A dfaut de rgularisation conformment aux conditions dtermines par l'article 410 ter du prsent code, le tireur du chque sans provision peut, durant les trois mois compter de l'expiration du dlai de rgularisation, payer le montant du chque ou du reliquat de la provision, et un intrt gal un taux de dix pour cent calcul par jour compter de la date de l'tablissement du certificat de non-paiement et une amende au profit de l'Etat gale dix pour cent du montant total du chque ou du reliquat de la provision et rembourser les dpens avancs par l'tablissement bancaire. Le tireur du chque doit produire l'tablissement bancaire tir : .- La justification du paiement de l'amende et des dpens, .- Et la justification de la reconstitution de la provision auprs de l'tablissement bancaire avec les intrts prvus au paragraphe premier au profit du bnficiaire ou, de leur consignation la trsorerie gnrale de Tunisie, ou d'un crit avec signature lgalise ou d'un acte rdig par un officier public accompagn de l'original du chque tablissant le paiement du montant du chque ou de son reliquat et dudit intrt au bnficiaire. La rgularisation conformment aux dispositions du prsent article entrane la possibilit pour le tireur de recouvrer l'utilisation des formules de chques. L'tablissement bancaire tir doit dlivrer au tireur une attestation de rgularisation au cours des trois jours bancaires ouvrables qui suivent la rgularisation et en informer dans les mmes

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dlais la Banque Centrale de Tunisie afin que soient accomplies les procdures prvues par l'article 411 sexties du prsent code. A dfaut de rgularisation dans les dlais prvus par l'alina premier du prsent article, l'tablissement bancaire tir doit adresser, dans un dlai de trois jours bancaires ouvrables qui suivent les dlais de rgularisation, au procureur de la Rpublique du tribunal de premire instance, dans le ressort duquel se trouve son sige, un dossier comportant obligatoirement un exemplaire de l'attestation de non paiement et le procsverbal de la signification comportant la notification de payer. Chaque tablissement bancaire doit tenir un registre spcial pour les chques sans provision comportant obligatoirement toutes les oprations relatives au chque sans provision de la date de sa saisine dudit chque jusqu' la date du transfert du dossier au procureur de la Rpublique. Le registre doit comporter notamment : - le numro du chque, son montant ou le reliquat de la provision, -l'identit du tireur et le cas chant celle de son mandataire, - la date de prsentation du chque sans provision peur paiement, - la date d'envoi des avis prvus l'article 410 ter, .- la date de la rgularisation si elle a eu lieu. Des moyens fiables doivent tre u:iliss pour la tenue du registre et sa protection contre toute altration. Les donnes techniques relatives la tenue du registre seront fixes oar une circulaire de la banque centrale. Le contrle de la tenue dudit registre est assur par la banque centrale. Art. 2. - Sont ajouts au code de commerce, un alina dernier l'article 317, un alina l'article 374 qui sera insr directement aprs le quatrime alina, un troisime alina l'article 408, un troisime alina l'article 410 sexties, un quatrime tiret l'article 411 ter, un article 411 septies, un quatrime et un cinquime tiret l'article 412, un article 412 quarter, un dernier alina l'article 674 et un quatrime alina l'article 732. Article 317 (dernier alina). - Le prsident du tribunal devant lequel est port l'appel, peut si l'excution est de nature entraner un dommage irrversible, ordonner exceptionnellement un sursis l'excution de l'injonction de payer objet du recours, et ce, pour une dure d'un mois. L'ordonnance de sursis excution ne peut tre rendue qu'aprs audition des parties. La dcision du prsident du tribunal n'est susceptible d'aucune voie de recours. Article 374 (alina 5). - Les dispositions du prcdent alina ne s'appliquent pas aux chques tirs sur les comptes en devise ou en dinars convertibles. Article 408 (alina 3). - Le prsident du tribunal devant lequel est port l'appel, peut si l'excution est de nature entraner un dommage irrversible, ordonner exceptionnellement un sursis l'excution de l'injonction de payer objet du recours, pour une dure d'un mois. L'ordonnance de sursis excution ne peut tre rendue qu'aprs audition des parties. La dcision du prsident du tribunal n'est susceptible d'aucune voie de recours. Article 410 sexties (alina 3). . Lorsque l'objet de l'opposition porte sur le vol ou la perte d'un chque, le procureur de la Rpublique doit ordonner l'ouverture d'une information. Les poursuites relatives l'infraction d'mission de chque sans provision sont interrompues jusqu' ce qu'il soit statu sur l'affaire. Article 411 ter (quatrime tiret). - Celui qui en dehors des cas de vol du chque ou de sa perte refuse de restituer les formules de chques en sa possession, et ce nonobstant l'avis qui lui a t

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signifi conformment aux articles 410 ter, 674 et 732 du prsent code. Article 411 septies. - Toute personne, lorsqu'elle reoit un chque peut vrifier auprs du registre de la banque centrale mentionn l'article prcdent s'il est l'objet d'une opposition son paiement en raison du vol, de la perte du chque ou des interdictions prises l'encontre du tireur ou la clture du compte tir, et ce conformment aux conditions et aux procdures fixes par une circulaire de la banque centrale.

Toute personne lorsqu'elle reoit un chque peut galement, vrifier auprs de l'tablissement bancaire tir l'existence d'une provision suffisante au moment de ladite vrification, et ce, conformment aux conditions et aux procdures fixes par dcret. Les tablissements bancaires sont considrs civilement responsables de l'inexactitude des donnes dont ils ont inform la banque centrale ainsi que de tout retard accus dans leur transmission. Article 412. - Quatrime tiret : Tout tablissement bancaire tir n'ayant pas avis le tireur de l'obligation de restituer toutes les formules de chques en sa possession ou en la possession de ses mandataires, et qui lui sont dlivres par les tablissements bancaires ou, ne l'ayant pas avis de s'abstenir de les utiliser conformment aux dispositions des articles 410 ter, 674, et 732 du prsent code. Cinquime tiret : Tout tablissement bancaire tir ayant accept la rgularisation en dehors des dlais impartis ou n'ayant pas respect les conditions prvues par la prsente section du code ou qui aurait altr les inscriptions du registre, et ce, sans prjudice des peines encourues par celui qui les a sciemment commis, conformment la lgislation en vigueur. Article 412 quarter. - La rgularisation peut avoir lieu au cours des poursuites et avant qu'un jugement dfinitif ne soit rendu, et ce, par le paiement du montant du chque ou du reliquat de la provision, d'un intrt gal un taux de dix pour cent calcul par jour compter de l'tablissement du certificat de non-paiement, d'une amende gale vingt pour cent du montant total du chque ou du reliquat de la provision et la restitution des dpens. Le tireur du chque doit produire au procureur de la Rpublique ou au tribunal selon les cas : .- la justification du paiement de l'amende et de la restitution des dpens, .- et la justification de la reconstitution de la provision auprs de l'tablissement bancaire avec l'intrt prvu au paragraphe premier au profit du bnficiaire ou, de leur consignation la trsorerie gnrale de Tunisie, ou d'un crit avec signature lgalise ou d'un acte rdig par un officier public accompagn de l'original du chque tablissant le paiement du montant du chque ou de son reliquat et dudit intrt au bnficiaire. La rgularisation entrane l'extinction de l'action publique et l'arrt des poursuites ou le procs et la possibilit pour le tireur de recouvrer l'utilisation des formules de chques. Article 674 (alina dernier). - La banque est tenue d'aviser le titulaire du compte cltur, par tout moyen laissant une trace crite, de restituer les formules de chques en sa possession, et ce, dans un dlai ne dpassant pas les quinze jours compter de la date de la clture du compte. Article 732 (alina 4). - La banque est tenue d'aviser le titulaire du compte courant cltur, par tout moyen laissant une trace crite, de restituer les formules, de chques en sa possession, et ce, dans un dlai ne' dpassant pas les quinze jours compter de la date de la clture du compte. 103

Art. 3. - Sont abrogs, le dernier alina de l'article 410, le dernier alina de l'article 411) ter et les alinas premier, deuxime, troisime et dernier de l'article 411 quarter du code de commerce. Art. 4. - Il peut tre procd la rgularisation selon les conditions prvues par l'alina premier de l'article 412 ter auprs du procureur de la Rpublique ou, le cas chant, auprs du tribunal, et ce, pour les dossiers transmis par les tablissements bancaires au procureur de la Rpublique avant l'entre en vigueur de la prsente loi. Les dispositions du sixime alina de l'article 412 ter du prsent code s'appliquent six mois aprs la date d'entre en vigueur de la prsente loi. La prsente loi sera publie au Journal Officiel de la Rpublique Tunisienne et excute comme loi de l'Etat. Tunis, le 4 juin 2007. Zine El Abidine Ben Ali

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OBJET : Application des dispositions du Code de Commerce relatives au chque telles que modifies par les textes subsquents et notamment par la loi n 2007-37 du 4 juin 2007.

Le Gouverneur de la Banque Centrale de Tunisie : Vu les dispositions du Code de Commerce relatives au chque, telles que modifies par les textes subsquents et notamment par la loi n 2007-37 du 4 juin 2007, Vu la circulaire aux banques n2002-IO du 25 juin 2002 portant application des dispositions du Code de Commerce relatives au chque telles que modifies par ls textes subsquents, Et dans le cadre de la mise en place de la compensation lectronique, la mise en exploitation de la nouvelle Centrale d'Informations et l'adoption du nouveau systme d'change de donnes entre la Banque Centrale de Tunisie et les tablissements de crdit. Dcide CHAPITRE PREMIER DE LA PREVENTION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES SECTION 1 DE LA DELIVRANCE DES FORMULES DE CHEQUES La dlivrance des formules de chques revt un intrt capital dans la prvention des incidents de payement de chques. Cet intrt l'est d'autant plus: .- que d'une part, honnis les chques tirs sur des comptes en devises ou en dinars convertibles , la banque tire est tenue en vertu de l'article 374 alina 4 du Code de Commerce, de payer, nonobstant l'absence ou l'insuffisance de la provision, tout chque d'un montant infrieur ou gal vingt dinars tabli sur une formule dlivre par ses soins ; et .- que d'autre part, toute banque doit payer en vertu de l'article 412 bis du Code de Commerce, jusqu' concurrence de 5.000 dinars, mme en cas d'absence ou d'insuffisance de provision, le montant de tout chque tir sur elle au moyen de formules remises au tireur : . soit lorsqu'elle ne s'est pas renseigne auprs de la Banque Centrale de Tunisie sur la situation du titulaire du compte avant la remise de formules de chques pour la premire fois, soit lorsque la remise de formules de chques au tireur s'est effectue en dpit d'une interdiction qui frappe ce dernier et qui est connue de la banque.

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Paragraphe ler: Des renseignements relatifs l'identification du titulaire du compte et de son mandataire : La banque doit au moment de l'ouverture d'un compte un client, porter sur un registre spcial les renseignements ncessaires son identification. Ces renseignements sont : A) Pour les personnes physiques et leurs mandataires : les nom, prnom, adresse et code postal ; les date et lieu de naissance et la profession ; et le numro et les rfrences de la Carte d'Identit Nationale pour les tunisiens, ou du passeport pour les trangers non-rsidents ou de la carte de sjour pour les trangers rsidents. B) Pour les personnes morales : la dnomination sociale et l'adresse du sige social ; l'identifiant national de l'entreprise, le numro d'immatriculation au registre de commerce (R.C.) et toutes autres indications utiles ; et - les renseignements viss au A) cidessus, pour les personnes physiques habilites tirer les chques sur le(s) compte(s) ouvert(s) au nom de la personne morale. C) Pour les associations : le nom et le sige de l'association; - le numro du visa et toutes autres indications utiles ; et les renseignements viss au A) cidessus, pour les personnes physiques habilites tirer les chques sur le(s) compte(s) ouvert(s) au nom de l'association. La banque est invite par ailleurs actualiser les renseignements viss au paragraphe 1 susvis et ce, pour l'ensemble de sa clientle. Au cas o le titulaire du compte ne donne pas de suite une demande la crite d'actualisation renseignements,

desdits banque doit

suspendre l'octroi son profit de formules de chques en blanc. Paragraphe 2 Des renseignements relatifs la situation du titulaire du compte et de son mandataire A) Avant la remise au titulaire du compte, de formules de chques pour la premire fois, la banque doit, en vertu de l'article 410 du Code de Commerce, consulter la Centrale des Chques Impays (CCI) de la Banque Centrale de Tunisie sur la situation du demandeur. La consultation de la CCI s'opre :

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1 ) Par voie lectronique pour les personnes titulaires de la carte d'identit nationale et ce, conformment aux rgles d'exploitation de la CCI propres au systme d'changes de donnes de la Banque Centrale de Tunisie. La banque doit dans ce cas conserver les rfrences de la consultation lectronique et peut le cas chant, en obtenir attestation auprs de la Banque Centrale de Tunisie sur demande tablie conformment au modle joint en annexe 1.

2) Par crit pour les personnes non titulaires de la carte d'identit nationale. La banque doit dans ce cas : .- tablir la demande de consultation conformment au modle joint aux annexes 2 et 2 bis. .- centraliser au niveau de son sige les demandes de consultation manant de ses agences. dposer la demande au sige de la BCT contre dcharge ; et prendre livraison de la rponse au sige de la BCT dans les trois jours ouvrables dans les banques compter de la date de dpt. Dans tous les cas la banque doit conserver une copie de la pice d'identit ou de l'extrait d'immatriculation au registre de commerce du titulaire du compte. B) Les informations fournies par la CCI portent sur les lments suivants: la situation de la personne concerne par la consultation (pas d'incidents de paiement enregistrs son encontre , interdite ou non interdite). nombre des incidents de paiement non rgulariss ; et - nombre des incidents de paiement rgulariss pour lesquels la date d'tablissement des certificats de non-paiement remonte 3 ans au plus au premier janvier de l'anne en cours. SECTION 2 DES INTERDICTIONS DE DETENTION ET D'UTILISATION DES FORMULES DE CHEQUES La bonne excution des interdictions de dtention et d'utilisation de formules de chques autres que celles rserves pour un retrait immdiat ou pour un retrait provision certifie requiert au pralable la consignation sur un registre spcial du numro de srie des formules de chques en blanc et de leur date de remise au titulaire du compte et l'actualisation de la liste des interdits. Sous peine des sanctions prvues l'article 412 bis du Code de Commerce, les banques sont invites veiller scrupuleusement au respect tant des interdictions lgales provisoires que des interdictions judiciaires d'utilisation des formules de chques. Paragraphe ler Des interdictions lgales provisoires de dtention et d'utilisation de chques L'article 410 ter du Code de Commerce dispose que tout tireur d'un chque sans provision est lgalement interdit de dtenir et d'utiliser toutes les formules de chques en sa possession ou en 107

possession de ses mandataires, autres que celles rserves un retrait immdiat ou un retrait provision certifie dlivres par les banques, et est tenu de les restituer aux tablissements bancaires concerns.

A cet effet : A) La banque tire doit : .- s'abstenir de dlivrer audit tireur de nouvelles formules de chques en blanc ; et .- le sommer dans l'avis de non payement de s'abstenir d'utiliser toutes les formules de chques en blanc en sa possession ou en possession de ses mandataires autres que celles rserves un retrait direct ou pour un retrait provision certifie dlivres par la banque tire ou toute autre banque, et de les restituer aux banques concernes. B) Toute autre banque auprs de laquelle le tireur du chque sans provision est titulaire d'un compte doit, ds la rception de l'interdiction qui lui est notifie par la Banque Centrale de Tunisie, s'interdire de lui dlivrer des formules de chques en blanc. Paragraphe 2 De la gestion et de la communication par la Banque Centrale de Tunisie des interdictions lgales provisoires et judiciaires "La Banque Centrale de Tunisie assure, au niveau de la Centrale des Chques Impays, la gestion des donnes relatives aux interdictions lgales provisoires et aux interdictions judiciaires de dtention et d'utilisation de formules de chques ainsi que celles relatives aux leves d'interdiction. En consquence, les banques doivent continuer s'abstenir de dlivrer des formules de chques en blanc jusqu' leve des interdictions, dment notifie par la Banque Centrale de Tunisie. La liste des interdits de chquiers est actualise par voie lectronique. A cet effet, la Banque Centrale de Tunisie met la disposition des banques dans leurs boites aux lettres lectroniques du serveur de son systme de communication, en fonction des informations reues par la Centrale des Chques Impays, les instructions portant la liste des personnes nouvellement interdites de chquiers et la liste relative aux leves d'interdictions. Les banques sont tenues de consulter quotidiennement leurs boites aux lettres et de s'abstenir de dlivrer des formules de chques en blanc jusqu' leve des interdictions. Il est signaler que la Banque Centrale de Tunisie ne tient compte que des incidents de paiement de chques dnoncs conformment aux conditions lgales et rglementaires en vigueur.

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Les banques sont civilement responsables des incidents de paiement rejets automatiquement pour non conformit aux prescriptions techniques prvues au guide d'utilisation du systme d'changes de donnes et de la Centrale dinformations.

Paragraphe 3 De la violation des interdictions lgales provisoires et des interdictions judiciaires Les interdictions de dtenir des formules de chques qu'elles soient lgales ou judiciaires s'analysent non pas comme une incapacit, mais comme une dchance. Il en rsulte que tout chque mis par un interdit de chquier, doit tre pay par la banque tire si la situation du compte permet le payement. Mais que le chque ait t ou non pay, la violation de l'interdiction de dtenir des formules de chques constitue, pour le tireur comme pour le mandataire qui met un chque en dpit de la connaissance qu'il a de l'interdiction qui frappe son mandant, une infraction passible d'une peine d'emprisonnement d'un an et d'une amende de 500 dinars. Partant, la banque tire doit, sans dlai, informer la Banque Centrale de Tunisie de tout chque payable sur ses caisses mis soit directement par le tireur au mpris d'une interdiction d'utiliser des formules de chques, soit par un mandataire agissant au nom et pour le compte de son mandant, interdit de chquier. SECTION 3 DE LA RECUPERATION DES FORMULES DE CHEQUES EN CAS DE CLOTURE DE COMPTES BANCAIRES Le dernier alina de l'article 674 et le dernier alina de l'article 732 du Code de Commerce mettent la charge des banques l'obligation de sommer, par tout moyen laissant une trace crite, les titulaires des comptes clturs de restituer les formules de chques en leur possession ou en possession de leurs mandataires, et ce dans un dlai maximum de 15 jours partir de la date de la clture. L'inobservation de ces obligations est sanctionne pnalement en vertu de l'article 412 (quatrime tiret) du code de commerce qui prvoit que la banque qui s'abstient de sommer le titulaire du compte cltur de restituer toutes les formules de chques en sa possession ou en possession de ses mandataires est punie d'une amende de 500 dinars 5000 dinars. CHAPITRE 2: DE LA CONSTATATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DES CHEQUES

La procdure de constatation des incidents de payement de chques diffre selon que le rejet du chque est motiv par l'absence, l'insuffisance ou l'indisponibilit de la provision rsultant d'un 109

motif autre que l'opposition du tireur ou par l'indisponibilit de la provision rsultant d'une opposition de ce dernier.

Il est rappel qu'en cas d'existence de la provision, la banque tire est tenue au payement du chque quand bien mme il aurait t prsent aprs l'expiration du dlai de prsentation ou aurait port une date postrieure celle de sa prsentation.

SECTION 1 DE LA CONSTATATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES POUR ABSENCE, INSUFFISANCE OU INDISPONIBILITE DE LA PROVISION RESULTANT D'UN MOTIF AUTRE QUE L'OPPOSITION DU TIREUR Il rsulte de l'article 410 ter du Code de Commerce que la banque tire ne doit pas inviter le tireur provisionner son compte, tablir le cas chant le certificat de non payement ni lui adresser l'avis de non-payement que dans la mesure o l'impossibilit de payer le chque est lie la provision, c'est--dire dans les cas suivants : -absence de provision ; - insuffisance de provision ; ou -indisponibilit de provision rsultant d'un motif autre que l'opposition du tireur (ex : saisie-arrt, etc...). En cas de rejet du chque pour un autre motif, (signature non conforme, absence de date ou d'indication du lieu d'mission, endossement manuscrit irrgulier, etc...) la banque tire ne doit observer les obligations sus-vises que lorsqu'en plus de ces irrgularits, il y a absence, insuffisance ou indisponibilit de la provision rsultant d'un motif autre que l'opposition du tireur. Tout rejet pour un motif non li la provision doit tre effectu par simple "papillon" comportant les renseignements ncessaires l'identification du tireur et du titulaire du compte et notamment l'adresse et les rfrences de la Carte d'Identit Nationale, du passeport ou de la carte de sjour. Pour les chques prsents dans le cadre du systme de compensation lectronique, le "papillon" est tabli et adress la banque prsentatrice dans la forme de l'enregistrement informatique prvu cet effet dans le cadre dudit systme et ce, le jour ouvr dans les banques suivant la date de prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement du chque prsent au payement et ce, quel que soit le lieu de son paiement. Ds rception de l'enregistrement informatique la banque prsentatrice: procde l'dition du papillon partir de son systme d'information conformment aux informations reues ; constate le rejet en mentionnant sur le verso du chque en sa possession le motif et la date du rejet ; et adresse au porteur le papillon comportant le cachet et la signature 110

autorise de la banque prsentatrice ainsi que la mention "pour le compte de la banque tire" ; accompagn de l'original du chque et ce, le lendemain ouvr dans les banques suivant la date de prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement

informatique relatif au rejet du chque. Toutefois, la banque prsentatrice ne doit pas adresser au porteur le "papillon" si le rejet est motiv uniquement par un vice de forme technique imputable la procdure de compensation lectronique. I1 va sans dire toutefois, qu'ayant eu connaissance du transfert de la provision au profit du porteur, la banque tire doit en bloquer le montant et l'affecter au payement du chque. SOUS-SECTION 1 DE L'INVITATION DU TIREUR A PROVISIONNER SON COMPTE OU A RENDRE LA PROVISION DISPONIBLE Il rsulte de l'article 410 ter du Code de Commerce que la banque tire qui refuse le payement d'un chque en tout ou en partie pour absence, insuffisance ou indisponibilit de la provision doit : porter immdiatement au verso du chque la date de sa prsentation; payer au porteur du chque la provision partielle existante ou la rserver son profit ; - inviter le jour mme le tireur du chque par tlgramme, tlfax, tlex ou tout autre moyen de communication assimil laissant une trace crite, provisionner son compte ou rendre la provision disponible dans les trois jours ouvrables dans les banques compter de la date du refus de payement. L'invitation du tireur est faite sous forme de pravis de rejet de chque tablir conformment au modle joint en l'annexe 3 ; et - garder une preuve matrielle de l'invitation faite au tireur. Ces obligations doivent tre observes par la banque tire que le chque ait t prsent directement ses guichets ou dans le cadre du systme de compensation lectronique. Pour ce qui concerne le chque prsent directement ses guichets, la banque tire doit en plus . demander l'adresse du porteur en vue de l'informer ventuellement que la provision a t reconstitue ou rendue disponible par le tireur et dfaut de lui notifier le certificat de nonpayement ; et . adresser le pravis de rejet du chque au tireur, mme si le porteur refuse de confier le chque la banque contre dcharge.

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Pour ce qui concerne les chques prsents au paiement dans le cadre du systme de compensation lectronique, la banque tire doit adresser via ledit systme la banque prsentatrice l'enregistrement informatique relatif au pravis de rejet de chque adress au tireur tabli conformment au dessin d'enregistrement prvu cet effet. Cet enregistrement informatique est adress le jour ouvr qui suit la date de la prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement informatique relatif la prsentation du chque au paiement, et ce, quelque soit le lieu de son paiement. Si le tireur rpond au pravis, la banque tire doit bloquer la provision reconstitue ou rendue disponible par le tireur et la rserver au profit du porteur. Si par contre le tireur ne rpond pas au pravis, la banque tire doit tablir un certificat de non-payement et adresser au tireur un avis de non payement.

SOUS-SECTION 2 DU CERTIFICAT DE NONPAYEMENT Paragraphe 1er Du dlai de confection du certificat de non-payement Le certificat de non-payement est tabli par la banque tire au cours du premier jour ouvrable dans les banques suivant l'expiration du dlai de trois jours ouvrables dans les banques imparti au tireur pour rpondre l'invitation de provisionner son compte ou de rendre la provision disponible. Paragraphe 2 Du contenu du certificat de non payement Le certificat de non-payement est tabli conformment au modle joint en l'annexe 4 et comporte tous les renseignements y figurant. Paragraphe 3 Des destinataires du certificat de non-payement Le certificat de non-payement est tabli par la banque tire en cinq exemplaires. Un exemplaire est conserv par la banque tire pour ses propres besoins. Deux exemplaires sont conservs la disposition respectivement du Ministre Public et de la Banque Centrale de Tunisie. L'exemplaire destin la BCT dment complt par les informations relatives la notification de l'avis de non payement et le sort rserv au chque rejet est tabli conformment au dessin d'enregistrement rserv cet effet dans le cadre du systme d'change de donnes et adress la CCI dans le dlai et la forme prvus par la section 1 du chapitre 4 ci-aprs. 112

Un exemplaire est adress au cours des trois jours ouvrables suivant la date de son tablissement : a) soit au(x) titulaire(s) du compte, personne(s) physique(s) ou morale(s), lorsque le chque est tir par un mandataire ; b) soit au(x) titulaire(s) du compte, non signataire(s), lorsque le chque est tir sur un compte collectif mouvement sparment. Un exemplaire accompagn de l'original du chque est adress directement au porteur au cours du mme dlai de trois jours l'adresse dclare la banque tire lors de la prsentation du chque ses guichets. Lorsque le chque est prsent au paiement dans le cadre du systme de compensation lectronique, la banque tire adresse, via ledit systme , la banque prsentatrice le cinquime jour ouvr qui suit la date de la prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement du chque prsent au paiement, l'enregistrement informatique relatif au certificat de non paiement destine au porteur tabli conformment au dessein d'enregistrement prvu cet effet et ce, quelque soit le lieu de paiement du chque.

La banque prsentatrice procde, ds la rception de l'enregistrement informatique, l'dition de la copie du certificat de non paiement destine au porteur partir de son systme d'information conformment aux informations reues et le remet au porteur, accompagne de l'original du chque en sa possession prcisant le motif du rejet, le jour ouvr dans les banques qui suit la date de prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement informatique relatif au rejet du chque par la banque tire. La copie du certificat de non paiement doit obligatoirement porter le cachet et la signature autorise de la banque prsentatrice ainsi que la mention "pour le compte de l'institution tire". SOUS-SECTION 3 DE L'AVIS DE NON-PAYEMENT Paragraphe ler Du dlai de confection et de notification de l'avis de non payement Dans le mme dlai de trois jours imparti pour l'tablissement et la notification du certificat de non payement au porteur, la banque tire doit tablir et adresser au tireur un avis de nonpayement par exploit d'huissier-notaire selon modle joint en l'annexe 5. Sous peine des sanctions prvues l'article 403 du Code de Commerce, l'huissier-notaire doit dans les quatre jours calendaires compter de la date laquelle il l'a reu, notifier l'avis de nonpayement au tireur soit en le remettant la personne mme du tireur soit en le dposant son adresse dclare la banque tire et sans autres formalits s'il n'y a pas t trouv. Si l'adresse du tireur dclare la banque tire est situe l'tranger, l'huissier-notaire doit notifier l'avis de non-payement par lettre recommande.

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La banque tire doit tablir et notifier autant d'avis de non-payement portant la mme date et le mme numro du certificat de non payement que de signataires du chque.

Considrant la gravit des peines qui sanctionnent le non respect, tant par lhuissier-notaire que par les banques, des dlais susviss, les banques se doivent de se mnager une preuve certaine de la date de remise l'huissier-notaire de l'avis de non payement. Paragraphe 2 Du contenu de l'avis de non payement L'avis de non-payement doit comporter : la transcription littrale certificat de non-payement; l'injonction au tireur, sous peine de poursuites judiciaires, de payer le chque au porteur, de provisionner son compte ou encore de rendre la provision disponible et de payer les frais de notification et ce, au cours des quatre jours ouvrables dans les banques compter de la date de notification de l'avis de non-payement si l'adresse du tireur dclare la banque tire est situe en Tunisie et dans les dix jours ouvrables dans les banques compter de la date d'expdition de l'avis de non payement par lettre recommande si l'adresse du tireur dclare la banque tire est situe l'tranger ; linjonction au tireur de s'abstenir d'utiliser toutes les formules de chques en sa possession ou en possession de ses mandataires autres que celles utilises pour un retrait direct ou pour un retrait provision certifie et qui lui ont t dlivres par la banque tire ou par tout autre tablissement bancaire. -l'injonction au tireur de restituer la banque tire ainsi qu' toute autre banque dont il est client, toutes les formules de chques restant en sa possession ou en possession de ses mandataires sous peine d'une sanction d'un an d'emprisonnement et d'une amende de 500 dinars sauf en cas de vol du chque ou de sa perte; et - l'information du tireur que s'il ne rgularise pas sa situation, une deuxime facult de rgularisation lui est offerte et dans un dlai maximum de trois mois calendaires compter de l'expiration des dlais lgaux de rgularisation viss ci-dessus, moyennant le payement : . du montant du chque ou de l'insuffisance de provision et d'un intrt de retard au profit du bnficiaire calcul au taux de 10 % l'an du montant du chque ou de l'insuffisance de provision pour la priode allant de la date du certificat de non-payement jusqu' la date de payement du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision; et . d'une amende au profit du Trsor gale 10 % du montant du chque ou de l'insuffisance

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de la provision ; et . des frais de signification avancs par la banque tire. -l'information du tireur qu'une troixime facult de rgularisation lui est offerte aprs l'expiration du dlai de trois mois et avant le prononc d'un jugement rendu en dernier ressort et ce, par le paiement : du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision et d'un intrt de retard au profit du bnficiaire calcul au taux de 10% lan pour la priode allant de la date du certificat de non paiement jusqu' la date du payement du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision, . d'une amende au profit du Trsor gale 20% du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision ; et . des frais de signification avancs par la banque tire. SECTION 2: DE LA CONSTATATION DU REJET DU CHEQUE POUR INDISPONIBILITE DE LA PROVISION RESULTANT D'UNE OPPOSITION DU TIREUR Conformment aux dispositions de l'article 410 ter bis du Code de Commerce, la banque tire doit, en cas de refus de payement d'un chque pour opposition du tireur, conserver l'original du chque, tablir un certificat de non-payement conformment aux dispositions de l'alina 2 de l'article 410 ter du Code de Commerce et en adresser au cours des trois jours ouvrables dans les banques qui suivent, un exemplaire, respectivement , au porteur son adresse dclare la banque et au tireur. La banque tire doit en outre adresser dans le mme dlai au procureur de la rpublique comptent, un exemplaire dudit certificat de non-payement accompagn de l'original du chque objet de l'opposition. Un exemplaire, tabli conformment au dessin d'enregistrement rserv cette fin au systme d'changes de donnes est adress la BCT dans le mme dlai et dans la forme prvus la section 1 du chapitre 4 ci-aprs. En application des dispositions de l'alina de l'article 374 du Code de Commerce, il n'est admis d'opposition au payement du chque par le tireur qu'en cas de perte ou de vol du chque ou de faillite du porteur ; L'opposition doit, en vertu du deuxime alina du mme article, tre faite par crit ou par tout autre moyen laissant une trace crite adress la banque tire. L'numration tant limitative, les banques doivent afin de rduire le nombre d'oppositions abusives, sensibiliser leur clientle sur les sanctions pnales rprimant l'opposition effectue dans le but d'empcher le payement du chque en dehors des cas susviss, en en faisant tat par exemple dans la convention d'ouverture du compte ou dans le formulaire tabli ventuellement par la banque pour les oppositions.
ter

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Il rsulte de ce qui prcde qu'en cas de refus de payement du chque pour opposition du tireur quel qu en soit le motif, la banque tire doit tablir, le jour mme, un certificat de non payement pour opposition du tireur, en cinq exemplaires, conformment au modle joint en l'annexe 4 et ce, mme si le montant du chque est infrieur ou gal vingt dinars. Un exemplaire dudit certificat est adress par la banque tire au Ministre Public et au tireur dans les trois jours ouvrs suivants dans les banques. Lorsque le chque objet de l'opposition est prsent au paiement dans le cadre du systme de compensation lectronique, la banque tire adresse, via ledit systme, la banque prsentatrice l'enregistrement informatique relatif au certificat de non paiement pour opposition tabli conformment au dessin d'enregistrement prvu cet effet et ce, au cours du jour ouvr dans les banques qui suit la date de prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement informatique relatif la prsentation du chque au paiement et ce, quelque soit le lieu du paiement du chque. La banque prsentatrice procde, ds rception de l'enregistrement informatique, l'dition de la copie du CNP destine au porteur partir de son systme d'information conformment aux informations reues et la remet au porteur le jour ouvr dans les banques qui suit la date de prise en charge par le systme de compensation lectronique de l'enregistrement informatique relatif au rejet du chque par la banque tire. Elle doit aussi conserver l'original du chque et l'adresser dans le mme dlai la banque tire en vue de sa transmission au Procureur de la Rpublique comptent conformment aux dispositions de l'article 410 ter bis du Code de Commerce. Le certificat de non paiement doit obligatoirement porter le cachet et la signature autorise de la banque prsentatrice ainsi que la mention "pour le compte de la banque tire". La banque prsentatrice doit galement conserver une copie du chque portant la mention "rejet pour opposition du tireur". Un exemplaire est conserv par la banque tire. Toutefois, la banque tire n'est pas tenue, lors du rejet du chque, de bloquer la provision, ni d'inviter le tireur provisionner son compte, ni d'tablir et lui signifier par huissier-notaire l'avis de non-payement. En consquence, si le tireur n'est pas dans ce cas lgalement interdit de dtenir et d'utiliser des formules de chques jusqu' ce que le Procureur de la Rpublique ou le tribunal comptent se prononce sur le bienfond de l'opposition, il perd en revanche la facult de rgulariser sa situation.

CHAPITRE 3 116

DE LA REGULARISATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES Les articles 410 ter et 410 sextis du Code de Commerce prvoient respectivement que : -si le tireur d'un chque sans provision ne rgularise pas sa situation, l'interdiction de disposer et d'utiliser de formules de chques se poursuit jusqu' la rgularisation conformment aux dispositions des articles 412 ter et 412 quater ou la purge de la peine ,ou le prononc d'une peine avec sursis ,ou le paiement de l'amende ,sauf dcision contraire du Tribunal,ou la prescription de la peine ou son amnistie, ou si les poursuites ont t arrtes suite une dcision de classement; et -la rgularisation emporte extinction de l'action publique. Pour pouvoir arrter les poursuites pnales et par voie de consquence recouvrer la possibilit de disposer de formules de chques et leur utilisation, le tireur doit rgulariser sa situation sous certaines conditions. Ces conditions diffrent selon que la rgularisation ait lieu dans le premier ou dans le second dlai lgal de rgularisation ou au cours des poursuites et avant le prononc d'un jugement rendu en dernier ressort. Il est toutefois rappel que pour ce qui concerne les incidents de payement de chques tirs sur des comptes en devises ou en dinars convertibles, la rgularisation doit avoir lieu auprs de la banque tire : dans la monnaie du compte, si le chque est libell en devises ; ou

par le produit en dinars de la cession rglementaire des devises, si le chque est mis sur un compte en dinars convertibles. SECTION 1: DE LA REGULARISATION DANS LE PREMIER DELAI LEGAL Pour recouvrer la possibilit de disposer de formules de chques et la facult de leur utilisation , le tireur doit payer le montant du chque ou de l'insuffisance de la provision et rgler les frais d'huissier de justice dans les quatre jours ouvrables dans les banques compter de la date de signification de l'avis de non payement par l'huissier de justice, si l'adresse du tireur dclare la banque est situe en Tunisie et dans les dix jours ouvrables dans les banques compter de la date d'expdition de l'avis de non payement par lettre recommande, si l'adresse du tireur dclare la banque est situe l'tranger.

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Paragraphe 1er Du rglement du montant du chque Pour le rglement du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision, le tireur a la possibilit : a) soit de payer directement le porteur du chque ; auquel cas il doit justifier le payement avant l'expiration du dlai de rgularisation par la production la banque tire de l'original du chque accompagn d'un crit circonstanci portant signature lgalise ou dun acte authentique, comportant la mention du paiement du montant du chque ou de l'insuffisance de provision au porteur du chque. b) soit de provisionner le compte sur lequel le chque est tir. Dans ce cas, la banque tire doit : 1) rserver la provision ainsi reconstitue au profit du porteur et exiger du tireur un crit comportant les rfrences du chque et du certificat de non-payement s'y rapportant ; et 2) informer le porteur de la reconstitution de la provision : sans dlai et par lettre recommande, l'adresse qui lui a t communique lors du refus de payement, si le chque a t prsent directement ses guichets ; le lendemain ouvr dans les banques suivant la date de la reconstitution de la provision, si le chque est prsent au paiement dans le cadre du systme de compensation lectronique et ce, en adressant la banque prsentatrice un enregistrement informatique relatif la reconstitution de la provision tablir conformment au dessin d'enregistrement prvu cet effet dans le cadre dudit systme. La banque prsentatrice doit en informer son tour le porteur suivant la mme procdure dcrite au premier tiret ci-dessus. Le non respect de cette obligation par l'une ou l'autre des deux banques donne droit au porteur de rclamer l'intrt lgal sur le montant de la provision reconstitue. Paragraphe 2 Du payement des frais de notification En plus du payement du chque, le tireur doit rgler la banque tire avant l'expiration du premier dlai lgal de rgularisation, les frais que celle-ci a avancs l'huissier-notaire. Paragraphe 3 De la constatation du dfaut de rgularisation Si la rgularisation n'a pas eu lieu dans le premier dlai lgal de rgularisation, la banque tire doit tablir le lendemain ouvrable, une attestation de non rgularisation en trois exemplaires, conforme au modle joint en l'annexe 6. Un exemplaire est conserv par la banque tire ;

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Un exemplaire est rserv la Banque Centrale de Tunisie. Un exemplaire est joint au dossier transmettre au Procureur de la Rpublique comptent cas de en dfaut de rgularisation dans le deuxime dlai lgal. Paragraphe 4 De la computation du premier dlai lgal de rgularisation En application des dispositions de l'article 405 du Code de Commerce, la banque tire ne doit pas tenir compte, pour la computation du premier dlai lgal de rgularisation, du jour de la notification indiqu selon le cas dans le procs-verbal de signification ou sur le coupon de l'envoi recommand qui lui est remis par l'huissier-notaire. SECTION 2 DE LA REGULARISATION DANS LE DEUXIEME DELAI LEGAL A dfaut de rgularisation dans le premier dlai lgal, le tireur d'un chque sans provision dispose, en vertu de l'article 412 ter du Code de Commerce, d'une deuxime facult de rgularisation, moyennant le rglement dans un dlai maximum de trois mois calendaires compter de l'expiration du premier dlai lgal : du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision ; d'une amende au profit du Trsor ; des frais de signification de l'avis de non-payement ; et - d'un intrt de retard au profit du bnficiaire calcul selon la formule suivante : CXT XN I 36 000 avec : a. I : montant des intrts. b. C : montant du chque ou de l'insuffisance de la provision. c. T : taux de l'intrt 10 % l'an. N: nombre de jours au titre desquels l'intrt de retard est d, calcul compter de la date du certificat de non-payement jusqu' la date de payement du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision. Paragraphe Ier Du rglement du montant du chque et de l'intrt de retard Pour le rglement du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision et de l'intrt de 119

retard, le tireur a, en vertu de l'article 412 ter du Code de Commerce, la possibilit, soit : .- de provisionner le compte sur lequel le chque objet de l'incident de payement a t tir ; soit .- de payer directement le bnficiaire ; dans ce cas, il doit produire la banque tire l'original du chque accompagn d'un crit circonstanci portant signature lgalise ou d'un acte authentique, comportant les mentions du paiement du montant du chque ou de l'insuffisance de provision et de l'intrt au profit du porteur du chque ; soit encore - de consigner leur montant au profit du bnficiaire la Trsorerie Gnrale. Au cas o le tireur provisionne le compte, la banque tire doit lui remettre une attestation dont modle joint en l'annexe 7, tablissant la reconstitution entre ses mains de la provision au profit du porteur, ainsi que le payement au profit dudit porteur de l'intrt de retard. Par ailleurs, la banque tire doit observer les mmes diligences prvues par le b) du paragraphe ter de la section 1 du prsent chapitre relatives au provisionnement par le tireur, du compte sur lequel le chque a t tir. Paragraphe 2 Du payement de l'amende Aux termes de l'alina ler de l'article 412 ter du Code de Commerce, la banque tire est habilite percevoir, dans le dlai lgal de trois mois, pour le compte du Trsor, le montant de l'amende. Il est signaler que l'article 412 ter du Code de Commerce susvis n'exige pas pour la rgularisation le paiement du montant de l'amende auprs des guichets de la banque tire et le tireur peut donc s'acquitter de l'amende directement auprs de la Trsorerie Gnrale de Tunisie. La banque tire doit exiger du tireur, au cas o le paiement de l'amende n'est pas effectu auprs de ses guichets, la production d'un reu dlivr par la Trsorerie gnrale de Tunisie justifiant ce paiement. Il est noter galement que l'article prcit ne conditionne pas la perception de l'amende par la banque tire au rglement pralable par le tireur du montant du chque, de l'intrt de retard et/ou des frais de notification. Aussi, la banque tire doit-elle percevoir le montant de l'amende au cours du dlai lgal de trois mois quand bien mme la preuve du rglement du montant du chque et de l'intrt de retard ne lui aurait pas t apporte et que les frais de notification ne lui auraient pas t rembourss. A) Du montant de l'amende. Le montant de l'amende est gal 10 % du montant du chque ou du montant de l'insuffisance de la provision, en cas de provision insuffisante. B) Des procdures de perception et de virement du produit de l'amende au profit du Trsor. La banque tire qui peroit l'amende doit :

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- tablir une quittance d'amende en deux exemplaires selon le modle joint en l'annexe 8 ; l'original est remis au tireur la date de l'acquittement de l'amende et l'exemplaire est conserv par la banque tire la disposition de la Banque Centrale de Tunisie.

-virer, sans dlai le montant de l'amende au compte du Trsor ouvert sur les livres de la Banque Centrale de Tunisie via compensation conformment le systme de lectronique au dessin

d'enregistrement du virement prvu cet effet tel que complt par les donnes prvues en l'annexe 9. Paragraphe 3 Du payement des frais de notification Le rglement des frais de notification avancs l'huissier-notaire par la banque tire pour le compte du tireur constitue, en application de l'alina 2 de l'article 412 ter du Code de Commerce, l'une des conditions ncessaires pour que la rgularisation ait lieu et par consquent le recouvrement du tireur de la possibilit de disposer et d'utiliser des formules de chques.Aussi, la banque tire doit-elle en cas de payement par le tireur de ces frais, lui remettre une attestation conforme au modle joint en l'annexe 10. La rgularisation ainsi effectue entrane le recouvrement du tireur de la possibilit de disposer et d'utiliser de formules de chques .La banque tire doit, conformment l'article 412 ter dernier alina, tablir une attestation de rgularisation en trois exemplaires, tablis conformment au modle joint en l'annexe 11 dont elle conserve un exemplaire et en rserve un autre la B.C.T ; le troixime exemplaire est remis au tireur dans le dlai de trois jours ouvrables suivants la rgularisation. La banque tire doit galement , dans le mme dlai, informer la B.C.T de la rgularisation par le biais du systme d'changes de donnes selon la structure prvue au guide d'tablissement des dclarations disponible sur le site dudit systme. Il est rappel aux banques qu'elles doivent, nonobstant la rgularisation, s'abstenir de dlivrer de nouvelles formules de chques au tireur jusqu' notification par la Banque Centrale de Tunisie de la leve de l'interdiction.

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Paragraphe 4 De la computation du deuxime dlai lgal de rgularisation de trois mois Pour la computation du deuxime dlai lgal de rgularisation, il y a lieu de rappeler qu'en application de l'article 141 du Code des Obligations et des Contrats, on entend par mois, un dlai de 30 jours entiers et qu'en vertu de l'article 143 du mme Code, si le dernier jour du dlai est un jour fri lgal, le dlai est prorog jusqu'au jour suivant non fri. SECTION 3 DE LA REGULARISATION AU COURS DES POURSUITES ET AVANT LE PRONONCE D'UN JUGEMENT RENDU EN DERNIER _RESSORT

A dfaut de rgularisation dans le deuxime dlai lgal, le tireur d'un chque sans provision peut, en application des dispositions de l'article 412 quater du Code de Commerce, rgulariser sa situation pendant les poursuites et avant le prononc d'un jugement rendu en dernier ressort et ce, par le paiement : du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision , de l'intrt de retard au profit du bnficiaire calcul selon la formule prvue en la section 2. d'une amende au profit du Trsor gale 20% du montant du chque ou de l'insuffisance de provision ; et - des frais de signification de l'avis de non paiement. En outre, et en vertu de l'alina 2 de l'article 412 quater du Code de Commerce, le tireur doit, pour prouver la rgularisation, produire, selon le cas, au procureur de la rpublique comptent ou au tribunal saisi de l'affaire : les justificatifs du paiement de l'amende et des frais de signification. les justificatifs de la reconstitution auprs de la banque tire de la provision et de l'intrt de retard ou leur consignation la Trsorerie Gnrale de Tunisie ou l'original du chque accompagn d'un crit portant signature lgalise ou dun acte authentique, tablissant le paiement au profit du bnficiaire du montant du chque ou du montant de l'insuffisance de la provision et de l'intrt de retard. Les banques sont donc invites accepter la rgularisation malgr l'expiration du deuxime dlai lgal et dlivrer au tireur du chque une quittance d'amende selon modle objet de l'annexe n8 , une attestation de recouvrement des frais de signification conformment au modle objet de l'annexe n10 et une attestation de reconstitution de provision et de paiement des intrts de retard conforme au modle objet de l'annexe n7 lorsque le paiement du montant du chque ou celui de l'insuffisance de la provision et des intrts de retard a t effectu leurs guichets. 122

Il est galement signal que la constatation de la rgularisation et en consquence l'extinction de l'action publique et l'arrt des poursuites ou du procs ainsi que le recouvrement du tireur de la possibilit de dtenir et d'utiliser des formules de chques relvent, en application de l'alina 4 de l'article 412 quater, du ressort exclusif du procureur de la rpublique comptent ou du tribunal saisi de l'affaire. Les banques doivent donc s'abstenir de dlivrer de nouvelles formules de chques au tireur jusqu' notification par la Banque Centrale de Tunisie de la leve de l'interdiction. La banque tire doit, d'autre part, respecter les mmes procdures prvues la section 2 du chapitre 3 en ce qui concerne le paiement du montant du chque, des intrts de retard, des frais de signification et le recouvrement du montant de l'amende au profit de la Trsorerie Gnrale. Il est rappel aux banques qu'elles doivent, nonobstant la rgularisation, s'abstenir de dlivrer de nouvelles formules de chques au tireur jusqu' notification par la Banque Centrale de Tunisie de la leve de l'interdiction.

SECTION 4 DU REFUS DE LA BANQUE TIREE D'ETABLIR UN CERTIFICAT DE NONPAYEMENT, DE NOTIFIER L'AVIS DE NON-PAYEMENT OU DE PERCEVOIR LES FONDS AU TITRE DE LA REGULARISATION Aux termes de l'article 410 quater du Code de Commerce, le porteur d'un chque peut, en cas de refus de la banque tire d'tablir le certificat de non-payement ou de notifier l'avis de nonpayement au tireur, faire dresser prott pour dfaut de payement, au domicile de la banque tire. A) A cet effet, l'huissier-notaire ayant dress prott doit adresser : un avis au tireur, dans les quatre jours suivant la date de l'tablissement du prott ; une copie du prott et de l'avis, au Ministre Public et la Banque Centrale de Tunisie, dans les trois jours compter de la date de signification de l'avis au tireur. La rgularisation s'effectue dans ce cas conformment aux dispositions de l'article 410 ter du Code de Commerce, compter de la date de signification de l'avis au tireur. La banque tire doit communiquer l'huissier-notaire tous les renseignements lui permettant d'identifier le tireur et le titulaire du compte. B) Elle doit toutefois, en application des troisime et quatrime alinas du mme article : percevoir les montants dus au titre de la rgularisation et les rserver au profit du porteur du chque ; informer ce dernier de la reconstitution de la provision : .* le lendemain ouvrable dans les banques, par lettre recommande avec accus de rception, 123

son adresse, si le chque est prsent directement ses guichets ; .* Le lendemain ouvr dans les banques suivant la date de la reconstitution de la provision si le chque est prsent au paiement dans le cadre du systme de compensation lectronique et ce, en adressant la banque prsentatrice un enregistrement informatique relatif la reconstitution de la provision tablie conformment au dessin d'enregistrement prvu cet effet. lui restituer les frais de signification qu'il a avancs.

C) Dans l'hypothse prvue l'article 410 quinquis du Code de Commerce c'est--dire celle o, ayant refus de percevoir les fonds dus au titre de la rgularisation, l'autorit comptente lui a ordonn de les percevoir, la banque tire doit observer les diligences prvues au B) de la prsente section, adresser copie dudit ordre la Banque Centrale de Tunisie et joindre une autre au dossier destin au Ministre Public. CHAPITRE 4 DE LA DENONCIATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES SECTION 1 DE LA DENONCIATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES A LA BANQUE CENTRALE DE TUNISIE La banque tire doit adresser par voie lectronique au jour le jour et aprs avoir t difie sur le sort du chque, la Banque Centrale de Tunisie, conformment aux rgles d'exploitation de la CCI dans le cadre du systme d'changes de donnes de la Banque Centrale de Tunisie, les dclarations relatives : a) aux incidents de payement de chques rgulariss dans le premier dlai lgal. b) aux incidents de payement de chques non rgulariss dans le premier dlai lgal. c) aux chques rejets pour opposition du tireur. d) aux avis de rgularisation dans le deuxime dlai lgal. Les banques doivent galement informer la Banque Centrale de Tunisie, suivant le mme procd, dans un dlai ne dpassant pas deux jours ouvrables de la violation par le tireur de l'interdiction qui lui est faite d'utiliser les formules de chques ou de l'injonction de les restituer. la banque doit conserver la disposition de la Banque Centrale de Tunisie le support affrent aux dclarations sus-vises. Les banques demeurent pleinement responsables de :

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- la non transmission des dclarations ; -toute dclaration relative aux incidents de payement de chques mal tablie et rejete par le systme d'changes de donnes de la BCT ou comportant des erreurs sur l'identification du tireur. Aussi, les banques doivent-elles sensibiliser leurs services sur la ncessit d'tablir les dclarations avec tout le soin requis et procder avant tout envoi la "C.C.I." un contrle pralable de conformit des informations communiques lectroniquement la BCT avec celles figurant sur le support en leur possession, assurer le suivi de la transmission lectronique et effectuer les rectifications ventuelles dans les dlais arrts.

SECTION 2 DE LA DENONCIATION DES INCIDENTS DE PAYEMENT DE CHEQUES AU MINISTERE PUBLIC En application du cinquime alina de l'article 412 ter du Code de Commerce, si le tireur n'a pas procd la rgularisation, la banque tire doit dans les trois jours ouvrables dans les banques suivant l'expiration du deuxime dlai lgal de rgularisation, adresser au Ministre Public prs le Tribunal de Premire Instance du lieu de l'agence o le compte est ouvert, un dossier comprenant obligatoirement. une copie du pravis de non payement adress au tireur ; une copie du certificat de non payement; le procs-verbal de notification de l'avis de non-payement dress par l'huissier-notaire et contenant l'injonction faite au tireur de rgulariser sa situation et de restituer les formules de chque encore en sa' possession ou en possession de ses mandataires. .- une copie de l'attestation de non rgularisation ; et .- les renseignements relatifs l'identification du tireur. En cas de rgularisation dans le deuxime dlai lgal, la banque tire n'est donc pas tenue d'adresser le dossier au Ministre Public. CHAPITRE 5 DE L'OBLIGATION DE LA BANQUE DE PAYER CERTAINS CHEQUES SECTION 1 DU PAYEMENT DES CHEQUES D'UN MONTANT INFERIEUR OU EGAL A 20 DINARS L'article 374 du Code de Commerce met la charge de la banque tire l'obligation de payer les chques d'un montant infrieur ou gal 20 dinars au titre desquels la provision est soit absente 125

soit insuffisante, l'exclusion des chques tirs sur des comptes en devises ou en dinars convertibles. Cette obligation de payement est soumise des conditions strictes qui doivent tre remplies ;ainsi le montant du chque doit tre infrieur ou gal 20 dinars; il doit tre prsent au payement moins d'un mois aprs l'expiration du dlai de prsentation prvu l'article 372 du Code de Commerce % et -le chque doit tre tabli sur une formule dlivre par la banque tire postrieurement l'entre en vigueur de la loi n 96-28 du 3 avril 1996. En effet, tant fonde sur une prsomption lgale d'ouverture de crdit irrvocable au profit du titulaire du compte lors de la remise des formules de chques, l'obligation de payement des chques d'un montant infrieur ou gal 20 dinars ne concerne pas les formules dlivres antrieurement l'entre en vigueur de la loi susvise.
--

La banque tire qui refuse le payement d'un chque d'un montant gal ou infrieur 20 dinars pour absence ou insuffisance de provision, doit justifier, au moment du rejet, que la formule utilise a t dlivre avant la date d'entre en vigueur de la loi susvise. Pour les chques d'un montant infrieur ou gal vingt dinars qu elle paye, la banque tire ne doit pas : tablir un certificat de non payement ; tablir et notifier par huissier-notaire un avis de nonpayement ; ni dnoncer l'incident au Ministre Public et la Banque Centrale de Tunisie. En revanche, si les conditions de l'obligation de payement ne sont pas runies, la banque tire doit rejeter le chque par simple "papillon" comportant les renseignements ncessaires l'identification du tireur et du titulaire du compte et notamment l'adresse et les rfrences de la Carte d'Identit Nationale, du passeport ou de la carte de sjour, afin de mettre le porteur en mesure d'exercer le cas chant tout recours en recouvrement du chque. Toutefois, si le rejet du chque est motiv par une indisponibilit de la provision rsultant d'une opposition du tireur, la banque tire doit observer les obligations objet de la Section 2 du chapitre 2. Il est rappeler par ailleurs, que pour les chques d'un montant infrieur ou gal vingt dinars qu'elle paye, la banque tire est autorise, en vertu du dernier alina de l'article 374 du Code de Commerce, dbiter d'office le compte du tireur, concurrence des sommes qu'elle a avances ce titre. SECTION 2 DU PAYEMENT DES CHEQUES EMIS COMPTE TENU D'UNE OUVERTURE DE CREDIT OU DE FACILITES DE CAISSE ACCORDEES AU TIREUR Il est signal qu'en application de l'article 411 nouveau du Code de Commerce, la banque tire 126

doit, sous peine d'une amende gale 40% du montant, du chque ou de l'insuffisance de provision sans qu'elle puisse excder 3.000 dinars, payer tout chque mis compte tenu par le tireur: .- d'une ouverture de crdit qui lui a t consentie et qui n'a pas t rgulirement rvoque ; ou .- de facilits de caisse que la banque a pris l'habitude de lui consentir pour des montants dont la moyenne est au moins gale au montant du chque ou de l'insuffisance de la provision et sans qu'elle ne rapporte la preuve de la notification au tireur de la rvocation desdites facilits. CHAPITRE 6 DISPOSITIONS FINALES La loi n2007-37 du 4 juin 2007 prvoit des dispositions spciales

pour les dossiers transmis par les banques au Ministre Public ou aux tribunaux avant son entre en vigueur.Cette loi offre en effet, au tireur une possibilit de rgulariser sa situation dans un dlai de 3 mois partir de l'expiration du premier dlai lgal selon les conditions prvues par efl'alina de l'article 412 ter moyennant le paiement d'une amende au profit du Trsor gale 10% de la totalit du montant du chque ou de l'insuffisance de la provision et le rglement des frais avancs par la banque tire et, si la reconstitution de la provision a t faite auprs de cette dernire , le paiement du montant du chque ou -de l'insuffisance de la provision et d'un intrt gal 10% calcul par jour compter de la date de l'tablissement du certificat de non paiement. Aussi , la banque tire doit dlivrer au tireur une quittance d'amende selon modle objet de l'annexe n8 , une attestation de recouvrement des frais de signification conformment au modle objet de l'annexe n10 et une attestation de reconstitution de provision et de paiement des intrts de retard conforme au modle objet de l'annexe n7 lorsque le paiement du montant du chque ou celui de l'insuffisance de la provision et des intrts de retard a t effectu ses guichets. Toutefois, la banque tire doit, nonobstant la rgularisation, s'abstenir de dlivrer de nouvelles formules de chques au tireur jusqu' notification par la Banque Centrale de Tunisie de la leve de l'interdiction. La prsente circulaire abroge et remplace toutes dispositions antrieures contraires et notamment celles de la circulaire aux banques n 2002-10 du 25 juin 2002. Toutefois, titre transitoire et jusqu' la suppression totale par la Banque Centrale de Tunisie de l'change physique des chques dans le cadre des chambres de compensation, les dispositions de

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la circulaire n 200210 du 25 juin 2002 relatives la procdure de rejet et de rgularisation des chques prsents au paiement par l'intermdiaire d'une banque prsentatrice en dehors du systme, de compensation lectronique, demeurent en vigueur. La prsente circulaire entre en vigueur partir de sa notification.

Le Gouverneur Taoufik BACCAR

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La Best Bank, Socit Anonyme au capital de 50.000.000 USD dont le sige social est sis Tunis, 88 Avenue Hdi Chaker, immatricule au registre de commerce sous le N B 137451996, ouvre la demande du signataire ci-dessous un compte de dpt sous le Numro .dans les conditions suivantes : Le signataire reconnat expressment avoir pris connaissance et accept sans rserve lensemble des conditions de la convention savoir : . Les prsentes conditions de la convention de compte de dpt, . Les conditions dutilisation des services de la banque . Les conditions tarifaires en vigueur des produits et services relevant de la convention de compte de dpt . Que la prsente convention ne prendra effet qu la rception par la Best Bank dun exemplaire dment sign par ses soins et sous rserve quaucune modification, suppression, rature ou biffure nait t apporte lune quelconque des conditions vises ci-dessus ; . Certifie que les renseignements figurant sur ce document sont complets et exacts. Les informations personnelles recueillies dans le cadre du prsent document ou, ultrieurement, loccasion de la relation bancaire peuvent faire lobjet dun traitement informatis. . Louverture dun compte la Banque par un Client est subordonne la communication de renseignements et justificatifs, par ce Client, de son identit, de ses qualits, capacits et domicile suivant fiche de renseignement ci-jointe. GENERALITES Dnomination des parties La prsente convention engage dune part le client , qui peut tre galement identifi sous les termes de Titulaire du compte ou, le cas chant , son Mandataire et, dautre part, la Best Bank , ci-aprs dsigne la Banque . Objet de la Convention La prsente convention de compte de dpt, constitue le cadre contractuel global rgissant les relations entre le Client et la Banque , les conditions dutilisation du compte et les engagements rciproques de la Banque et du Client. Dfinition du compte de dpt Sauf convention contraire ou rglementation spciale, le compte que la Banque ouvre son Client est un compte de dpt vue qui produit les effets juridiques et usuels attachs un tel 129

compte. Ce compte est destin enregistrer uniquement les oprations non professionnelles. Au sens de la prsente convention, le compte de dpt sentend du compte de dpt vue .Ne sont donc pas concerns par la prsente convention, les comptes soumis une rglementation particulire, notamment les comptes sur livrets, les comptes dinstruments financiers etc. La Dure de la Convention La prsente convention est conclue pour une dure indtermine ; chaque partie peut y mettre fin dans les conditions prvues larticle II ci-aprs . I FONCTIONNEMENT DU COMPTE A Produits et services associs au compte Le titulaire du compte bnficie de tous les produits et services de base tels que prvus par le dcret n 2006-1880, savoir : . La gestion du compte et sa clture, . La dlivrance dun relev didentit bancaire et son inscription sur tout relev de compte, . La domiciliation des effets de commerce et des virements bancaires, . Lenvoi dun relev des oprations effectues sur le compte ladresse, dclare la banque, du titulaire du compte, . La ralisation des oprations dencaissement de chques et de virements bancaire et postaux, . La ralisation des oprations de dpt et de retrait de fonds en espces. . La ralisation des paiements sous forme de virement ou de prlvement ou sous toute autre forme. . La dlivrance dune carte bancaire. Les produits et services rgis par les prsentes conditions sont soumis au droit tunisien. a- Utilisation des moyens de paiement : Sous rserve de laccord de la Best Bank, louverture du compte peut donner lieu la dlivrance de moyens de paiement tels que : a. b. oFormules de chque. oCartes de paiement.

A cet gard, le client est responsable de la conservation de ces moyens, des codes confidentiels qui lui seront transmis par la Best Bank et de lusage correct desdits moyens de paiement, conformment aux conditions prvues par tous documents et actes spars y affrents, que le client sengage signer. a.1-Paiements/Encaissement Traitement des oprations dbitrices : Le compte du client peut tre dbit, notamment par le retrait des fonds y logs, par tous les

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moyens de paiement mis a sa disposition. Les oprations dbitrices prsentes au compte sont excutes sous rserve de lexistence dune provision pralable et disponible et conformment aux lois et procdures rglementaires en vigueur. Ordres de paiement ou de virement : Sauf accord entre les parties, les instructions sont donnes par crit. Les ordres de virement sont excuts dans des dlais compatibles avec leurs contraintes techniques de ralisation et conformment la rglementation en vigueur. Encaissement des effets, valeurs et chques : La Best Bank procde lencaissement dans les conditions et dlais usuels, en nassumant quune simple obligation de moyens. La Best Bank, sauf dcision contraire, crdite le compte du montant de la remise sous rserve dencaissement. En consquence, la Best Bank pourra contre-passer toutes oprations pour lesquelles elle naura pas obtenu lencaissement effectif mme si limpay est constat tardivement. La Best Bank bnficiera en outre, titre de garantie du solde dbiteur ventuel du compte de dpt, dun droit de rtention sur tous effets ou valeurs, quelconques dtenus au nom du client. Ce droit est constitu par leffet des prsentes, sans quune convention particulire ne soit ncessaire, loccasion de chaque mise en possession et sans prjudice de la constitution dautres srets au profit de la Best Bank. La Best Bank se rserve le droit de rviser les crdits ou les dbits dont linscription en compte ou relev de compte rsulterait dune erreur. Inscriptions en compte des oprations caractre automatique : Les inscriptions faites de faon automatise au dbit ou au crdit du compte ne sont pas considres comme dfinitives et valant acceptation immdiate des oprations correspondantes par la Best Bank ; Elles sont susceptibles dtre rectifies par la Banque dans les dlais dusage. La Best Bank excute les ordres avec la diligence attendue dun professionnel, en nassument quune obligation de moyens ; elle nest pas responsable en cas dexcution tardive ou errone ou de dfaut dexcution dus aux moyens de communication utiliss, la dfaillance dun tiers ou la force majeure. a.2- Dates de valeur : Linscription en compte des oprations est assortie dune date de valeur, variable selon la nature de lopration, selon les modalits Page 1

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prvues aux conditions tarifaires en vigueur ci aprs annexes. a.3 Relev les oprations sur le compte Les relevs priodiques faisant apparatre les oprations imputes sur le compte sont adresss ou mis disposition du client une fois par mois, sous rserve quau moins une opration ait t enregistre depuis la date darrt du prcdent relev et que le client nait pas obtenu communication du relev sa propre initiative, ou via tout autre moyen. Les rclamations relatives aux oprations figurant sur un relev de compte doivent tre formules dans un dlai de huit jours compter de la date de rception du relev. Le client sengage signaler la Banque tout manquement ou difficults rencontrs dans la dlivrance de ses relevs dopration. A dfaut de contestation de chaque relev dlivr, quel quen soit le moyen, dans les huit jours calendaires suivants, sauf dlai contractuel ou dordre public diffrent ou sauf preuve contraire tablie par lui, le client sera rput avoir consult et accept les oprations mentionnes au dbit ou au crdit de son compte ainsi que le solde en rsultant. Le client sengage vrifier la rgularit des oprations enregistres son compte, ainsi que le solde en rsultant, et signaler la Banque tout manquement ou anomalie dans les dlais les plus proches. b- Oppositions aux moyens de paiements : b.1- Opposition au paiement dun chque : Il nest admis lopposition au paiement dun chque que conformment aux dispositions de larticle 374 du code de commerce. Selon cet article il nest admis lopposition au payement du chque par le tireur quen cas de : a. b. c. oPerte du chque oVol du chque oFaillite du porteur.

En consquence, seules les oppositions fondes sur les motifs noncs par cet article seront prises en compte par la Best Bank. Le client exonre la banque des consquences de toute opposition qui ne serait pas rellement fonde sur un des motifs ci dessus mentionns et dclare avoir pris connaissance des ventuelles 132

sanctions pnales auxquelles il sexpose en la circonstance. Lopposition doit tre formule par crit. b.2- Opposition au paiement dune lettre de change : Il nest admis dopposition au paiement dune lettre de change que conformment aux dispositions de larticle 299 du Code de Commerce. En consquence, seules les oppositions fondes sur les motifs noncs par cet article seront prises en compte par la Best Bank. Lopposition doit tre formule par crit. b.3-Opposition sur la carte de paiement bancaire : Toutes oppositions sur les cartes bancaires doivent tre faite, sans dlai, conformment la rglementation en vigueur. c Consquence dune position dbitrice non autorise : Le compte ne peut fonctionner que sur une base crditrice. Sil devient dbiteur pour quelque motif que ce soit, le client doit procder sans dlai au remboursement du solde dbiteur, la Best Bank ntant en aucun cas tenu daccorder, maintenir ou renouveler un dcouvert occasionnel. Tout solde dbiteur est productif dintrts au taux en vigueur, sans prjudice du prlvement de (s) commission (s) vises aux Conditions tarifaires ci-jointes. Ces intrts sont calculs et ports au dbit du compte de dpt lors de chaque arrt trimestriel. La Banque peut , sans formalit pralable et sans avoir clturer le compte, agir en remboursement du solde dbiteur. d Saisies : Le compte est susceptible de faire lobjet de diverses saisies et oppositions administratives. Dans ce cas le client ne peut aucunement contester le fait de voir son compte bloqu en vertu de telles procdures lgales, jusqu leve du blocage frappant son compte conformment aux rgles de droit. Le client sera inform par lettre recommande de toute saisie ou opposition administrative frappant son compte. B Tarification a Principe de tarification La disposition du compte ainsi que toute opration, tout produit ou service bancaire peuvent faire lobjet dune tarification, sauf dispositions lgales contraires. b Conditions Tarifaires Les frais, dates de valeur et commissions lis la gestion du compte, et en particulier les frais et 133

commissions lis aux produits et services dont peut bnficier le client ainsi quaux incidents de fonctionnement du compte et des moyens de paiement sont prciss aux Conditions Tarifaires en vigueur ci-aprs annexes. Ces Conditions Tarifaires comportent les tarifs standards applicables en labsence de convention crite particulire conclue avec le Client et notamment, mais non exclusivement, les tarifs standards des produits et services tels que viss par la rglementation en vigueur. Les Conditions Tarifaires auxquelles sont soumis les diffrents services ou oprations sont volutives. Le Client reconnat avoir eu connaissance des frais et commissions applicables aux produits et services relevant de la prsente convention en vigueur au jour de la signature de la prsente et dclare les accepter. A lOccasion dune prestation spcifique ou inhabituelle, la Banque peut percevoir dautres frais et/ou commissions non viss dans ces Conditions Tarifaires et dont les montants sont alors fixs en accord avec le Client. Le Client autorise dores et dj la Banque prlever sur son compte tous ces frais, intrts et commissions lis la gestion du compte. c - Modifications des conditions tarifaires Conformment la loi, tout projet de modification ou de cration de tarif est communiqu par crit au Client 45 jours avant la date dapplication envisage, et est rput accept par le Client en labsence de contestation de sa part dans un dlai de 30 jours aprs cette communication. Lenvoi de ce projet peut tre signal par une mention intgre dans le relev de compte adress priodiquement par la Banque ses Clients. Dans cette hypothse, le Client qui ne laurait pas reu doit en aviser la Banque pour quelle le lui rexpdie, faute de quoi il ne pourra se prvaloir du dfaut de communication du projet de modification. Mandat Procuration Le Client peut donner procuration une ou plusieurs personnes par signature dun mandat crit intgr dans la prsente convention ou sur un document spar. La Banque se rserve le droit dagrer ou pas la personne propose comme mandataire. A dfaut de prcisions et sous rserve de dispositions lgales et/ou rglementaires, le Titulaire et chaque Mandataire peuvent effectuer toutes oprations entrant dans le cadre du compte, quel que soit le moyen utilis (crit, Page 2

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tlmatique, informatique, tlphonique, etc. La Banque peut cependant exiger un crit) Le Mandataire peut faire toutes oprations, dans lintrt du mandant. Il peut clturer des comptes bancaires sans laccord exprs du mandant. La Banque peut toutefois demander laccord exprs du Mandant si elle le juge opportun. La signature de lun ou lautre des Mandataires engage le Client vis--vis de la Banque et celuici est donc responsable de toutes les oprations effectues par son ou ses Mandataires. Chaque Mandataire peut agir sparment. Sauf convention contraire, toute procuration est valable jusqu rvocation expresse par le Mandant notifie par lettre recommande avec accus de rception ou remise la Banque contre rcpiss. En cas de rvocation, le Client doit en informer le Mandataire sans dlai. Ce dernier ne peut alors plus effectuer aucune opration sur le ou les comptes du Client, ni obtenir de renseignements sur lesdits comptes, mme au titre de la priode antrieure la rvocation. En cas de rvocation du mandat, le Titulaire reste tenu vis--vis de la Banque pour toutes oprations ordonnes par ce Mandataire avant cette rvocation. II RESILIATION & CLOTURE 1 Le compte peut tre cltur tout moment par accord entre la Banque et le Client. En outre, la convention de compte peut tre dnonce tout moment par chaque partie avec un pravis de 08 jours. Toutefois, la Banque est dispense de respecter ce pravis en cas de position dbitrice non autorise ou de fonctionnement anormal du compte , dincidents de paiement constats ou ports la connaissance de la Banque ou plus gnralement pour tout autre motif lgitime. A cet effet, le client sera aussitt avis par crit. 2 La dnonciation entrane la clture du compte et lexigibilit immdiate de son solde. Le client doit maintenir au compte la provision suffisante jusqu liquidation des oprations en cours. Le solde du compte est tabli en y imputant, le cas chant, le montant des oprations en cours, et dune manire gnrale, tous risques dont la

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Banque a assur la couverture et restant en suspens au moment de la clture du compte en principal, intrts, frais et accessoires. La Banque peut contre-passer immdiatement en compte ces oprations en cours; les sommes ainsi retenues dans lattente du dnouement de ces oprations le sont titre de gage- espces des engagements en cours. Les agios continuent tre dcompts aux mmes priodes et conditions (sauf disposition particulire indique dans les Conditions Tarifaires) aprs la dnonciation du compte jusqu parfait rglement, et ce mme en cas de recouvrement par voie judiciaire. 3 Au cas o la compensation ne serait pas possible, la Banque peut exercer un droit de rtention sur lensemble des sommes ou valeurs dposes par le Client auprs de la Banque, jusquau rglement du solde dbiteur. III DECES DU CLIENT OU EXTINCTION DE LA PERSONNE MORALE En cas de dcs du Client, o dextinction de la personne morale, et ds que la Banque en a t avise, le compte est bloqu, les procurations ventuellement donnes prennent fin sans formalit et aucune opration initie postrieurement au dcs ne peut intervenir au dbit ou au crdit jusqu justification des droits des hritiers. IV COMPTES GELES Est considr comme compte gel, tout compte dont la dernire opration, autre que celle relative des mouvements dagios, date de 12 mois et plus. La Banque se rserve le droit de clturer tout compte gel quinze jours (15 jours) compter de la date de lenvoi dun pravis de clture au titulaire du compte. V TRANSFERT DU COMPTE DUNE AGENCE A UNE AUTRE Le titulaire doit adresser lagence domiciliaire une demande crite, tout en justifiant les motifs de transfert. Le transfert dudit compte est subordonn lagrment de lagence laquelle il sera ventuellement transfr. Le transfert du compte entrane le transfert de tous les engagements y affrents la nouvelle agence. Il demeure entendu quil sera accord un nouveau numro sur les livres de lagence laquelle serait transfr lancien compte. Le transfert du compte entrane la perception des frais prvus aux Conditions Tarifaires en vigueur ainsi que la restitution par le titulaire des moyens de paiement en sa possession. VI REGLES RELATIVES AUX COMPTES JOINTS ET INDIVIS En cas de pluralit de comptes ouverts la mme personne chacun de ces comptes fonctionne indpendamment des autres. 1 Le compte joint avec solidarit 136

. Le compte joint est ouvert au nom de plusieurs Titulaires qui sont solidaires activement et passivement vis--vis de la Banque, ce qui signifie : . Dune part, que chacun des co-titulaires peut, sous sa seule signature, effectuer toutes oprations et notamment dposer ou retirer toute somme, endosser ou acquitter tout chque ou mandat, tant prcis que tous les paiements et remises faits quiconque sur lordre de lun des co-titulaires sont opposables aux autres et libratoires pour la Banque. . Dautre part , dans le cas o le compte deviendrait dbiteur, tous les co-titulaires seraient solidairement tenus entre eux vis--vis de la Banque au rglement du solde dbiteur, agios et frais en sus. . Le compte fonctionne avec ces caractristiques jusqu dnonciation expresse par lun des co-titulaires auprs de la Banque ; sauf stipulation contraire, le compte continue fonctionner sous la signature des autres co-titulaires tant prcis que tous les co-titulaires, y compris ceux ayant dnonc la convention, restent tenus solidairement entre eux des oprations engages au jour de la dnonciation et de lventuel solde dbiteur du compte) cette date. Les co-titulaires ont la possibilit de procder ensemble ou sparment la clture du compte joint et au retrait du solde crditeur. Si la dnonciation ou la clture mane dun seul co-titulaire, ce dernier sengage informer, sans dlai le ou les autres co-titulaires. En cas de dcs de lun des co-titulaires , le compte continue fonctionner sous la signature du (des) co-titulaire(s) survivant(s). Il y a indivisibilit et solidarit entre les hritiers et reprsentants des titulaires ainsi quentre le ou les titulaires survivants et les hritiers ou reprsentants du co-titulaire dcd. Le compte indivis sans solidarit active est ouvert au nom de plusieurs Titulaires et ne peut fonctionner que sous la signature conjointe de tous les co-titulaires ou sous celle de lun ou lautre des co-titulaires, ceux-ci stant rciproquement donns mandat , ou bien encore exclusivement sous celle dun mandataire , dsign par les co-titulaires dun commun accord, habilit effectuer toutes oprations sur le compte , y compris la clture et le retrait de lintgralit des fonds. Dans cette dernire hypothse, le mandataire sengage informer sans dlai les co-titulaires.

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Convention de compte de dpt

En cas de solde dbiteur chacun des co-titulaires est tenu vis--vis de la Banque solidairement avec les autres, au rglement de la totalit du solde dbiteur , agios et frais en sus. En cas de saisie pratique par un crancier de lun des co-titulaires, la Banque est habilite bloquer la totalit du solde du compte, sous rserve des dispositions lgales et rglementaires relatives linsaisissabilit de certaines sommes. Tout document dinformation, avis, relev ou courrier dlivr par la Banque dans le cadre de la relation de compte lest au premier des cotitulaires dsigns aux conditions particulires de la convention, sauf convention diffrente. Par ailleurs, toutes les dclarations et approbations manant de lun des co-titulaires et ayant rapport aux comptes, produits ou services souscrits collectivement , sont considres comme manant de tous les co-titulaires et les engagent tous solidairement. Si le compte est un compte joint avec solidarit active et passive, il continue, en cas de dcs dun des co-titulaires, fonctionner sous la seule signature du ou des survivants, et le solde du compte reste sa ou leur disposition. Le ou les survivants sont seuls responsables du compte lgard des hritiers ou ayants droit du dfunt. Si le compte est un compte collectif sans solidarit, la Banque est amene, en cas de dcs dun des co-titulaires, bloquer le compte. VII PROTECTION DES DONNEES PERSONNELLES Les informations personnelles recueillies dans le cadre du prsent document ou, ultrieurement, loccasion de la relation bancaire (dont les informations concernant le compte, laffectation des mouvements de compte, les produits dtenus, les mdias et moyens de communication, les consommations de loisirs biens et services ) peuvent faire lobjet dun traitement informatis. Ces informations sont principalement utilises : gestion de la relation bancaire ; octroi de crdits ; recouvrement ; prospection, animation commerciale et tudes statistiques ; valuation du risque ; scurit et prvention des impays et de la fraude, et obligations lgales et rglementaires de la Banque. La Banque est tenue au secret professionnel lgard des informations confidentielles concernant le Client. Toutefois, la Banque est autorise par le Client partager le secret bancaire sur ses donnes personnelles en vue des mmes finalits que celles prcdemment indiques qu profit, des tablissements et socits membres du Groupe auquel appartient la Banque, des partenaires, de ses sous traitants et prestataires et des autorits administratives et judiciaires lgalement habilites. La Best Bank est tenue au secret professionnel. Toutefois, ce secret peut tre lev, la demande 138

expresse du client au bnfice exclusif des personnes quil dsignera par crit, ou, conformment la loi , notamment la demande des autorits de tutelle, de ladministration fiscale ou douanire, ainsi qu celle du juge. Toutes les mesures tant prises pour assurer la confidentialit des informations transmises. IX BLANCHIMENT DES CAPITAUX Le Client reconnat tre inform, quen raison des dispositions pnales spcifiques au blanchiment des capitaux provenant du trafic de stupfiants, ou au blanchiment du produit de tout crime ou dlit, la Banque peut demander des informations relatives aux objectifs et conditions de ralisation de toute opration qui lui semblerait inhabituelle en raison notamment de son montant et de ses modalits ou de son caractre exceptionnel. La Banque est autorise dnoncer les oprations douteuses aux autorits comptentes. X LOI APPLICABLE & DIFFERENDS Les litiges issus de lapplication de la prsente convention sont tranchs par le recours : LA MEDIATION BANCAIRE : Les diffrends au titre de la prsente convention ou de toute autre de nos conventions qui nauraient pas trouv de solution aprs le recours gracieux auprs des services de la Banque peuvent tre soumis, par crit, au Mdiateur de la Best Bank, dont les coordonnes sont affiches au niveau de lagence. JURIDICTIONS COMPETENTES : En cas dchec de la mdiation bancaire, toute contestation ne de linterprtation ou de lexcution des prsentes ou de leurs suites est soumise, linitiative de la partie la plus diligente, aux tribunaux comptents. XI ELECTION DES DOMICILES Pour lexcution de leurs obligations rciproques, les parties contractantes feront lection de domicile leurs adresses telles que mentionnes ci-haut. Le client doit communiquer la Banque sans dlai, par crit accompagn de justificatifs, toute modification des lments ci-dessus ; il doit en particulier signaler tout changement de domicile tant entendu que toutes notifications et tous courriers adresss par la Banque sont valablement envoys la dernire adresse notifie par le Client. FAIT EN AUTANT DEXEMPLAIRES QUE DE DROIT A : Le : SIGNATURE DU TITULAIRE DU COMPTE (Prcde par la mention manuscrite Lu et Approuve ). 139

SINGNATURE DU MANDATAIRE (Prcde par la mention manuscrite Lu et Approuve ).

BEST BANK AGENCE DE .

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