Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos

Virginia Elizabeth Robles Equit

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

OBJETIVO DE LA LEY El objetivo de la ley contra el lavado de dinero u otros activos es prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero u otros activos procedentes de la comisin de cualquier delito, y establecer las normas que las personas obligadas y las autoridades competentes deben observar. Las personas obligadas segn la ley son: 1) Las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos. 2) Las personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la intermediacin en la negociacin de valores. 3) Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crdito. 4) Las entidades fuera de plaza denominadas off-shore que operan en Guatemala, que se definen como entidades dedicadas a la intermediacin financiera constituidas o registradas bajo las leyes de otro pas y que realizan sus actividades principalmente fuera de la jurisdiccin de dicho pas. 5) Las personas individuales o jurdicas que realicen cualesquiera de las siguientes actividades: a) Operaciones sistemticas o sustanciales de canje de cheques. b) Operaciones sistemticas o sustanciales de emisin, venta o compra de cheques de viajero o giros postales. c) Transferencias sistemticas o sustanciales de fondos y/o movilizacin de capitales. d) Factorajes. e) Arrendamiento financiero. f) Compraventa de divisas. g) Cualquier otra actividad que por la naturaleza de sus operaciones pueda ser utilizada para el lavado de dinero u otros activos, como se establezca en el reglamento.

ESTRUCTURA DE LA LEY El decreto nmero 67-2001, Ley Contra El Lavado De Dinero U Otros Activos consta de de 48 artculos que estn divididos en seis (6) Captulos. El captulo I incluye el artculo 1 y trata sobre el objeto de la ley, El captulo II establece las causales del delito, los responsables y de las penas imputables a los mismos se divide en dos secciones, la seccin uno comprende los artculos 2 y 3 en donde se tipifica el delito de lavado de dinero. La seccin dos comprende los artculos del 4 al 8 quienes son los responsables y las penas a cumplir. El captulo III incluye los artculos 9 al 17 en su seccin primera establece el procedimiento para la persecucin penal de los responsables del delito de lavado de dinero. En la seccin segunda norma lo concerniente a las providencias cautelares. En el captulo IV que incluye los captulos del 18 al 31 establece quienes son las personas obligadas y sus obligaciones. El captulo V comprende los artculos 32 al 43 habla acerca de la Intendencia De Verificacin Especial. La Seccin I (artculos 32 al 37) trata sobre la creacin y funcionamiento de la Intendencia de Verificacin Especial. La seccin II trata sobre las funciones del Intendente de Verificacin Especial, las calidades que debe reunir para su nombramiento y sus funciones. Por ltimo el captulo VI disposiciones finales habla sobre la creacin de un reglamento para la ley, la entrada en vigencia y la vigencia de la misma.

ARTCULOS IMPORTANTES
Artculo 2. Del delito de lavado de dinero u otros activos.

Comete el delito: Quien realice cualquier transaccin financiera con bienes o dinero, sabiendo que los mismos son producto de la comisin de un delito; Quien adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo que los mismos son producto de la comisin de un delito
Artculo 8. Del comiso de bienes.

El comiso de bienes consiste en la prdida a favor del Estado de los bienes, instrumentos o productos utilizados o provenientes de la comisin del delito de lavado de dinero u otros activos, declarada en sentencia, siempre que no pertenezcan a una tercera persona que no sea responsable del hecho y que los objetos comisados sean de lcito comercio de lo contrario se ordenar el comiso aunque no llegue a declararse la existencia del delito o la culpabilidad del sindicado o acusado o se ignore quin es la persona responsable del delito.

Artculo 19. Programas.

Las personas obligadas debern adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos idneos para evitar el uso indebido de sus servicios y productos en actividades de lavado de dinero u otros activos. Estos deben incluir como mnimo: y y Procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal. Capacitacin permanente al personal que incluya el conocimiento de tcnicas que permitan a los empleados detectar las operaciones que puedan

y y y

estar vinculadas al lavado de dinero y las maneras de proceder en tales casos. Establecimiento de un mecanismo de auditora para verificar y evaluar el cumplimiento de programas y normas. La formulacin y puesta en marcha de medidas especficas para conocer e identificar a los clientes. Designar funcionarios gerenciales encargados de vigilar el cumplimiento de programas y procedimientos internos

Artculo 26. Comunicacin de transacciones financieras sospechosas o inusuales.

Las personas obligadas deben prestar especial atencin a las transacciones complejas inslitas, significativas, y a todos los patrones de transacciones no habituales y a las transacciones no significativas pero peridicas, que no tengan un fundamento econmico o legal evidente, debindolo comunicar inmediatamente a la Intendencia de Verificacin Especial.

Artculo 32. Creacin de la Intendencia de Verificacin Especial.

Se crea dentro de la Superintendencia de Bancos la Intendencia de Verificacin Especial, que podr denominarse solo como Intendencia o con las siglas IVE-, que ser la encargada de velar por el objeto y cumplimiento de la ley contra el lavado de dinero u otros activos y su reglamento.