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RESUMEN EJECUTIVO En este mundo de constantes de cambios y exigencias dadas por el mercado, nosotras como futuras empresarias, debemos proyectar la imagen de una tienda de regalos y chocolatera para enamorados al servicio de la poblacin de Camiri y cambios para satisfaccin total de nuestros clientes. Avocados a este motivo, presentamos el siguiente plan de negocios en que hemos plasmado todos nuestros conocimientos teniendo como un objetivo bsico el posesionar nuestros productos DLIRIOS (Arreglos florales, chocolates,
peluches, desayunos a domicilio y tarjetas en general) en la mente de los consumidores habituales y captar mediante una combinacin de estrategia de publicidad, relaciones pblicas y promociones, a aquellos consumidores
potenciales que todava tienen un significativo porcentaje de indecisin al optar por un nuevo producto. Es tambin un objetivo de este plan de negocio el identificar el verdadero segmento al que se abocaran los productos DLIRIOS posicionarlos a travs de una estrategia de segmentos mltiples con un diseo adecuado de las variables del marketing (Producto, precio, promocin y distribucin) para alcanzar los objetivos generales de la empresa y los que propiamente planteamos en este plan de negocios. El objetivo personal de marketing es obtener el posicionamiento con respecto a los dems competidores. Respecto a las condiciones que influyen en la empresa, podramos clasificarlas en internas (sobre las que verdaderamente tiene incidencia la empresa y a las que puede manipular a su favor) como lo son sus propios trabajadores y el servicio brindado.
eficientemente. Finalmente se realiza un anlisis del impacto financiero de este plan y se plantean las conclusiones y recomendaciones finales. 2. MISIN: Satisfacer con calidad y profesionalidad las necesidades de los clientes, ofreciendo productos y servicios innovadores a travs de acciones publicitarias, utilizando eficaz y eficientemente de recursos disponibles; para contribuir con el bienestar de la sociedad a travs de regalos/obsequios y exquisitos chocolates para los diferentes gustos. Cabe destacar que los segmentos a los cuales se dirige nuestra oferta no son determinado dado que tenemos diversidad de productos pero en este caso, el mercado que se busca es impactar lo que son los jvenes, nios y familias.
4. OBJETIVOS
4.1.
Objetivo general
Convertirnos en una empresa lder en el mercado que produzca y comercialice chocolates y detalles para enamorar DLIRIOS a los consumidores de Camiri, con una buena calidad. 4.2. Objetivos Especficos
Para alcanzar el objetivo general se tiene previsto realizar los siguientes objetivos especficos: Constar con el equipamiento adecuado para la conservacin y
mantenimiento de las flores naturales, artificiales y chocolates. Mantener una capacitacin constante del personal. Aplicar un calendario de produccin y de ventas del producto acorde a la poca. Sobre llevar un nivel de precio justo y renovable a la situacin econmica del pas.
5. VALORES
Valorar a los Clientes Compromiso con la Calidad Compromiso con la Innovacin Respeto a los empleados como individuos Importancia de la honestidad, la integridad y principios ticos. Deber ante los Socios Deber ante los proveedores Importancia de la Proteccin ambiental.
REA DE MARKETING
6.1 Anlisis Situacional Como el servicio que estamos presentando es totalmente nuevo, queremos crear modelos innovadores y llamativos a diferencia de la competencia de flores, regalos, chocolates e implementar un servicio completo en el cual las personas se sientan cmodas y atradas por adquirir nuestro producto/servicio. Un obsequio para una persona tierna y delicada un regalo tierno y delicado es la mejor forma de expresar los sentimientos de amor, en un aniversario, un cumpleaos o un nacimiento, adems de enviar felicitaciones, los mejores deseos para una boda, para mejorarse o incluso enviar un mensaje de condolencia por un funeral. El nuevo plan que estamos trabajando lo vamos a poner en prctica a partir del ao 2012 a mediados del mes de marzo, hasta finales del mes de agosto del mismo ao, si logramos los objetivos de una demanda de reservas media llegando a la alta, el prximo ao se realizara de la misma manera; caso inverso se buscaran nuevas formas, modelos, decoraciones, sabores, otros que sean atractivos, innovadores para que as aumente la demanda. La oferta puede incluir caractersticas innovadoras que la distingan de la competencia. El cliente espera lo que se denomina primer paquetes de servicios, y a este se le aaden las caractersticas secundarias del servicio. 6.2 Producto: DLirios es una negocio enfocada a la venta de arreglos florales, regalos, chocolates de manera directa y a domicilio, que se le brindara al cliente la
6.2.1. Etapas del ciclo de vida del producto Diversos expertos en temas de mercadotecnia coinciden en sealar que son cuatro las etapas que conforman el ciclo de vida del producto: introduccin, crecimiento, madurez y declinacin.
6.3. Ubicacin del negocio La tienda de regalos y chocolatera DLIRIOS estar ubicado en la C/Comercio s/n Diagonal al Comercial Morn en la Ciudad de Camiri, jurisdiccin del
Municipio de Camiri, Sexta Seccin de La Provincia Cordillera. 6.4. Mercado objetivo Nuestro mercado Estar constituido por todas las personas de la ciudad de Camiri sin distinciones de edad, sexo o clase social. Los arreglos florales y regalos son productos adquiridos en ocasiones especiales. Tambin lo que son los chocolates puede ser consumido en cualquier lugar y a cualquier hora, sin impedimentos climticos, estacinales. 6.5. Mercado proveedor Conseguiremos algunos de nuestros insumos dentro de los mayoristas presente en la ciudad de santa cruz, y los dems aqu en Camiri por ser productos
6.6.
Mercado
Consumidor
La proyeccin en cuanto a demanda se refiere mencionamos que esta ser sostenida durante todo el ao, siendo su periodo ms fuerte las temporada estival de los meses septiembre a diciembre (primavera y navidad). 6.7. Acerca de los clientes los clientes sern personas que necesitan flores para darlos como regalos, o para fines decorativos de su hogar, as como las personas u organizaciones en busca de flores y bocaditos para ocasiones especiales como bodas, fiestas de cumpleaos, ceremonias de graduacin y dems eventos. 6.8. Anlisis de la competencia La competencia directa est representada por aquellas pequeas floreras y
minoristas que ofrecen servicios similares al nuestro y estn enfocados a atender al mismo mercado que deseamos obtener. Lo Bueno de este negocio
Puede ser muy rentable. Se puede montar en una propia casa. Gran variedad de flores para diferentes ocasiones y eventos. Puede ser muy gratificante al ser una contribucin en los momentos y ocasiones especiales en la vida de las personas.
Casi siempre se necesita hasta un ao para conseguir una buena cantidad de clientes.
A veces los clientes pueden ser muy detallistas, se deber ser paciente y servicial, sino puede ser frustrante y estresante.
Herramientas bsicas tales como un mostrador, podadoras, tijeras, un almacn, cuchillas y navajas.
Maquinaria y Equipo. Mesa de trabajo, refrigerador, mostrador, camioneta con aire acondicionado para realizar la entrega de pedidos.
Un plan de negocios para montar una florera. Un proveedor de flores experiencia con los conocimientos y tcnicas en el rea de la chocolatera y decoraciones y/o arreglos florales.
Nos falta contar con recurso financieros necesarios para emprender el negocio
OPORTUNIDADES: lograr el xito, considerando que el mismo no tiene demasiada competencia. Se va aprovechar los viveros que estn a orillas del rio Parapety, aprovechar los diversos cursos artesanales que en ocasiones son
chocolates Tambin la amenaza seria la competencia de los minoristas. 6.10. ESTRATEGIA COMERCIAL Combinacin de herramientas de marketing que la empresa utiliza para la obtencin de los objetivos deseados, en sus mercados meta. Producto/ servicio: Los productos que ofrecemos son regalos, obsequios pueden o no estar acompaados de chocolates, globos u otros decorativos, con modelos innovadores y netamente manuales. Estrategias para el producto
Incluir nuevas caractersticas al producto, por ejemplo, darle nuevas mejoras, nuevas utilidades, nuevas funciones, nuevos usos.
Incluir nuevos atributos al producto, por ejemplo, darle un nuevo empaque, un nuevo diseo, nuevos colores, nuevo logo.
Incluir nuevos servicios al cliente, que les brinden un mayor disfrute del producto, por ejemplo, incluir la entrega a domicilio, nuevas garantas, nuevas facilidades de pago, una mayor asesora en la compra.
Precio: Esta planeado lanzar al mercado productos innovadores con precios accesibles para diferentes bolsillos para ganar la confianza de los clientes, el precio est fijado de acuerdo al arreglo, obsequio, regalo y los complementos que as lo requiera el cliente para que, de ese modo, podamos lograr una rpida penetracin, una rpida acogida, o podamos ser rpidamente conocidas. La solucin para evitar la competencia en precios es desarrollar una oferta, una entrega y una imagen diferenciada.
Lanzar al mercado un nuevo producto con un precio alto, para que, de ese modo, podamos aprovechar las compras hechas como producto de la novedad.
Lanzar al mercado un nuevo producto con un precio alto, para que, de ese modo, podamos crear una sensacin de calidad.
Reducir el precio de un producto, para que, de ese modo, podamos atraer una mayor clientela.
Reducir los precios por debajo de los de la competencia, para que, de ese modo, podamos bloquearla y ganarle mercado.
Promocin: Hemos decidido que los medios de comunicacin que tendremos en cuenta van a ser radio, televisin, folletos, volantes y
panfletos. Tambin se va a ofrecer asesoramiento personalizado a las personas que as lo requieran para brindar informacin general de nuestros productos y servicios que ofrecemos. Estrategias para la promocin o comunicacin
Crear nuevas ofertas tales como el 2x1, o la de poder adquirir un segundo producto a mitad de precio, por la compra del primero.
Ofrecer cupones o vales de descuentos. Obsequiar regalos por la compra de determinados productos. Ofrecer descuentos por temporadas. Crear sorteos o concursos entre nuestros clientes. Crear boletines tradicionales. Participar en ferias. Crear actividades o eventos. Auspiciar a alguien, a alguna institucin o a alguna otra empresa. Colocar anuncios publicitarios en vehculos que lo permitan, o en vehculos de transporte pblico.
Crear
afiches,
carteles,
volantes,
paneles,
folletos
calendarios
publicitarios. Plaza: Ubicaremos nuestros productos solamente en un solo punto de venta que sea exclusivo en el centro de la ciudad de Camiri. Estrategias para la plaza o distribucin
Hacer uso de intermediarios y, de ese modo, lograr una mayor cobertura de nuestros productos, o aumentar nuestros puntos de ventas.
Ubicar nuestros productos solamente en los puntos de ventas que sean convenientes para el tipo de producto que vendemos.
Ubicar nuestros productos solamente en un solo punto de venta que sea exclusivo.
AGOSTO
MARZO
ENERO
JUNIO
MAYO
ABRIL
JULIO
Plan de negocio
Equipo de trabajo
500 Bs.-
Capacitacin 2
Equipo de trabajo
Equipo de trabajo
Marzo y abril
200 Bs.-
mayo
Emitir folletos
Promociones de 7 ventas
Emitir calendarios
200 Bs.-
TOTALES
2.650 Bs.-
El total de todos los gastos en esta estrategia de marketing ser de 6.750 Bs. en el ao 2012.
7.1.
Proceso de Productos
El proceso del Plan de Negocios Detalles para enamorar DLIRIOS es el siguiente: a) Productos de Tienda de detalles para enamorados y chocolatera DLIRIOS
Peluches
en
Tarjetas postales
Despirtala con un hermoso desayuno Despierta al ser amado con un beso y un especial desayuno que contenga los
Chocolatera Gourmet para toda ocasin (baby shower, matrimonios, para los
enamorados, para cumpleaos de nios o para regalar a la mam o al pap o algn familiar).
En el proyecto se contempla realizar inversiones con financiamiento para la compra de muebles y enseres y algunas maquinarias y equipos.
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO TOTAL
Ollas Moldes Tijeras Estiletes Pistolita Tazas Vasos sandwichera Subtotal Maquinaria y Equipos
4 20 6 6 6 9 6 1
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
PREC.UNIT. BS.
1 1 2 1 1
7.3.
La vida til de la maquinaria, equipos, muebles y enseres de oficina y el costo de depreciacin anual, asumiendo que no hay valor de desecho seria: Cuadro N4: Depreciacin Maquinaria y Equipos
DETALLE
DETALLE
315
7 7 7 6 3 7
953
La maquinaria y equipos sern adquiridos en el mercado local en nuestra Ciudad de Camiri por lo que no habr costo de transporte por la maquinaria y equipos. 7.5. Capacidad Planificada
La empresa tendr capacidad de productos de 84 adornos en peluches, 15 arreglos de flores naturales, 15 arreglos de flores artificiales, 80 tarjetas postales, 200 chocolates y 7 desayunos por mes esto sera solo para empezar ya que ir aumentando de acuerdo a la demanda de los productos, en especial en aquellas fechas festivas donde llega a aumentar la demanda de los productos ya mencionados. 7.6. Tiene Capacidad a Futuro disponibilidad de capacidad extra, cuando la demanda sea
suficientemente grande para justificar el adicionar ms productos. 7.7. Trminos y Condiciones de la Compra de Maquinarias y Equipos
La maquinaria y equipos estarn pagados al momento de entrega en la Ciudad de Camiri y previa revisin de funcionamiento y calidad de los mismos. 7.8. Ubicacin de La Tienda de Detalles para enamorar DLIRIOS
El proyecto DLIRIOS est ubicado en la C/Comercio s/n Diagonal al Comercial Morn en la Ciudad de Camiri, jurisdiccin del Municipio de Camiri, Sexta Seccin de La Provincia Cordillera. El Local es de propiedad de una socia de la empresa y tiene un valor comercial de 105.000 Bs. Que forma parte de su aportacin al capital social y servir de colateral. 7.9. Materia prima necesaria
Para la venta de sus productos de la tienda de detalles para enamorar DLIRIOS se requiere la siguiente materia prima por mes.
CANTIDAD 3 1 1 1 1 10
7.10. Costo de La Materia Prima El costo de la materia prima que se requiere por mes ser: Cuadro N6: Costos de Materia Prima DETALLE UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNIT. Bs. Peluches pequeos Peluches grandes peluches medianos Goma Eva Silicona Barra de Chocolate Cartn corrugado Papel Crepe Cartulina Marcador Purpurina Colores Papel Lustre Canasta coco rallado leche condensada esencias y/o saborizantes Pza. Pza. Pza. Pza. Barra. Barra. Pza. Pza. Pza. Doc. Cuch. Doc. Pza. Pza. Kg. Lata Frasco 15 5 15 50 20 3 20 10 40 4 40 4 10 2 2 2 35 120 60 7 1 40 8 1 7 12 1 12 1 50 28 7 28 525 600 900 350 20 120 160 10 280 48 40 48 10 100 14 14 56 COSTO TOTAL
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO TOTAL
Rosas Naturales T Caf Frutas Leche Empanada Pan Mermelada Mantequilla Mortadela Queso Total Costo Materia Prima
Doc.
21
Caja Pza. Doc. Litro. Pza. Pza. Pza. Pza. Kg. Kg.
1 1 1 1 10 10 1 1 1/4 1/4
2 15 9 6 1 0.30 7 6 36 32
2 15 9 6 10 3 7 6 9 8 96
La materia prima bsica para el proyecto Detalles para enamorar DLIRIOS son las rosas y la goma Eva y debido a que el requerimiento para el presente proyecto no es mucho, la sociedad tiene asegurada la disponibilidad regular de la materia prima que se necesita para elaborar los productos. 7.12. Mano de Obra Las socias de la Empresa participaran en la elaboracin de los diferentes productos que se van a ofrecer y se encargaran ellas mismas de la atencin y la administracin de la empresa. 7.13. Disponibilidad de Mano De Obra
Los trabajadores para este tipo de trabajo estn disponibles todo el ao, ya que no se trata de un trabajo pesado y es muy fcil de aprender. 7.14. Gastos Generales del Proyecto
Los gastos generales del Proyecto Detalles para Enamorar DLIRIOS consiste en: Cuadro N8: Gastos generales del Proyecto DETALLE UNIDAD CANTIDAD PREC.UNIT. Bs. COSTO TOTAL Bs. Agua Energa Elctrica Gas Costo Total Por Mes mes 1 10 10 240 mes mes 1 1 80 150 80 150
3.311
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO TOTAL
peluches pequeos Peluches grandes peluches medianos Goma Eva Silicona Barra de Chocolate Cartn corrugado Papel Crepe Cartulina Marcador Purpurina Colores Papel Lustre Canasta coco rallado leche condensada esencias y/o saborizantes Azcar Total Costo Materia Prima
Pza. Pza. Pza. Pza. Barra. Barra. Pza. Pza. Pza. Doc. Cuch. Doc. Pza. Pza. Kg. Lata Frasco Kg.
15 5 15 50 20 3 20 10 40 4 40 4 10 2 2 2 2
35 120 60 7 1 40 8 1 7 12 1 12 1 50 28 7 28 8
Cuadro de costos de requerimiento de materia prima para la elaboracin de productos a pedido: Total Costo Materia Prima a Pedido 96
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO TOTAL
Rosas Naturales T Caf Frutas Leche Empanada Pan Mermelada Mantequilla Mortadela Queso Total Costo Materia Prima
Doc.
21
Caja Pza. Doc. Litro. Pza. Pza. Pza. Pza. Kg. Kg.
1 1 1 1 10 10 1 1 1/4 1/4
2 15 9 6 1 0.30 7 6 38 32
2 15 9 6 10 3 7 6 9 8 96
240
DETALLE
UNIDAD
CANTIDAD
PREC.UNIT. Bs.
mes mes
1 1
80 150
80 150
mes
10
10 240
DETALLE
Cocina Ollas Tijeras Heladera Estiletes Juego de Cubiertos Pistolita Tazas Vasos Sandwichera
90 45 30 120
3 3 3 3
30 15 10 40
10108
8.1.
Forma de la empresa
La empresa ser una Sociedad annima abierta (sociedad abierta) por que involucra seis personas propietarias de la misma que no estn relacionadas entre s. La empresa ser registrada bajo el nombre de "D`LIRIOS" como una propiedad de las Srtas. Paola Gutirrez, Maribel Snchez, Claudia Rivera, Eliana Montao, Maileth Escobar, Patricia Gmez. La empresa estar ubicada en la Calle Comercio Frente a Coopagal en la cuidad de Camiri. Nuestra Sociedad contara con personera jurdica y responsabilidad limitada. 8.2. Estructura de la organizacin Para que nuestra empresa funcione organizada y eficientemente, contara con una estructura de poder y responsabilidad (una lnea de comando), divisin de mano de obra (distribucin del trabajo) y una definicin de lo que cada uno debe hacer en la empresa (descripcin del empleo). Por lo tanto, la empresa necesita una estructura de organizacin que se representara a travs de un organigrama.
GERENTE GENERAL
Mailet Escobar
SECRETARIA
Claudia Ribera
GERENTE DE PRODUCCION
GERENTE ADMINISTRATIVO
GERENTE DE CONTABILIDAD
Paola Gutierrez
Patricia Gomez
Eliana
AUXILIAR A contratar
TRABAJADOR 1
TRABAJADOR 2
A contratar
A contratar
8.3. Manual de funciones 8.4. Gerente general 8.4.1. Funciones y Autoridad El Gerente General de D-lirios acta como representante legal de la empresa, fija las Polticas operativas, administrativas y de calidad en base a los parmetros fijados. Es responsable ante los accionistas, por los resultados de las operaciones y el desempeo Organizacional, junto con los dems gerentes funcionales planea, dirige y controla las Actividades de la empresa. Es la imagen de la empresa en el mbito externo, provee de contactos y Relaciones empresariales
propuestas. Decide cuando un nuevo producto ha de ingresar al mercado. Se encarga de la contratacin y despido de personal. Cualquier transaccin financiera mayor como obtencin de prstamos,
cartas de Crdito, asignacin de crditos a clientes, etc. deben contar con su aprobacin. 8.5. GERENCIA ADMINISTRATIVA FINANCIERA
8.5.1. Funciones y Autoridad El gerente administrativo financiero tiene varias reas de trabajo a su cargo, en primer lugar se ocupa de la optimizacin del proceso administrativo, el manejo de las bodegas y el inventario, y todo el proceso de administracin financiera de la organizacin. Sus responsabilidades son: Anlisis de los aspectos financieros de todas las decisiones. Ayudar a elaborar las decisiones especficas que se deban tomar y a
elegir las Fuentes y formas alternativas de fondos para financiar dichas inversiones. Anlisis de los flujos de efectivo producidos en la operacin del negocio. Proyectar, obtener y utilizar fondos para financiar las operaciones de la Organizacin y maximizar el valor de la misma.
8.6.
GERENCIA DE VENTAS
8.6.1. Funciones y Autoridad El buen gerente de ventas debe agrupar todas las cualidades de un verdadero lder, como son la honestidad, ser catalizador, tomar decisiones, ejecutarlas, en fin un gerente deber ser muchas cosas, para muchas personas. Dentro de sus funciones, tenemos las siguientes: Preparar planes y presupuestos de ventas, de modo que debe planificar
sus acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes. Establecer metas y objetivos. Delimitar el territorio, establecer las cuotas de ventas y definir los
8.7. GERENTE ADMINISTRATIVO 8.7.1 Funciones y Autoridad Administrar eficientemente los recursos humanos, financieros y materiales asignados, as como proporcionar los servicios generales de apoyo, de acuerdo a los programas de trabajo de las diferentes reas que integran la Dependencia, cumpliendo tanto con las polticas establecidas por la administracin y Junta Directiva. Funciones Responsabilizarse de la planeacin, organizacin, direccin y control de
la aplicacin de las tcnicas administrativas adecuadas a las circunstancias y a las necesidades de la Dependencia. Mantener informado al Director General acerca del desarrollo de las
funciones del rea. 8.8. Gerente de Produccin 8.8.1. Funciones y Autoridad El objetivo de un gerente de produccin es elaborar un producto de calidad oportunamente y a menor costo posible, con una inversin mnima de capital y con un mximo de satisfaccin de sus empleados. La seccin de produccin en la empresa puede considerarse como el corazn de la misma, y si la actividad de esta seccin se interrumpiese, toda la empresa dejara de ser productiva. En el departamento de produccin se tienen las actividades de: Medicin del trabajo. Mtodos del trabajo. Ingeniera de produccin. Anlisis y control de fabricacin o manufactura. Planeacin y distribucin de instalaciones..
Es en el departamento de produccin donde se solicita y controla el material del que se va a trabajar, La instruccin en este campo revela como se realiza la produccin, como se lleva a cabo, como se ejecuta y cuanto tiempo toma hacerla.
claramente fundamentados en los principios de nitidez, claridad y legalidad. Entregar a tiempo y en forma adecuada, la informacin necesaria a la
trabajando coordinadamente con los de alto rango en el manejo pulcro, puntual y claro de estos documentos. Cumplir y hacer cumplir puntualmente, los cronogramas de recepcin,
procesamiento y entrega de productos Mantener y responsabilizarse del archivo de la institucin. Manejar y producir las estadsticas necesarias para el buen manejo de
camirea y a toda persona que requiera de sus servicios. Las dems funciones que le sean asignadas por funcionarios facultados.
8.10. EXPERIENCIA Y PREPARACIN DELAS EMPRESARIAS Las emprendedoras de esta micro empresa o negocio han tenido experiencias en distintos tipos de negocios donde de alguna forma han tenido conocimiento del manejo del mismo, el cmo atender al cliente, etc. La sociedad tuvo la motivacin de ingresar en el negocio de la venta de los arreglos con flores, globos, chocolates, tarjetas, etc. debido a que vimos que aqu en Camiri no existe una empresa que se dedique exclusivamente a este tipo de negocio. 8.11. ACTIVIDADES PRE-OPERATIVAS Aqu enumeramos las siguientes actividades que pretendemos realizar antes del funcionamiento de nuestra empresa:
N 1 2 3 4 5 6 7 8 9
ACTIVIDADES Registro de la empresa Preparar el plan de negocios Solicitar un prstamo y obtener aprobacin Contactar a los proveedores de equipos Alquiler del lugar para el negocio Contratacin de mano de obra Instalacin de los equipos Compra de materia prima Produccin de prueba 1 da
TIEMPO
Nosotras intentaremos comenzar nuestras operaciones aproximadamente tres meses despus de presentar nuestra solicitud de prstamo esperando no tener ningn inconveniente y obteniendo el respectivo prstamo.
8.12 GASTOS DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA. DETALLE Acta de constitucin (Abogado) Protocolizar el Acta (Notaria de Fe Publica) Balance de Apertura Patente Municipal Apertura NIT Gastos Totales 50 bs 50 bs Gratis 400 bs COSTO TOTAL 200 bs 100 bs
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9.
AREA FINANCIERA
Los estados financieros, son elaborados por el rea de contabilidad de acuerdo a los principios de contabilidad Generalmente Aceptados y teniendo en cuenta las disposiciones legales, sern presentadas a la gerencia cada fin de ao o cierre de gestin. Su Caja Chica es asignada para cubrir gastos de servicios no personales, insumos y materiales y otros. Depreciacin se refleja en los porcentajes anuales vigentes en el pas por el mtodo de lnea recta. Actualizacin del capital, al cierre de cada gestin se ajusta al capital neto considerado la variacin en la cotizacin del dlar si se trabaja o cobran sus servicios en dlares, en el caso si la empresa realiza sus cobros en bolivianos, entre el inicio y cierre de cada gestin. Ingresos, normalmente por seguridad se realizan depsitos a entidades financieras elegida por la empresa, luego de haber recibido el efectivo y culminada la venta diaria. Compras, estn sujetas bajo la autorizacin de la gerencia siendo montos mnimos y montos mayores por la gerencia. A continuacin se detalla el anlisis financiero proyectado para la idea de negocio Chocolates y Detalles para Enamorar Dlirios:
9.1. COSTO DEL PROYECTO 9.1.1 Gastos de marketing
AREA DE MARKETING
Plan De Negocio Capacitacin Contratos Con Proveedores Ventas A Domicilio Publicidad Folletos Y Trpticos Promocin Calendarios
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AREA DE PRODUCCION
Maq. Y e equipos Muebles y enseres Materia prima Gastos servicios bsicos MONTO ANUAL
AREA DE ORGANIZACIN
AREA FINANCIERA
CAPITAL PROPIO EDIFICIO HELADERA ESCRITORIO JUEGO DE OLLAS CALCULADORAS PRESTAMO Total
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PLAZO
AMORTIZACION
INTERES
5 AOS
ANUAL
14% ANUAL
AO
PRESTAMO
CUOTA
INTERES
TOTAL IMPORTE
1 2 3 4 5
BALANCE DE APERTURA EMPRESA DLIRIOS CALLE COMERCIO ACTIVO Activo Disponible Caja 4122 15356 PASIVO Pasivo corriente a largo plazo Prstamo bancario 28631 28631
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Activo Realizable Inventario De Materia Prima 10108 Activo Fijo Muebles Y Enseres 5300 Maq. Y Equipos Edificio Otros Activos Gastos De Organizacin 900 Total activo 1257 70000
900
102921
102921
9.4. Proyeccin de la demanda Segn informacin de investigaciones previas a la realizacin del plan de negocio , realizado cn negocios similares se da a conocer que la salida del producto diaria se da de 2 a 3, pero en los das de mayor demanda supera las expectativas . AO 2012 2013 2014 2015 2016 TIEMPO 1 2 3 4 5 DEMANDA 3130 3756 3756 3756 4316 INGRESO 50250 60300 60300 60300 69345
9.5.
Los ingresos proyectados estn en funcin al incremento de la demanda que tendr el negocio anualmente, las estrategias para este incremento se vern reflejadas en el rea de marketing y promocin de ventas.
9.6.
Los estados de flujo de caja vienen a reflejar los ingresos y egresos proyectados anualmente para la empresa Dlirios: ESTADO DE FLUJO PROYECTADO ANUAL CONCEPTO FASE PREOPERATIVA INGRESOS CAPITAL SOCIAL PRESTAMO VTAS AL 74209 28631 50250 60300 60300 60300 69300 2012 2013 2014 2015 2016
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9.7.
Estado de resultado
ESTADO DE RESULTADO EXPRESADO EN BOLIVIANOS EMPRESA DLIRIOS (AL 31 DE DIC. DEL 2012) MAS VENTAS FINANZAS II FIN-400 50250 Pgina 47
9.8.
Balance general
Aqu se proyecta el balance general al trmino de la primero gestin y que iniciara como balance inicial para el ao 2013: BALANCE GENERAL EMPRESA DLIRIOS CALLE COMERCIO ACTIVO PASIVO
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Activo Realizable Inventario final 1010 Activo Fijo Muebles Y Enseres 5300 Depre. Acum MyE -953 Maq. Y Equipos 1257
Depre. Acum Edif. -7292 Otros Activos Gastos De Organizacin 900 Total activo 102921 Total pasivo y capital 126323 - 900
9.9.
La evaluacin econmica y financiera del plan de negocio se proyecta en el valor presente neto, tasa interna de rendimiento, por lo mismo se considera que el proyecto plasmado de esta manera es viable y representa una entrada de efectivo rentable para la empresa y al mismo tiempo para las socias.
VPN= [128737(1.07) + 145774(1.07)-2 + 184113(1.07)-3 + 222184(1.07)-4 + 270850(1.07)-5] 102921 VPN= 777979. 71 102921 VNP= 675058. 71 Bs.
TIR= (19751 + 31502 + 32304 + 33106 + 42660) 5 TIR= 31864. 9 TIR= 102921 FINANZAS II FIN-400 Pgina 49
TIR= 3. 229
16%
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10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES: Para ser exitoso para este negocio, hay que ser muy claro en la misin y visin de la misma con orientacin a servir al cliente actual y potencial. la adecuada segmentacin objetivos claros y alcanzables, tcticas ejecutables, programas y presupuestos que conlleven a la adecuado seguimiento al desempeo y las acciones correctivas en tiempo y orden son la clave del xito. Estas estrategias de marketing propuestas en este presente plan de negocio nos llevan hasta la necesidad de poner en marcha este plan con una buena atencin al cliente a travs de servicios adicionales que den mayor confianza, seguridad y de esa manera obtener relaciones redituables con los clientes. Dada las circunstancias del mercado de Camiri de flores y chocolatera es rentable desarrollar un servicio eficiente de arreglos florares, regalos, chocolates, trabajos en goma Eva, tarjetas y otros. La situacin econmica por la que atraviesa el pas actualmente limita la capacidad de compra de los consumidores que buscan cada vez gastar menos dinero cuando van a obsequiar algo. De las tres floreras que representan una competencia directa ninguna ofrece un servicio eficiente de arreglos florares y chocolatera. Ninguna florera y tiendas de regalo de la competencia directa a desarrollado un plan consistente de publicidad o promociones. El desarrollo de una estrategia de mercado es parte crucial para el logro de los objetivos, ya que es de vital importancia transmitir a la mente de los consumidores diferenciacin del servicio de arreglos florares que ofrece DLIRIOS con respecto al de la competencia. Se recomienda en el mediano plazo, despus de haber tomado el liderazgo en el mercado local, promocionar las ventas de arreglos florares a domicilio, preparacin de bocaditos para eventos sociales, ya que es un gran nmero de
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