ANALIZA STATIC

ANALIZA STATIC A ACTIVULUI BILANIER (Analiza activului bilanier cu ajutorul ratelor de structur) Ratele de structur TOTAL ACTIV (A + B + C) 1. RATA GENERAL A ACTIVULUI IMOBILIZAT AI RI = 100 AB 1.1. Rata imobilizrilor necorporale ANCP RIN = 100 AI 1.2. Rata imobilizrilor corporale ACP RIC = 100 AI 1.3. Rata imobilizrilor financiare AF RIF = 100 AI 2. RATA GENERAL A ACTIVULUI CIRCULANT AC R AC = 100 AB 2.1. Rata stocurilor S RS = 100 AC 2.1.1 Rata stocurilor de materii prime SMP RSMP = 100 S 2.1.2. Rata stocurilor de producie n curs de execuie SPCE RSPCE = 100 S 2005 100.326.140 2006 124.890.368 2007 159.238.614 2008 2009 229.236.176 289.759.380

2.1.3. Rata stocurilor de produse finite i mrfuri SPF RSPF = 100 S 2.1.4. Rata avansurilor pentru cumprri de stocuri AVS R AVS = 100 S 2.2. Rata creanelor CR RCR = 100 AC 2.3. Rata trezoreriei TR RTR = 100 AC 3. RATA CHELTUIELILOR N AVANS CAV RCAV = 100 AB

ANALIZA STATIC A PASIVULUI BILANIER (Analiza pasivului bilanier cu ajutorul ratelor de structur) Ratele de structur TOTAL PASIV (D + G + H + I +J + PUB) 2005 100.326.140 2006 124.890.368 2007 159.238.614 2008 2009 229.236.176 289.759.380

GRUPA A
1. RATA AUTONOMIEI FINANCIARE TOTALE CPR R AFT = 100 PB 1.1. Rata capitalului C RC = 100 cpr 1.2. Rata primelor de capital PC R PC = 100 CPR 1.3. Rata rezervelor din reevaluare REV R REV = 100 CPR 1.4. Rata rezervelor R RR = 100 CPR 1.5. Rata profitului sau pierderii reportat(e) REP RREP = 100 CPR 1.6. Rata profitului sau pierderii exercitiului financiar RNE R RNE = 100 CPR 2. RATA PATRIMONIULUI PUBLIC PUB R PUB = 100 PB

3. RATA PROVIZIOANELOR PV R PV = 100 PB 4. RATA SERVICIULUI DATORIEI DT RSD = 100 PB a) Rata serviciului datoriilor pe termen scurt DTS RSDS = 100 DT b) Rata serviciului datoriilor pe termen mediu i lung DTML RSDl = 100 DT 4.1. Rata datoriilor bancare DB R DB = 100 DT 4.2. Rata datoriilor comerciale DC RDC = 100 DT 4.3. Rata datoriilor fiscale DFC RDFC = 100 DT 4.4. Rata altor datorii Ad R Ad = 100 DT 5. RATA VENITURILOR N AVANS VAV RVAV = 100 PB

GRUPA B
1. RATA STABILITII FINANCIARE CPM RSF = 100 (> 30%) PB CPM=CPR + PV + DTML + SI CPR CAPITAL PROPRIU PV PROVIZIOANE 79.706.135 DTML DATORII PE TERMEN MEDIU I LUNG SI SUBVENII PENTRU INVESTIII 2. RATA AUTONOMIEI FINANCIARE LA TERMEN CPR R AFTM = 100 (>50%) CPM 3. RATA AUTONOMIEI FINANCIARE CIMP R AF = 100 [0-50%] CPR CMP CAPITAL MPRUMUTAT 2. 738.459 CMP = DATORII BANCARE PE TERMEN SCURT (D.1 +D.2) + DATORII BANCARE PE TERMEN MEDIU I LUNG (G.1+G.2) 4. RATA NDATORRII LA TERMEN CTL R DTL = 100 [0-40%] CPR CTL CAPITALURI PE TERMEN LUNG (G.1 + G.2) 5. RATA SECURITII FINANCIARE CPR 100 2 RSFIN = 100 = (>100%) CTL R DTL 6. GRADUL DE DEPENDEN FINANCIAR DT G DF = 100 [0-200%] CPR

80.422.615

84.192.418

123.695.383 161.321.087

5.439.118

9.388.967

22.744.415

23.875.427