PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA ELABORACION DE LADRILLOS Y TEJAS COLONIAL

1. RESUMEN DEL PROYECTO:

El proyecto consiste, en la instalacin de una fbrica de cermica roja que se dedicar a la produccin de ladrillos de seis huecos y teja colonial. El Total de las inversiones ascienden a $us.- 3.150.704, en las cuales estn distribuidas en Inversin fija, Inversin diferida y el Capital de operaciones. RESUMEN DE LAS INVERSIONES (EXPRESADO EN DLARES AMERICANOS) Detalle TOTAL

INVERSIN FIJA
Terreno Obras Civiles Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Vehculos Imprevistos (5%)

INVERSIN DIFERIDA
Estudios e Investigacin Gastos de organizacin Gastos de Pre-operacin Intereses Pre-operativos (3 meses) Imprevistos (5%)

CAPITAL DE OPERACIONES Materia Prima e Insumos Caja y Bancos Imprevistos (5%) TOTAL

2.894.183 1.060.000 455.750 831.700 8.915 400.000 137.818 203.228 2.000 2.550 2.400 186.600 9.678 53.294 19.956 30.800 2.538 3.150.704

Del monto total de la Inversiones el 46% consiste en el aporte propio y el otro 54% con financiamiento bancario.

2. ANLISIS FINANCIERO: BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre Expresado en Bolivianos

CUENTAS
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Disponibilidades Cuentas por cobrar a Corto plazo Inventarios Gastos Pagados por adelantados ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones a largo Plazo Activo Fijo neto Activos intangibles TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Deudas comerciales a corto plazo Deudas bancarias y financieras c/p Otras cuentas por pagar corto plazo Otros pasivos a corto plazo PASIVO NO CORRIENTE Deudas bancarias y financieras L/P Otras cuentas por pagar a Largo plazo TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital pagado Reservas Ajuste por inflacin de capital Ajuste por inflacin de Reser. Patrimo. Resultados Acumulados Resultados de la Gestin TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2011 Bs.399.251.075 53.104.735 99.652.479 241.088.619 5.405.242 655.374.574 468.476 632.327.380 22.578.718 1.054.625.649

2010 Bs.350.922.289 31.328.388 114.908.718 200.008.308 4.676.875 611.221.757 468.476 587.704.965 23.048.316 962.144.046

239.215.369 134.540.130 7.839.465 72.122.824 24.712.950 190.854.139 166.441.035 24.413.104 430.069.508 624.556.141 436.512.300 22.209.905 88.167.166 9.085.940 1.794.805 66.786.025 624.556.141 1.054.625.649

207.859.570 115.570.345 0 60.028.216 32.261.009 203.624.828 183.877.684 19.747.144 411.484.398 550.659.648 436.512.300 19.955.307 41.181.762 6.284.245 1.634.082 45.091.952 550.659.648 962.144.046

Estado de Resultados al 31 de Diciembre de 2011 (Expresado en bolivianos)

CUENTAS
INGRESOS OPERACIONALES COSTOS RESULTADO FINACIERO BRUTO Gastos de Comercializacin Gastos Administrativos EGRESOS OPERACIONALES RESULTADO OPERATIVO Otros Ingresos Rendimiento por Inversiones INGRESOS NO OPERACIONALES Diferencia de Cambio, Mantenimiento de Valor y Ajuste por Inflacin Otros Egresos Ajuste por inflacin y tenencia de bienes EGRESOS NO OPERACIONALES RESULTADO NO OPERACIONAL RESULTADO NETO DESPUES DE OPERACIONES Ingresos de Gestiones Anteriores Gastos de Gestiones Anteriores RESULTADO DE GESTIONES ANTERIORES RESULTADO NETO DESPUES DE AJUSTE DE GESTIONES ANTERIORES Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios RESULTADO EXTRAORDINARIO RESULTADO DE OPERACION NETO Gastos Financieros GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto a las Utilidades de las Empresas IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS UTILIDAD NETA DE LA GESTION

2011 Bs.1.814.644.000 -1.496.214.000 318.430.000 -185.507.000 -53.605.000 -239.112.000 79.318.000 33.814.000 0 33.814.000 57.168.000 -17.943.000 -48.977.000 -9.752.000 24.062.000 103.380.000 0 0 0 103.380.000 0 0 0 103.380.000 0 0 103.380.000 -36.594.000 -36.594.000 66.786.000

2010 Bs.1.607.121.000 -1.317.897.000 289.224.000 -170.126.000 -48.013.000 -218.139.000 71.085.000 34.070.000 0 34.070.000 10.229.000 -32.763.000 -8.478.000 -31.012.000 3.058.000 74.143.000 0 0 0 74.143.000 0 0 0 74.143.000 0 0 74.143.000 -29.052.000 -29.052.000 45.091.000

RAZONES FINANCIERAS BSICAS

1) Razones de Liquidez: Flujo de efectivo a deuda y capitalizacin: Activo Circulante/Pasivo Circulante Razn de la prueba cida: Activo Circulante- Inventario/Obligaciones actual Periodo promedio de cobranza: Ventas anuales/Cuentas por cobrar Duracin de las Cuentas por pagar: Cuentas por pagar*365/Compras Liquidez de Inventarios: Costo de ventas/Inventario promedio 2) Razones de Deuda: Deuda total/Capital social Activo Circulante-Inventarios/Obligaciones actual Deuda a largo plazo/Total capitalizacin 3) Razones de Rentabilidad: Margen de Utilidades: Utilidad Neta/Ventas

Gestin 2011 Gestin 2010 1,67 0,66 18,21 470,68 6,21 1,69 0,73 13,99 445,96 6,59

0,99 0,66 0,31

0,94 0,73 0,37

0,04

0,03

El anlisis financiero realizado, muestra que la empresa tiene una buena situacin financiera, mostrando buenos ndices de liquidez, aceptable nivel de endeudamiento y regular rentabilidad.

3. ESTUDIO DE MERCADO:

El estudio de mercado consta bsicamente en la determinacin y cuantificacin de la demanda insatisfecha.

El estudio se realiz en la ciudad de Santa Cruz ya que se desea implantar el proyecto en la misma y para ello se requiere de informacin especfica del mercado al que se pretende llegar. CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO Ladrillo de Seis Huecos El ladrillo de seis huecos es uno de los tipos de ladrillo elaborado de arcilla cocida, el cual se utiliza en las construcciones elevadas debido a su mayor rendimiento y menor peso que este posee. Sus caractersticas son las siguientes: a) Dimensiones: Largo: 25 cm Ancho: 11 cm Alto: 15 cm Espesor: 0,6 cm

b) Rendimiento: Tiene un rendimiento de 24 unidades/m 2. c) Peso: 2,90 Kg.

Teja Colonial La teja colonial es un tipo de teja fabricada de arcilla cocida. Actualmente es la ms utilizada en el revestimiento de tejado de viviendas particulares y colectivas en nuestro medio, por su mayor resistencia y atractiva esttica. Sus caractersticas son las siguientes: a) Dimensiones: Largo: 50 cm Ancho 1: 21 cm Ancho 2: 17 cm Espesor: 0,8 cm

b) Rendimiento: Tiene un rendimiento de 18 unidades/m 2. c) Peso: 2,80 Kg.

A continuacin se muestra un balance de la demanda, oferta y mercado insatisfecho del material cermico:

La Oferta proyectada, est basada a los Datos Histricos.

Con la informacin de los Datos Histricos, se proceder a realizar la Demanda Proyectada, para los prximos 10 aos, en base al aumento del nmero de viviendas y construcciones, que es del 5,1545% anual en el departamento de Santa Cruz.

BALANCE DEMANDA-OFERTA DE MATERIALES CERMICOS DEL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ (EN UNIDADES) Oferta Proyectada Demanda Proyectada Mercado Insatisfecho Teja Colonial Ladrillo de Teja 6 Huecos Colonial
15.232.580 13.742.082 24.370.571 17.930.760 34.022.510 22.353.230

Ao Ladrillo de Teja Ladrillo de 6 Huecos Colonial 6 Huecos

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

180.000.000 75.000.000 195.232.580 88.742.082 180.925.200 75.385.500 205.295.771 93.316.260 181.855.156 75.772.981 215.877.666 98.126.212

182.789.891 76.162.455 227.005.001 103.184.091 44.215.110 27.021.637 183.729.431 76.553.930 238.705.890 108.502.677 54.976.459 31.948.748 184.673.800 76.947.417 251.009.897 114.095.408 66.336.097 37.147.991 185.623.024 77.342.927 263.948.110 119.976.414 78.325.086 42.633.487 186.577.126 77.740.469 277.553.218 126.160.554 90.976.092 48.420.085 187.536.132 78.140.055 291.859.597 132.663.453 104.323.464 54.523.398 188.500.068 78.541.695 306.903.392 139.501.542 118.403.324 60.959.847 189.468.959 78.945.399 322.722.615 146.692.098 133.253.656 67.746.698

Se constat que el departamento de Santa Cruz tiene una demanda actual de 195.232.580unidades de ladrillos de seis huecos y 88.742.082 unidades de teja colonial y se espera que para el decimo ao, la demanda aumente a 322.722.615 unidades de ladrillos de seis huecos y a 146.692.098 unidades de teja colonial. El anlisis o Balance Demanda Oferta cuantific que hay una demanda insatisfecha actual de 15.232.580 unidades de ladrillos de seis huecos y 13.742.082 unidades de teja colonial y tambin existir durante los diez aos del proyecto, asegurando la existencia de un mercado de 133.253.656 unidades de ladrillos de seis huecos y 67.646.698 unidades de teja colonial para el decimo ao.

El estudio de mercado presentado permite observar, que existe una gran demanda insatisfecha por el producto cermico, situacin que avala la implementacin del proyecto.
4. TAMAO DEL PROYECTO:

El tamao del proyecto es la capacidad de produccin durante un determinado perodo de funcionamiento. Podemos decir que la capacidad mxima del tamao es de: 21.900.000 unidades, en la que en el 5to ao ser ptimo, por que alcanzar una capacidad utilizada del 100% como se puede apreciar en la tabla.

TAMAO DEFINIDO PARA EL PROYECTO (EXPRESADO EN UNIDADES/AO)

CAPACIDAD CAPACIDAD PRODUCCIN UTILIZADA MXIMA POR AO TOTAL LADRILLOS 6 HUECOS 0,67 TEJAS COLONIAL 0,33

21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000 21.900.000

30% 45% 60% 85% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

6.570.000,00 9.855.000,00 13.140.000,00

4.401.900,00 2.168.100,00 6.602.850,00 3.252.150,00 8.803.800,00 4.336.200,00

18.615.000,00 12.472.050,00 6.142.950,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00 21.900.000,00 14.673.000,00 7.227.000,00

5. LOCALIZACIN:

La localizacin se debe realizaren dos etapas: Macrolocalizacin Microlocalizacin

Para determinar la localizacin se utiliz el mtodo de puntajes ponderados. Macro Localizacin Se refiere a la regin geogrfica donde se va a localizar la planta o rea de produccin. La localizacin apropiada es aquella que minimiza el costo unitario de produccin, dando como resultado mayores utilidades. La Macrolocalizacin de la planta se defini en el departamento de Santa Cruz, debido a que esta regin constituye el mercado potencial para el producto a elaborar. Adems de la materia prima existente en el medio, los accesos fciles a sta, las polticas de desarrollo, el mercado de trabajo y clima determinaron que la planta se instale en este departamento. Micro Localizacin La Microlocalizacin consiste en la eleccin del terreno o sitio de instalacin del proyecto. En esta etapa se examin y evalu diversas variables con el fin de determinar en qu rea los diversos factores permiten que la produccin y distribucin del producto al mercado generen las condiciones ms favorables para el proyecto. Se tomaron dos alternativas: Limoncito y EL Parque Industrial. El parque industrial es un lugar destinado exclusivamente para la instalacin y desarrollo de las industrias en Santa Cruz, est ubicado en la zona noreste de

la ciudad. Cuenta con los servicios necesarios para el funcionamiento de una planta. Existe la posibilidad de compra de tres terrenos que suman la cantidad de 6.000m2 requeridos para el proyecto. El anlisis de la localizacin se orienta preferentemente hacia los factores con mayor peso en los costos totales del proyecto, tales como: Terreno, materia prima, mano de obra, mercado de consumo, infraestructura vial y servicios Bsicos. La mejor opcin para la instalacin de la planta resulta El Parque Industrial, esto por la distancia a la que se encuentra de Limoncito, se obtendr servicios operativos a bajos costos; porque el mercado est en Santa Cruz, y la disponibilidad de la infraestructura que se considera adecuada.

6. INGENIERA DEL PROYECTO:

La produccin de materiales cermicos requiere la utilizacin de materia prima e insumos. La materia prima utilizada es la arcilla, en cuanto a los insumos que se utilizan son: agua, energa elctrica y gas. Existen tantas variedades de arcilla y de mtodos de trabajo, que las cualidades del material a emplear pueden modificarse ampliamente mediante distintas combinaciones y mezclas. La eleccin de la arcilla y su tratamiento, viene determinada siempre por las caractersticas exigidas al producto acabado.

Extraccin, transporte, almacenamiento y carga de materia prima Se tienen todos los procesos para la elaboracin de la cermica pero solo se analizara un solo proceso

Para la ejecucin y puesta en marcha del proyecto, las inversiones se han clasificado en inversiones fijas, inversiones diferidas y el capital de operaciones. Las inversiones se trabajaron en dlares americanos, utilizando el tipo de cambio venta de 6,96 Bs. La siguiente tabla muestra el resumen de estas inversiones:

RESUMEN DE LAS INVERSIONES (EXPRESADO EN DLARES AMERICANOS) Detalle TOTAL

INVERSIN FIJA
Terreno Obras Civiles Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Vehculos Imprevistos (5%)

INVERSIN DIFERIDA
Estudios e Investigacin Gastos de organizacin Gastos de Pre-operacin Intereses Pre-operativos (3 meses) Imprevistos (5%)

CAPITAL DE OPERACIONES Materia Prima e Insumos Caja y Bancos Imprevistos (5%) TOTAL

2.894.183 1.060.000 455.750 831.700 8.915 400.000 137.818 203.228 2.000 2.550 2.400 186.600 9.678 53.294 19.956 30.800 2.538 3.150.704

El total de las inversiones ascienden a 3.150.704$us, distribuidas en Inversin fija, Inversin diferida y el capital de operaciones. Del monto total de la Inversiones el 46% consiste en el aporte propio y el otro 54% con financiamiento bancario.

ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES (EXPRESADO EN DLARES AMERICANOS) APORTE DETALLE PROPIO FINANCIAMIENTO
INVERSION FIJA Terreno Obras Civiles Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Vehculos Imprevistos (5%) INVERSION DIFERIDA Estudios e Investigacin Gastos de organizacin Gastos de Pre-operacin Intereses Pre-operativos Imprevistos (5%) CAPITAL DE OPERACIONES Materia Prima e Insumos Caja y Bancos Imprevistos (5%) TOTAL PORCENTAJE (%) 137.818 203.228 2.000 2.550 2.400 186.600 9.678 53.294 19.956 30.800 2.538 1.454.339 46% 1.696.365 54% 0 0 1.197.818 1.060.000 455.750 831.700 8.915 400.000 1.696.365

TOTAL
2.894.183 1.060.000 455.750 831.700 8.915 400.000 137.818 203.228 2.000 2.550 2.400 186.600 9.678 53.294 19.956 30.800 2.538 3.150.704 100%

7. ORGANIZACIN DEL PROYECTO:

Este captulo estudia las formas alternativas de organizacin, jurdica y administrativa de la planta industrial. La apertura de la empresa estar bajo la abreviatura de S.R.L. Una sociedad DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

Estructura Organizacional de la Empresa.

Tramite de Constitucin Legal de la Sociedad. Las inscripciones legales en: Fundempresa Servicio Nacional de Impuestos Gobierno Municipal Caja Nacional de Salud

 AFPS Ministerio de Trabajo

MANUAL DE FUNCIONES.

El anlisis de un puesto para determinar la estructura del mismo:

Cargo:

Gerente General

Competencia Educacin

Requisitos de Competencia Ingeniero Industrial o Licenciado en Administracin de empresas. Capacitacin Normas de Calidad, Seguridad Industrial y medio ambiente

Formacin Entrenamiento Un mes de entrenamiento en el puesto Habilidades Experiencia Autoridad Lineal Solucin de Conflictos Experiencia Laboral de 3 aos en cargos similares. Jefe de Produccin, Jefe de Administrativo y Financiero, Ventas Encargado administrativa y financiera de la empresa, planifica, organiza, controla y supervisa a cada departamento para el cumplimiento de los objetivos y polticas de la empresa. Realizar el proceso de seleccin, contratacin del personal. -Dictar normas y procedimientos, a travs de reuniones semanales

Funcin General

Exigir y analizar los informes de actividades entregadas a su gerencia y tomar medidas necesarias. Funciones Especficas Aprobar o rechazar compras. Representar a la empresa en los eventos oficiales, nacionales e internacionales que se relacionen con ella.

Por lo visto en el organigrama de la empresa se evidencia que est bien estructurada cumpliendo el requerimiento del personal adecuado para el manejo de la planta y la elaboracin de la cermica Roja, con un personal calificado y sus Manuales de Funciones bien establecidas.