Memoria Y Balance: 46º Ejercicio

MEMORIA Y BALANCE
46 EJERCICIO
1 de Julio de 2010 al 30 de Junio de 2011
Personera Jurdica otorgada el 25 de noviembre de 1965
Decreto N 09916
Inscripta en el Registro Pblico de Comercio el 9 de diciembre de 1966, Matrcula INAES N 6013
Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto
COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO CONVOCATORIA ASAMBLEAS GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS
Dando cumplimiento a lo establecido en la Ley de Cooperativas N 20.337 y disposiciones estatutarias y reglamentarias vigentes, nos es grato convocar a los Sres. Delegados de Distritos a ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS N 81, a realizarse el 21 de Octubre de 2011, a las 19:30 horas, en la sede social de la Cooperativa, calle Italia 555 de esta ciudad, para tratar el siguiente:
ORDEN DEL DIA 1) Consideracin de la calidad de Delegados Distritales de los asistentes.2) Designacin de dos (2) Delegados para que en representacin de la Asamblea, firmen el Acta junto Presidente y Secretario.3) Lectura y consideracin del Balance General, Estados de Evolucin del Patrimonio Neto, Cuadros Anexos, Memoria, Informes del Sindico y del Auditor Certificante correspondiente al Cuadragsimo Sexto (46) Ejercicio Econmico cerrado el 30 de junio de 2011.4) Eleccin de a) tres consejeros titulares en reemplazo de los Sres Pablo Martn Bonadeo, Eugenio R. Debonis y Santiago Rentera por vencimiento de mandato; b) tres consejeros suplentes en reemplazo de Pedro Had, Patricia Baracco y Alejandro Milanesio por vencimiento de mandato; c) un Sindico titular y un Sindico suplente en reemplazo del Sr. Juan Carlos Bandelli y el Sr. Marcelo Garca Lacombe por vencimiento de mandato.Estatuto Social: Art.53:. La Asamblea Ordinaria deber realizarse dentro de los cuatro meses siguientes a la fecha del cierre del ejercicio, para considerar el Balance General, Estado de Resultados, Estado de Evolucin del Patrimonio Neto, Cuadros Anexos, Memoria, Informes del Sndico y del Auditor Certificante y elegir Consejeros y Sndicos, sin perjuicio de los dems asuntos incluidos en el Orden del Da.-. Art.54: Las Asambleas, tanto Ordinarias como Extraordinarias, sern convocadas con (15) quince das de anticipacin por lo menos a la fecha de su realizacin.- La convocatoria incluir el Orden del Da a considerar y determinar fecha, hora y lugar de realizacin y carcter de la Asamblea.- Con la misma anticipacin la realizacin de la Asamblea ser comunicada a la autoridad de aplicacin y al rgano local competente, acompaando en su caso la documentacin mencionada en el artculo 31 de este Estatuto y toda otra documentacin que deba ser considerada por la Asamblea.- Dichos documentos sern puestos a la vista y disposicin de los asociados en Mesa de Entrada de la Cooperativa.- La convocatoria se har por notificacin personal a cada delegado y por medio de anuncios publicados en uno o ms diarios del lugar donde tiene el domicilio legal la Cooperativa. Ser suficiente acreditacin la identificacin mediante documento de identidad.- Art.55: Las Asambleas Generales Ordinarias y Extraordinarias sern constituidas por delegados elegidos en Asambleas Electorales de Distrito en las condiciones que determine este Estatuto, y se realizarn vlidamente sea cual fuere el nmero de asistentes, una hora despus de la fijada en la convocatoria, si antes no se hubiere reunido la mitad ms uno de los delegados. Previamente a su constitucin definitiva la Asamblea debe pronunciarse sobre las acreditaciones de los delegados presentes.- Reglamento Electoral:.-Art.4: A los efectos de la eleccin de los miembros del Consejo de Administracin y de los Sndicos se confeccionaran listas de candidatos. Los candidatos debern reunir los requisitos establecidos por los arts. 68, 69, 94 y 95 del Estatuto social.- Las listas se confeccionarn en formularios que proporcionar el Consejo de Administracin y debern contener los siguientes datos: Nmero de asociado, nombre y apellido, tipo y nmero de documento de identidad, domicilio, fecha de ingreso como asociado y el carcter de miembro titular o suplente o sindico titular o suplente. Las listas debern estar firmadas por los candidatos propuestos, quienes asimismo debern acompaar una fotocopia del documento de identidad respectivo, firmada por su titular.- Cada lista deber contar con el aval de 20 asociados como mnimo que debern estar encuadrados en lo establecido en el art. 68 de los Estatutos, firmar el formulario respectivo.- Art. 5: Las listas de candidatos debern ser presentadas para su oficializacin ante el Consejo de Administracin con una anticipacin mayor a 10 diez de la fecha fijada para la celebracin de la Asamblea.Las listas que incluyan una o mas personas que no renan los requisitos de los arts. 68 y 94 o que se encuentren en algunos de los supuestos del art. 69 y 95, todos del Estatuto Social, no podrn participar del acto electoral.- Dentro de las 72 horas de presentadas las listas, el Consejo de Administracin se expedir sobre la admisibilidad formal de las mismas, y en caso de que fueran objeto de observaciones los proponentes dispondrn de cinco das para subsanar los defectos de que adolecieran.-Art. 6: La eleccin se har por lista completa, por simple mayora de votos y en forma secreta.- Participarn todos los delegados de Distritos habilitados para participar en la Asamblea respectiva quienes emitirn el voto ante el Presidente y Secretario Electoral, que sern los encargados de verificar el escrutinio junto con los representantes de las distintas listas si los hubiere designados y proclamarn a quienes resulten electos.NOTAS:1) La documentacin detallada por el art. 54 del Estatuto se encuentra a la vista y disposicin de los asociados en la Mesa de Entradas de la Cooperativa en su sede social.-2) Si se produjeran renuncias u otros supuestos de cesacin en el cargo de un delegado titular, luego de efectuada la convocatoria, ellas debern ser presentadas o denunciadas ante el Consejo de Administracin hasta el da anterior a la celebracin de la Asamblea, a las 13 horas, a efectos de que el Consejo pueda convocar al suplente que corresponda.- Caso contrario el renunciante o ausente no ser reemplazado.-
Una cooperativa es un asociacin autnoma de personas que se han unido voluntariamente para hacer frente a sus necesidades y aspiraciones econmicas, sociales, culturales comunes, por medio de una empresa de propiedad conjunta y democrticamente controlada
NOMINA CONSEJO DE ADMINISTRACIN AL CIERRE DEL EJERCICIO (Acta N 1155 del da 03-12-2010)
PRESIDENTE: Pablo Martn Bonadeo VICEPRESIDENTE: Luis Andreozzi SECRETARIO: Eugenio Debonis PRO SECRETARIO: Guillermo Tartarelli TESORERO: Roque Vzquez PRO TESORERO: Santiago Rentera 1 VOCAL: Rubn Paulinovich 2 VOCAL: Jorge Panfili 3 VOCAL: Mauricio Alvado SUPLENTES: Pedro Had Patricia Baracco Alejandro Milanesio SNDICO TITULAR: Juan Carlos Bandelli SNDICO SUPLENTE: Marcelo Garca Lacombe
MISIN
Brindar servicios de saneamiento para promover la salud pblica, la calidad de vida y preservar el ambiente en Venado Tuerto y la regin, en su carcter de empresa social que promueve los principios cooperativos. VISIN Ser una organizacin lder en saneamiento ambiental, basada en parmetros de excelencia, econmicamente sustentable, con significativo impacto en la calidad de vida de la sociedad toda. Entendemos que liderar es brindar calidad ptima de servicio, ser referentes, ser ejemplo de gestin Nuestro compromiso con la calidad de vida de toda la sociedad se expresa desarrollando sistemas de excelencia que pueden ser adaptados y transferidos a otros grupos sociales en territorios diversos. VALORES *Solidaridad: Aportar todos los asociados para que la cooperativa pueda cumplir con sus fines. Cuando esto sucede los asociados logran los objetivos propuestos y se ayudan mutuamente.
*Honestidad: Regirse por principios ticos, normas legales, los usos y las
buenas prcticas.
*Responsabilidad: Asumir los compromisos que fueran necesarios para

cumplir los Valores enunciados.
*Transparencia: Garantizar informacin abierta y publicacin peridica

de los resultados contables, tcnicos y de gestin.
*Democracia: Propiciar la participacin activa de los asociados en la vida

institucional de la COS. *Compromiso: Brindar lo mejor de nosotros en el rol que nos toca cumplir. *Excelencia: Buscar en forma constante la superior calidad en cada una de las acciones emprendidas.
Actividades Desarrolladas durante el Ejercicio Descriptas por reas

1.- Administracin: Algunas de las tareas relevantes desarrolladas por el Departamento Administrativo: Bancarizacin: Fuera de la Cooperativa se procesan un total de 10.872 recibos, esto es muy importante ya que los asociados tienen distintas alternativas para optar al momento de pagar el servicio. Los mismos pueden abonarse en las siguientes entidades de cobro Rapi Pago, Pronto Pago, Pago Fcil, Asociacin Mutual Venado Tuerto, Mutual entre Asociados de Cooperacin Mutual Patronal, ventanilla de Banco Credicoop y Nuevo Banco de Santa Fe, dbito Automtico en todas las entidades bancarias, Banelco. Actualmente se est trabajando para incorporar al sistema Link, Banco Hipotecario y Tarjeta Naranja, para seguir brindando mayor comodidad al asociado.
Control presupuestario: Se elaboran mensualmente los informes de Control presupuestario, que permiten anticiparse y tomar decisiones de forma eficiente. Queremos resaltar la aproximacin presupuestaria en el ltimo ejercicio de cumplimiento en los distintos presupuestos, a pesar de los efectos distorsivos de la inflacin. Inventarios: Se encuentra en implementacin un nuevo sistema para facilitar la administracin y optimizacin de las compras. Junto a la Auditora Externa, al Departamento Tcnico y al Departamento de Sistemas se adecu el listado de productos para poder realizar con mayor facilidad los inventarios y la valuacin de los bienes de cambio. Presupuesto 2011/2012: El presupuesto, aprobado por el Consejo de Administracin, fue elaborado con la participacin de todos los sectores de la empresa, logrando de esta manera mayor compromiso en el cumplimiento de lo proyectado y menor margen de diferencia en el control presupuestario. A continuacin se presentarn las grficas que conforman las estructuras de Egresos de la Cooperativa.-
Crditos: Progresin de la relacin empleados / servicios disponibles
Perodo 2008 2009 2010 2011 Personal Total 82 80 79 78 Cantidad de Servicios Disponibles 22.310 23.381 23.964 24.558 Relacin Servicios /Personal mensualizado 272 292 303 315
Atencin de Reclamos:Durante este periodo se procedi al control y carga de un total de 2426 de cuims y nuevos propietarios de zona Ruta 8 de Brown a Mitre, Malla 55 (Rivadavia, Santa Fe, Alem y Sarmiento) y cuadras nuevas facturadas. Desde el sector de Inspecciones se trabaj en conjunto con el nuevo sector de Actualizacin de Datos Sanitarios para aclarar dudas y determinacin de ndices sanitarios en algunos casos de difcil resolucin y a la facturacin de subdivisiones que resultaran de las mismas.Durante este periodo se procedi a la atencin de 6474 reclamos repartidos entre el rea tcnica y administrativa.
RECLAMOS TECNICOS INGRESADOS 07-10 A 06-10

140
120
CANT. RECLAMOS INGRESADOS
100
DESOBSTRUCCION FALTA DE AGUA AGUA VIA PUBLICA VERIFICACION CONSUMO
80
60
40
20
0 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 03/11 04/11 05/11 06/11 PERIODOS
SOLICITUDES INGRESADAS 07-09 A 06-10

160 140 120 CANT. SOLICITUDES INGRESADAS 100 80 60 40 20 0 07/09 08/09 09/09 10/09 11/09 12/09 01/10 02/10 03/10 04/10 05/10 06/10 PERIODOS
INSP. X DESACUERDOS INSP. CONEXIN CLOACAS
Cabe mencionar que en el periodo Noviembre 2010 se logr el 78,79 % de efectividad en la resolucin de reclamos, el porcentaje ms alto logrado desde la implementacin del sistema en Octubre de 2003. DEPARTAMENTO DE SISTEMAS En el presente ejercicio se realizaron numerosas actividades entre las que se destacan: Compra e instalacin, 1 pc en sustitucin de la pc instalada en planta de agua con el sistema Scada. Compra de 4 servidores equipados con la tecnologa necesaria para asegurar el ptimo funcionamiento de tareas informticas. Renovacin y creacin de puestos de impresin. Actualizacin y seguimiento de inventario de todo el hardware existente en la Cooperativa. Instalacin de nuevas antenas de radioenlace con sistema redundante para brindar una transmisin de datos fiable entre las sedes administrativa, planta de agua, cloacas y horno incinerador. Control diario y seguimiento del funcionamiento de dichas antenas de radioenlace. Compra de nuevo sistema de control de horarios que interconectar la sede administrativa con planta de agua, planta de cloacas y horno incinerador en tiempo real. Asistencia de hardware, software y asesoramiento informtico a todos los usuarios para el buen desempeo de sus tareas habituales relacionadas con cualquier tipo de procesos informticos. Instalacin de equipos informticos en nuevos puestos de trabajo de: Continuacin de implementacin de polticas de instalacin de software legal en los puestos de trabajo, lo cual se realiza en los equipos de manera gradual, con el objetivo de lograr que los recursos informticos utilizados estn regularizados en el marco legal existente. Implementacin on-line de una nueva versin de la nueva pgina web dinmica de la Cooperativa, siendo una de sus principales caractersticas, la funcionalidad que permite a los asociados consultar su cuenta corriente e imprimir las correspondientes facturas, para abonarlas en las entidades de cobro habilitadas. DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS Dentro del rea, se centralizaron acciones tendiendo a una mejora continua en la organizacin de la empresa. Entre las actividades ms destacadas se puede mencionar el control de liquidacin de sueldos, lo que permite reducir al mximo el margen de errores en los recibos de sueldo. As mismo se destacan las siguientes tareas: Seguimiento del Plan Anual de Vacunacin , control de altas, bajas y rendimiento de personal temporneo contratado, seguimiento de los siniestros y recuperos de A.R.T., horas extras trabajadas y seguro de vida obligatorio; liquidacin de sueldos, Afip, Anses. Seguimiento y control del Comit de higiene y seguridad.
Entrega control y seguimiento de ropa de trabajo y uniformes. As mismo se realiza una atencin permanente a las inquietudes y planteos de los empleados Visitas Guiadas Coordinacin: Prof. Fernando Cuello. Desde el ao 2001 se dispone de un Programa de visitas guiadas para que los alumnos de la ciudad conozcan las instalaciones y servicios de saneamiento ambiental que brinda la empresa. Los honorarios del docente gua y los costos del traslado de los alumnos, en transportes debidamente habilitados y asegurados sus pasajeros estn a cargo de la COS. Contempla como ejes ms importantes: Saneamiento ambiental. La ciudad y los servicios. Cooperativismo e historia de la Cooperativa.
Las excursiones se desarrollan mediante la visita a: Antigua Planta depuradora de calle Matheu. Predio de la nueva planta depuradora. Planta potabilizadora. Edificio de la Cooperativa, de calle Italia 555.
Se responde as a los numerosos pedidos que efectan cada ao establecimientos educativos de la regin, interesados en problemticas ambientales y sobre los servicios pblicos de la ciudad.ENTIDADES CON FILTROS DE TRATAMIENTO RADICULAR: Por carecer de red para la coleccin de efluentes cloacales, la COS construy plantas de tratamiento radicular, que actualmente permite que 1000 alumnos tengan acceso a servicios sanitarios, incrementando la calidad de vida de cada uno de ellos.ESCUELA N 6391 ANTARTIDA ARGENTINA: LISANDRO DE LA TORRE Y CALLE 39 ESCUELA N 789 ALMAFUERTE: RUTA 33 S/N ANEXO COLEGIO NACIONAL JUAN B. ALBERDI: AVENIDA ALEM 1315
Seores Asociados de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO
Desde el rol de Sndico Titular del Consejo de Administracin que me fuera otorgado oportunamente, y en cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias que establecen las responsabilidades de mi incumbencia, informo a ustedes que realic revisiones peridicas, verificaciones y constataciones de los libros legales y dems documentacin del sistema contable.Estas actividades fueron realizadas con total libertad, contando con la predisposicin del Consejo de Administracin en su totalidad y de la gerencia de esta Cooperativa que pusieron a disposicin toda la documentacin solicitada.Me es grato informarles a los delegados que conforman la Asamblea General Ordinaria que: el balance general, el estado de resultados y todas las anotaciones correspondientes al cuadragsimo sexto ejercicio cerrado el 30 de junio de 2011, de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO, son las que reflejan el resultado de las operaciones realizadas en el mismo.Por lo expuesto, esta sindicatura sugiere la aprobacin de la documentacin antes citada, al entender que no existe ningn tipo de impedimento para ello.Saludos a los Seores Asociados muy atentamente
Juan Carlos Bandelli Sindico Titular
REDES DE SERVICIOS 07/2010 a 06/2011

REDES CLOACALES CONSTRUIDAS del 07/2010 a 06/2011
* REDES DOMICILIARIAS: Barrio Rivadavia y Juan XIII: Roca entre 26 de Abril y Garbarino, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Garbarino entre Roca y Rivadavia, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Garbarino entre Roca e Iturraspe, PVC 160 mm. 1 cuadra corta (50m) Roca entre Garbarino y Rep. Irlanda, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Monteagudo entre Pueyrredn y Lpez (vereda SO), PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Monteagudo entre Lpez y Coln (vereda SO), PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Coln entre Monteagudo y Lascala, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Coln entre Lascala y 26 de Abril, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) 890m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO RIVADAVIA:
CONEXIONES INTERNAS DE CASOS SOCIALES: BARRIO Juan XXIII
3 Conexiones de cloacas.
Barrio Norte: Vlez Sarsfield entre Castelli y Saavedra, frente NO, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Belgrano entre L. de la Barrera y Basualdo, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Basualdo entre Belgrano y Castelli, PVC 160 mm. 2 cuadras (240m) San Martn entre L. de la Barrera y Piacenza, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) 360m Caera PVC 600 mm
TOTAL BARRIO NORTE:
Barrio San Jos Cayetano: Corrientes entre Libertad y Jujuy, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) 120m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO SAN CAYETANO:
Barrio San Martn: Red domiciliaria frente a la Casa del Bicentenario (lado NO), PVC 160 mm. (40m) 40m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO SAN MARTN:
Barrio Gemes: R. de la Plata entre C. Silva y Suipacha, (vereda SO), PVC 160 mm. 1 cuadra (100m) Suipacha entre Santa Cruz y R. de La Plata, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Santa Cruz entre Suipacha y Calle Pblica A-40, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) 340m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO GEMES:
Barrio Centro III: Red domiciliaria frente al Consejo Municipal, PVC 160 mm. (22m) 22m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO CENTRO III:
Barrio A. Gutierrez: Derqui entre R. Salvadores y Argonz, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Derqui entre Argonz y P. Lucero, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Argonz entre Eva Pern y Urquiza, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Ant. Argentina entre C. Llovet y Matheu, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Ant. Argentina entre Matheu y Paso, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Paso entre Derqui y Ant. Argentina, PVC 160 mm. 1 cuadra (133m) 720m Caera PVC 160 mm
TOTAL BARRIO A. GUTIERREZ:
Barrio Iturbide: J. B. Justo entre Turner e Iturbide, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) Iturbide entre J. B. Justo y Runciman, PVC 160 mm. 1 cuadra (120m) 720m Caera PVC 240 mm
TOTAL ITURBIDE:
Se ejecutaron servicios domiciliarios sobre las siguientes calles: Ro V E/ Eva Pern y Pavn 11 Servicios Largos. C. Berti E/ Eva Pern y Pavn 12 Servicios Cortos Calle A E/ Eterovich y Covasevich. 7 Servicios Largos. 8 Servicios Cortos Eva Pern E/ Eterovich y Covasevich. 4 Servicios Cortos. Pavn E/ Eterovich y Covasevich. 4 Servicios Cortos. 7 Servicios Largos. Calle B E/ Eterovich y Covasevich 5 Servicios Cortos. Calle B E/ Covasevich y C. Berti 5 Servicios Largos. S. Brett E/ E. Pern y Pavn 10 Servicios Cortos. 6 Servicios Largos E. Pern E/ S. Brett y V. Obligado 4 Servicios Cortos. Pavn E/ S. Brett y V. Obligado 5 Servicios Cortos. 1 Servicios Largos. Pavn E/ S. Brett y Turner
2 Servicios Cortos. 3 Servicios Largos
Pavn E/ Turner y Iturbide 5 Servicios Cortos Pje. Per E/ Pavn y San Lorenzo 5 Servicios Cortos 4 Servicios Largos. A. Larrea E/ Pavn y San Lorenzo. 5 Servicios Cortos. 4 Servicios Largos. S. Brett E/ Pavn y San Lorenzo. 5 Servicios Largos. 4 Servicios Cortos. A. Larrea E/ San Lorenzo y Falucho. 7 Servicios Cortos. 4 Servicios Largos. V. Obligado E/ Pavn y San Lorenzo. 15 Servicios Cortos. V. Obligado E/ San Lorenzo y Falucho 7 Servicios cortos. Cerrito E/ S. Brett y V. Obligado 4 Servicios Cortos. 6 Servicios Largos. J. B. Justo E/ Runciman y Turner 5 Servicios Cortos 1 Servicios Largos Iturbide E/ J. B. Justo y Runciman 8 Servicios Cortos. 7 Servicios Largos Runciman E/ Juan Pern y Iturbide 6 Servicios Cortos Cerrito E/ Iturbide y Turner 4 Servicios Cortos 3 Servicios Largos
CONEXIONES INTERNAS DE CASOS SOCIALES: Ro V E/ Eva Pern y Pavn 9 Conexiones de cloacas. C. Berti E/ Eva Pern y Pavn 11 Conexiones de cloacas. Calle B E/ Eterovich y Covasevich 4 Conexiones de cloacas. Calle A E/ Eterovich y Covasevich 4 Conexiones de cloacas.
Pavn E/ Eterovich y Covasevich 4 Conexiones de cloacas.
* REDES COLECTORAS:
Zona Norte: Red colectora de PEAD 400 mm. de Calle Azcoaga entre Ruta Nac. N8 y Dorrego. (368m) Conexin de Red Colectora de calle Azcoaga hasta Estacin de Bombeo A. Lozano (12m PVC D=400mm) Red colectora de PEAD 350mm de calle Dorrego entre Azcoaga y Goumond. (360m) Red de Impulsin de PVC D=350mm de calle Azcoaga entre Ruta Nac. N8 y Chaco. (2800m) Red de Impulsin de PVC D=350mm de calle Chaco entre E. Maradona y C. Espora. (1730m) Red de Impulsin de PVC D=250mm de calle Chaco entre C. Espora y Jujuy. (570m)
TOTAL REDES CLOACALES CONSTRUIDAS EN EL PRESENTE EJERCICIO: 8585mts. Caera PVC y PEAD en diferentes dimetros. TOTAL REDES CLOACALES CON QUE CUENTA LA COOPERATIVA A LA FECHA: 230,73km. Caera PVC y PEAD en diferentes dimetros. TOTAL SERVICIOS CLOACALES CONSTRUIDAS EN EL PRESENTE EJERCICIO: 238 (35 Casos Sociales) TOTAL SERVICIOS CLOACALES CON QUE CUENTA LA COOPERATIVA A LA FECHA: 24558 Servicios Disponibles
REDES DE AGUA POTABLE CONSTRUIDAS del 07/2010 a 06/2011

Malla 10: Pje. Pblico entre Salta y Jujuy. Caera PVC 75mm: 120m.(Habilitada) 120m Caera PVC
TOTAL MALLA 10:
Malla 1 - Cruce a Barrio Juan XIII: Cruce de Ruta Nac. N 8. Caera PEAD 75mm: 163m.(No Habilitada) 146m Caera PEAD
TOTAL Cruce:
TOTAL REDES DE AGUA POTABLE CONTRUIDAS EN EL PRESENTE EJERCICIO: 266mts. Caera PVC y PEAD en diferentes dimetros.
Malla 25A: Proyecto y Conduccin Tcnica en el Programa Agua + Trabajo Enhosa M.V.T, en los siguientes tramos de red de Agua Potable: Balcarce entre Piacenza y F. Goumond. Caera PVC 75mm: 5 cuadras (600m). Italia entre Piacenza y F. Goumond. Caera PVC 75mm: 5 cuadras (600m). Almafuerte entre Piacenza y F. Goumond. Caera PVC 75mm: 5 cuadras (600m). Espaa entre Piacenza y F. Goumond. Doble Red - Caera PVC 75mm: 5 cuadras (12000m). F. Goumond entre Castelli y Santa Fe. Caera PVC 75mm: 6 cuadras (620m). Pje. Roma entre Almafuerte e Italia. Caera PVC 75mm: 1 cuadra (100m).
Total de Metros Construidos: 14520m
REDES DE AGUA POTABLE RELEVADAS del 07/2010 a 06/2011

Malla 20: 2 de Abril entre Eva Pern y Falucho (ambas manos). Caera PVC 75mm: 720m.(Habilitado). 720m Caera PVC
TOTAL MALLA 20:
Malla 1: Brown entre Ruta Nac. N8 y Lavalle (Lado NO). Caera PVC 75mm: 740m.(Habilitado). 740m Caera PVC
TOTAL MALLA 1:
Malla 2: Brown entre Lavalle y Castelli (Lado NO). Caera PVC 160mm: 590m.(Habilitado). 590m Caera PVC
TOTAL MALLA 2:
Malla 3: Brown entre Castelli y Santa Fe (Lado NO). Caera PVC 250mm: 620m.(Habilitado). 620m Caera PVC
TOTAL MALLA 3:
TOTAL REDES DE AGUA POTABLE RELEVADAS EN EL PRESENTE EJERCICIO: 2670mts. Caera PVC en diferentes dimetros. TOTAL REDES DE AGUA POTABLE CON QUE CUENTA LA COOPERATIVA A LA FECHA: 121,95km. Caera PVC y PEAD en diferentes dimetros. TOTAL DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE REALIZADAS EN EL PRESENTE EJERCICIO: 448 Servicios Habilitados TOTAL DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE CON QUE CUENTA LA COOPERATIVA A LA FECHA: 13982 Servicios Habilitados
DENOMINACION: DOMICILIO LEGAL: MATRICULA I.N.A.E.S.: NMERO DE ASOCIADOS: ACTIVIDAD PRINCIPAL: CAPITAL SUSCRIPTO CAPITAL REALIZADO DFICIT DEL EJERCICIO:
COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO ITALIA 555 N 6013 17.709 SERVICIOS CLOACALES $ 43.427.294,87 $ 43.055.123,35 $ 2.465.319,91 $ 8.718.354,86
OPERACIONES: SERVICIOS PRESTADOS A USUARIOS
DENOMINACIN DE LA COOPERATIVA DE GRADO SUPERIOR A LA QUE SE ENCUENTRA ASOCIADA: FEDERACIN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE AGUA POTABLE (FE.N.C.A.P.)
EJERCICIO ECONOMICO N 46 Iniciado el 1 julio de 2010 Finalizado el 30 de junio de 2011
Ing. Alberto E. Armas Gerente Sr. Roque Jos Vzquez Tesorero Sr. Eugenio R. Debonis Secretario
Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente
Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011
Dra. CP Fabiana Leticia Menna Contadora Pblica Nacional C.P.C.E. Pcia. de Santa Fe Matricula N 6.953 Ley 8.738
BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos) 2011 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos (nota 3.a) Inversiones temporarias (nota 3.b) Deudores por ventas (nota 3.c) Otros crditos (nota 3.d) Bienes de cambio (nota 3.e) Otros activos (nota 3.f) Total del Activo Corriente 1.091.996,63 1.416.449,45 4.362.997,76 178.008,87 1.143.160,01 31.120,27 8.223.732,99 460.632,47 1.137.070,86 3.774.073,10 171.432,09 538.379,77 43.482,04 6.125.070,33 2010
ACTIVO NO CORRIENTE Deudores por ventas (nota 3.c) Otros crditos (nota 3.d) Inversiones (nota 3.b) Bienes de uso (anexo I) Otros activos (nota 3.f) Total del Activo No Corriente Total del Activo
1.390.169,20 2.313,28 41.161,88 26.803.199,11 306.138,02 28.542.981,49 36.766.714,48
1.202.734,79 2.313,28 41.161,88 22.848.661,13 298.254,92 24.393.126,00 30.518.196,33
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables.
BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
2011 PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar (nota 3.g) Prstamos bancarios (nota 3.h) Remuneraciones y cargas sociales (nota 3.i) Cargas fiscales (nota 3.j) Otras deudas (nota 3.k) Total del Pasivo Corriente PASIVO NO CORRIENTE Prstamos bancarios (nota 3.h) Cargas fiscales (nota 3.j) Otras deudas (nota 3.k) Previsiones (anexo II) Total del Pasivo No Corriente Total del Pasivo PATRIMONIO NETO (segn estado respectivo) Total del Pasivo y Patrimonio Neto
2010
1.053.530,97 284.567,42 376.665,57 100.368,17 667.830,85 2.482.962,98
591.435,78 404.332,62 82.748,75 612.405,41 1.690.922,56
1.671.835,87 1.395.127,09 761.547,02 692.246,47 4.520.756,45 7.003.719,43 29.762.995,05
1.216.258,03 247.638,85 398.463,79 1.862.360,67 3.553.283,23 26.964.913,10
37.766.714,48
30.518.196,33
Sr. Pablo Martin Bonadeo Presidente
ESTADO DE RESULTADOS POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos) 2011 Ventas netas de bienes y servicios (anexo V y VI) Costo de los bienes vendidos y servicios prestados (anexo V y VI) Excedente bruto Gastos de administracin (anexo III) Otros gastos Gastos Institucionales (anexo III) Resultados financieros y por tenencia (nota 3.k) Otros ingresos y egresos (nota 3.l) (Prdida) del ejercicio 9.416.680,95 (7.271.914,07) 2.144.766,88 (5.269.316,43) (259.184,98) 1.043.456,43 (125.041,81) (2.465.319,91) 2010 7.120.953,98 (5.516.886,10) 1.604.067,88 (4.112.422,10) (213.251,96) 1.102.384,86 116.169,63 (1.503.051,68)
CLASIFICACION DEL EXCEDENTE (PERDIDA) (anexo IV) Resultados por la gestin cooperativa con asociados Resultados por la gestin cooperativa con no asociados Resultados por operaciones ajenas a la gestin cooperativa (Prdida) del ejercicio
(2.339.713,24) (211.601,60) 85.994,92 (2.465.319,91)
(1.451.908,70) (147.096,16) 95.953,18 (1.503.051,68)
Ing.. Pablo Martin Bonadeo Presidente
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
APORTES DE LOS ASOCIADOS Capital Suscripto Ajuste de Capital Capitalizacin por servicios Obras Especiales Total RESULTADOS ACUMULADOS Resultados no asignados Total TOTAL 2011 TOTAL 2010
Saldos al inicio del ejercicio Ajuste de ejercicios anteriores (Nota 14) Saldos ajustados Aumentos del ejercicio
7.316.255,54
5.623.200,92
24.545.598,04
678.838,50
38.163.893,00
(11.133.532,88) (65.447,03) (11.198.979,91)
(11.133.532,88) (65.447,03) (11.198.979,91)
27.030.360,13 (65.447,03) 26.964.913,10 5.746.265,92
25.050.976,94
7.316.255,54 691.036,70
5.623.200,92
24.545.598,04 5.055.229,22
678.838,50
38.163.893,00 5.746.265,92
25.050.976,94 3.697.953,32
Previsin para incobrables Dficit del ejercicio
(482.864,05)
(482.864,05) (2.465.319,91) (2.465.319,91)
(482.864,05) (2.465.319,91))
(280.965,49) (1.503.051,68))
Saldos al cierre del ejercicio 8.007.292,24 5.623.200,92 29.117.963,21 678.838,50 43.427.294,87 (13.664.299,82) (13.664.299,82) 29.762.995,05 26.964.913,10
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables. Ing. Alberto E. Armas Gerente Sr. Roque Jos Vzquez Tesorero Sr. Eugenio R. Debonis Secretario Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente
Dra. CP Fabiana Leticia Menna C.P.C.E. Pcia. de Santa Fe Matricula N 6.953 Ley 8.738
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (1) POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos) VARIACION DEL EFECTIVO Efectivo al inicio del ejercicio (1) Efectivo al cierre del ejercicio (1) AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO (1) CAUSAS DE VARIACION DEL EFECTIVO Actividades operativas: Dficit del ejercicio Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades operativas: Depreciacin de bienes de uso Previsiones para incobrables Previsin para despidos Previsin para daos en inmuebles de terceros Valor residual de las bajas de bienes de uso Cambios en activos y pasivos (Aumento) de deudores por ventas (Aumento) de otros crditos (Aumento) de bienes de cambio Disminucin (Aumento) de otros activos Aumento de deudas operativas Flujo neto de efectivo (utilizado) en las actividades operativas Actividades de inversin: Adquisicin de bienes de uso (Aumento) neto de inversiones Flujo neto de efectivo (utilizado) en las actividades de inversin Actividades de financiacin: Aumento de deudas bancarias Aumento de capital suscripto y capitalizacin Flujo neto de efectivo generado en las actividades de financiacin 1.956.403,29 5.746.265,92 7.702.669,21 3.697.953,32 3.697.953,32 (4.910.636,33) (279.378,59) (5.190.014,92) (2.609.056,64) (523.532,89) (3.132.589,53) (2.465.319,91) 956.098,35 787.081,23 72.238,95 322.000,00 (1.503.051,68) 806.660,84 649.407,97 171.998,65 332.102,96 (2.046.304,34) (6.576,78) (604.780,24) 4.478,67 616.929,90 (1.881.290,12) (1.868.119,80) (119.117,85) (197.950,42) (341.736,96) 747.104,18 (1.041.736,61) 2011 460.632,47 1.091.996,64 631.364,17 2010 937.005,29 460.632,47 (476.372,82)
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO
631.364,17
(476.372,82)
1)
Considerando efectivo a caja y bancos e inversiones corrientes de alta liquidez
Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables. Ing. Alberto E. Armas Gerente Sr. Roque Jos Vzquez Tesorero Sr. Eugenio R. Debonis Secretario Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2011

COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR NOTA 1: PRESENTACIN DE LOS ESTADOS CONTABLES Los estados contables en el presente ejercicio han sido preparados de acuerdo con las normas particulares de exposicin dispuestos por la Resolucin Tcnica N 24 (F.A.C.P.C.E.) que complementan las disposiciones generales establecidas por las Resoluciones Tcnicas N 8 y 9 de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas (F.A.C.P.C.E.) aprobados por la Resolucin 312/05 de la F.A.C.P.C.E. Asimismo, dichas normas profesionales son las aprobadas por el INAES mediante Resolucin N 247/09 del 11 de marzo de 2009, de aplicacin para los estados contables que correspondan a ejercicios iniciados a partir del 1 de enero de 2009. Se trata del segundo ejercicio de aplicacin de la RT 24 y se deja constancia que la entidad no ha hecho uso de las medidas transitorias dispuestas por el INAES en su Resolucin 5254/09, aprobadas por la Junta de Gobierno de la F.A.C.P.C.E. Res. 394/10 - cumplimentando la informacin requerida en los anexos IV, V y VI de los presentes estados contables. Los saldos al 30 de junio de 2010 que se exponen en estos estados contables a efectos comparativos surgen de los estados contables a dicha fecha. Adicionalmente, a los fines de una comparacin homognea se ha dado efecto al ajuste de ejercicios anteriores explicado en nota 13 modificando cada una de las lneas de los estados contables de dicho ejercicio. NOTA 2: POLTICAS CONTABLES
Los estados contables han sido preparados conforme a los lineamientos de las Resoluciones Tcnicas N 11, 16, 17 y 18 de la F.A.C.P.C.E aprobados por la Resolucin 312/05 de la F.A.C.P.C.E., las cuales se corresponden con los establecidos por la Resolucin N 1539/2006 del IANES del 6 de junio de 2006. A continuacin se resumen las polticas contables de mayor relevancia utilizadas en la preparacin de los estados contables:
a. Consideracin de los efectos de la inflacin La Resolucin N 1424/03 del INAES estableci que a partir del 26/03/2003, los balances de las cooperativas no deben presentarse en moneda homognea, con motivo de la sancin del Decreto N 664/03 del Poder Ejecutivo Nacional que dispuso la presentacin de los estados contables a partir del 1 de marzo de 2003 en moneda nominal. Posteriormente, las normas contables profesionales adoptaron este criterio a travs de la Resolucin N 287/03 de la F.A.C.P.C.E., que dispuso discontinuar la reexpresin de estados contables a partir del 1 de octubre de 2003 considerando que no se verifica un contexto de inflacin o deflacin desde esa fecha. Consecuentemente, la Cooperativa reexpres sus estados contables hasta febrero de 2003 conforme con los requerimientos del organismo de contralor.
Ing. Alberto E. Armas Gerente Sr. Roque Jos Vzquez Tesorero Sr. Eugenio R. Debonis Secretario Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente
Asimismo, la Resolucin 1.539/2006 del IANES del 6 de junio de 2006 derog lo establecido en la Resolucin N 1424/03 del INAES en su Artculo 3 que exiga acompaar en nota a los estados contables el estado contable ajustado siempre que el ndice de precios internos al por mayor (IPIM) fuera superior al 8%.
b. Criterios de valuacin: b.1. Caja y bancos En moneda nacional: a sus valores corrientes. En moneda extranjera: han sido convertidos a moneda nacional aplicando los tipos de cambio vigentes a la fecha de cierre de cada ejercicio. b.2. Inversiones Corrientes Plazos Fijos: En moneda nacional: a sus valores nominales. En moneda extranjera: han sido convertidos a moneda nacional aplicando los tipos de cambio vigentes a la fecha de cierre del ejercicio. En ambos casos, con ms sus intereses devengados a la fecha de cierre de ejercicio. b.3. Cuentas por cobrar Incluye, principalmente, las cuentas corrientes y convenios suscriptos con usuarios y cuentas a cobrar diversas de menor cuanta. El monto de Servicios a Usuarios a Cobrar, refleja el total de prestaciones pendientes de cobro en las diferentes rutas. La clasificacin entre corrientes y no corrientes contempla las actuales expectativas de cobro. En la cuenta analizada se incluyen los cargos efectuados por cuotas vencidas y cuotas de capital asociados. En la cuenta convenios suscriptos se incluyen los saldos refinanciados correspondientes a deudas vencidas reconvenidas con ms los intereses pactados al momento de la refinanciacin. Dado que el sistema de facturacin emite y contabiliza las facturas sobre el total del padrn, incluyendo la correspondiente a cartera vencida con ms los intereses devengados y cargos asociados, los ingresos correspondientes a estos conceptos se imputan en una cuenta de ingresos diferidos regularizadora de los saldos a cobrar. La Previsin para Crditos Incobrables, ha sido estimada a travs de la evaluacin histrica de la morosidad de la cartera y se devenga sobre la base de la facturacin real a razn de un 10% de la facturacin mensual.
b.4. Bienes de cambio Los bienes de cambio han sido valuados a sus costos de reposicin, tomando como base los precios de venta de proveedores habituales en condiciones normales de compra y volumen. Los valores obtenidos de la forma descripta, no exceden su valor recuperable estimado. b.5. Otros activos Corrientes y No corrientes Incluye las sumas a cobrar correspondientes a un arrendamiento financiero en concepto de capital, intereses y valor residual. b.6. Inversiones No Corrientes
Acciones sin cotizacin Cuotas sociales en cooperativas: a sus valores de costo, los cuales no exceden su valor recuperable. Bien Inmueble: A su valor de costo re-expresado, de corresponder, de acuerdo con las pautas descriptas en la nota 2.a precedente. b.7. Otros crditos y deudas Los otros crditos y deudas han sido valuados sobre la base de las sumas a cobrar y pagar estimadas, respectivamente. b.8.Bienes de uso Los bienes de uso han sido valuados al costo de incorporacin reexpresado segn se explica en nota 2.a., menos la depreciacin acumulada correspondiente. El clculo de las depreciaciones se efecta, siguiendo el mtodo de la lnea recta, cuya alcuota es determinada basndose en la vida til asignada a los bienes. Al cierre de cada ejercicio no se han verificado indicios de deterioro en los bienes de uso que impliquen su comparacin con el valor recuperable estimado. b.9. Cuentas del Patrimonio neto Las cuentas del Patrimonio Neto se encuentran reexpresadas segn se explica en nota 2.a., excepto la cuenta Capital Suscripto, la cual se ha mantenido por su valor nominal. El ajuste derivado de su reexpresin, se expone en la cuenta Ajuste del Capital. La cuenta capitalizacin por Servicios corresponde a los aportes efectuados por los asociados en concepto de mejoras e inversiones en redes de agua potable y cloacas. Dichos aportes se incorporan al patrimonio neto deducindoles el porcentaje estimado de incobrabilidad. Adicionalmente, conforme a las clusulas del estatuto de la Cooperativa son integrantes del patrimonio neto del ente y estn destinados exclusivamente a las inversiones para las que fueron requeridas. La cuenta Obras especiales corresponde a los conceptos descriptos en la nota 11 a los estados contables.
b.10. Estimaciones contables La preparacin de los estados contables, de conformidad con normas profesionales vigentes, requiere que se efecten y asuman estimaciones con el propsito de determinar los montos de activos y pasivos, provisiones impositivas y reportar los ingresos y gastos del perodo a la fecha de los presentes estados contables. Los resultados reales futuros pueden diferir de dichas estimaciones.
NOTA 3: DETALLE DE LOS PRINCIPALES RUBROS Al 30 de junio de 2011 y 2010 la composicin de los principales rubros es la siguiente: a) Caja y bancos Caja Fondos Fijos Cobranzas Subtotal Caja y Fondos Fijos Bco. Santa Fe SA. Banco Credicoop Banco Credicoop Banco Hipotecario Standard Bank Subtotal Bancos cuentas corrientes Asociacin Mutual Mutual entre Asociados -Dbito Mutual entre Asociados Banco Credicoop Nacin Argentina Subtotal Bancos Caja de Ahorros Total en Pesos Caja en moneda extranjera (1) Total en Moneda Extranjera Total 2011 411.027,29 7.400,00 418.427,29 42.162,82 299.842,50 119.128,59 26.383,99 14.561,94 502.079,84 116.257,50 9.127,49 38.203,93 3.728,84 167.317,76 1.087.824,89 4.171,74 4.171,74 1.091.996,63 2010 112.789,99 7.200,00 119.989,99 11.753,74 71.299,14 217.000,04 25.028,67 325.081,59 4.041,10 4.741,42 1.544,15 3.942,27 14.268,94 459.340,52 1.291,95 1.291,95 460.632,47
(1) Corresponde a dlares estadounidense 1.025 y 330, respectivamente al tipo de cambio de cierre del ejercicio.
b) Inversiones CORRIENTES: Plazo Fijo en Pesos Plazo Fijo embargado (Nota 9) Plazos Fijos en Moneda Extranjera (1): Total Inversiones corrientes NO - CORRIENTES: Cuotas sociales en Cooperativas Terrenos Total Inversiones no corrientes 2011 1.216.449,45 200.000,00 1.416.449,45 2011 33.214,18 7.947,70 41.161,88 2010 444.056,76 200.000,00 493.014,10 1.137.070,86 2010 33.214,18 7.947,70 41.161,88
(1) En 2010 corresponde a dlares estadounidense 125.720 al tipo de cambio de cierre del ejercicio con ms sus intereses devengados. c) Deudores por ventas CORRIENTES: Cuentas Corrientes Usuarios Ingresos Diferidos Menos: Previsin Deudores Incobrables (anexo II) Total Cuentas Corrientes Usuarios Convenios Especiales de Servicios Menos: Previsin Deudores Incobrables (anexo II) Total Convenios Suscriptos Accionistas Cooperativos Total Deudores por ventas corrientes NO - CORRIENTES: Cuentas Corrientes Usuarios Ingresos Diferidos Menos: Previsin Deudores Incobrables (anexo II) Total Cuentas Corrientes Usuarios Convenios Especiales de Servicios Menos: Previsin Deudores Incobrables (anexo II) Total Convenios Suscriptos Total Deudores por ventas no corrientes 2011 4.865.438,69 (456.646,65) (1.022.153,51) 3.386.638,53 786.543,34 (182.355,63) 604.187,71 372.171,52 4.362.997,76 2011 16.614.818,26 (9.489.182,92) (5.919.917,82) 1.205.717,52 1.090.085,66 (905.633,98) 184.451,68 1.390.169,20 2010 4.068.234,75 (311.350,40) (854.794,13) 2.902.090,22 699.798,00 (159.223,22) 540.574,78 331.408,10 3.774.073,10 2010 14.080.113,88 (8.271.420,08) (4.803.299,37) 1.005.394,43 1.140.139,31 (942.798,95) 197.340,36 1.202.734,79
d) Otros crditos CORRIENTES: IVA Ingresos brutos Retenciones de Impuestos Anticipos y Prstamos al Personal Gastos pagados por adelantado Total Crditos corrientes NO CORRIENTES: Saldos a cobrar Ex Empleados Quiebra ex Banco Bco.Bid Previsin incobrables- Ex Banco BID (anexo II) Total Crditos no corrientes e) Bienes de cambio 2011 983.615,81 153.675,20 149.764,39 (143.895,39) 1.143.160,01 2010 526.910,72 11.469,05 2011 145.401,90 2010 34.886,19 6.224,00 2.343,31 114.877,59 13.101,00 171.432,09 2010 2.313,28 32.671,70 (32.671,70) 2.313,28
25.217,00 7.389,97 178.008,87 2011 2.313,28 32.671,70 (32.671,70) 2.313,28
Material para redes cloacas y agua Medidores Agua Potable Insumos productivos pagados por adelantado Materiales Municipalidad de Venado Tuerto Materiales en custodia Total Bienes de cambio f) Otros activos CORRIENTES Arrendamiento financiero - Capital Arrendamiento financiero - Intereses Arrendamiento financiero - Intereses a devengar Total Otros activos corrientes NO CORRIENTES Arrendamiento financiero - Capital Arrendamiento financiero - Intereses Arrendamiento financiero - Valor residual Arrendamiento financiero - Intereses a devengar Total Otros activos no corrientes
538.379,77
2011 40.428,78 21.831,48 (31.139,99) 31.120,27 2011 259.417,16 140.085,33 4.070,00 (97.434,47) 306.138,02
2010 42.129,75 22.750,07 (21.397,78) 43.482,04 2010 285.186,00 154.000,43 3.915,00 (144.846,51 298.254,92
g) Cuentas por pagar 2011 1.045.831,77 7.699,20 1.053.530,97 2010 324.126,43 255.760,51 11.548,84 591.435,78
Proveedores Cheques diferidos Otros acreedores Total Cuentas por pagar h) Prstamos bancarios CORRIENTES: Banco Credicoop Total Prstamos bancarios corrientes NO CORRIENTES: Banco Credicoop Total Prstamos bancarios no corrientes i) Remuneraciones y cargas sociales CORRIENTES: Sueldos y Jornales a Pagar Provisin vacaciones Rgimen Nacional de Seguridad Social Rgimen Nacional de Obras Sociales Diversos ART Total remuneraciones y cargas sociales j) Cargas fiscales CORRIENTES A.F.I.P. Fondo Promocin Coop. (1) Retenciones a Depositar API - Imp. Ingresos Brutos Diversos Total cargas fiscales corrientes
2011 284.567,42 284.567,42 2011 1.671.835,87 1.671.835,87
2010
2010
2011 31.912,38 241.735,73 56.998,88 30.299,33 15.719,25 376.665,57
2010 149.324,25 19.188,26 177.110,27 41.702,99 15.530,51 1.476,34 404.332,62
2011 60.531,14 28.902,95 5.833,85 5.100,23 100.368,17
2010 72.761,86 7.460,82 2.526,07 82.748,75
NO CORRIENTES 2011 2010 IVA DF por Cuentas a Cobrar Cons. Finales 1.395.127,09 1.216.258,03 Total cargas fiscales no corrientes 1.395.127,09 1.216.258,03 (1) En 2011, neto de anticipos ingresados por $ 111.668,86 y en 2010 por $ 99.415,92
k) Otras deudas CORRIENTES Municipalidad V.T. Contrato concesin agua potable M.V.T. Contribucin mejoras 2 etapa 60% exigible Honorarios a pagar Intervencin Judicial Cobros no aplicados Total otras deudas corrientes NO CORRIENTES M.V.T. Contribucin mejoras 2 etapa 60% no exigible Total otras deudas no corrientes l) Resultados financieros y por tenencia 2011 1.245.082,39 (504.712,90) (79.248,08) 81.297,09 8.975,19 27.019,77 265.042,97 1.043.456,43 2010 1.248.142,23 (293.091,80) 72.525,85 (7.680,02) 34.820,49 47.668,11 1.102.384,86 2011 200.000,00 244.830,85 207.000,00 16.000,00 667.830,85 2011 761.547,02 761.547,02 2010 200.000,00 396.405,41 16.000,00 612.405,41 2010 247.638,85 247.638,85
Intereses cobrados por financiacin Desc. Otorgados Administracin Intereses por prstamo bancario Intereses ganados plazos fijos y otros Intereses y recargos Diferencias de cotizacin Otros resultados por tenencia Total resultados financieros y por tenencia m) Otros ingresos y egresos
Gastos adm. y judiciales recuperados Resultado venta bienes de uso Honorarios intervencin judicial Arrendamiento campo Otros gastos recuperados Diversos Total otros ingresos y egresos
2011 27.354,37 (230.000,00) 52.416,00 15.197,46 9.990,36 (125.041,81)
2010 59.141,49 21.622,23
15.787,96 19.617,95 116.169,63
NOTA 4: OPERACIONES DE LA COOPERATIVA Las operaciones llevadas a cabo por la Cooperativa corresponden principalmente a las realizadas con asociados. Las secciones de servicios en orden a la importancia de los servicios facturados corresponden a Evacuacin, tratamiento de efluentes y complementarios, Agua Potable y Tratamiento de Residuos Patolgicos. Los montos facturados a los no asociados no resultan significativos. La mayor parte de los usuarios son asociados de la Cooperativa, dentro de los ingresos se incluyen los diferentes conceptos facturados, los que incluyen aquellos con no asociados, por servicios del horno incinerador a usuarios de Venado Tuerto y localidades vecinas. En 2011 los ingresos correspondientes a operaciones con no asociados ascienden a $ 698.326,09, en orden de importancia, cloacas $ 510.427,82, residuos patolgicos $ 162.406,19, y agua $ 25.492,08. El resultado neto con no asociados, luego de la atribucin de costos y gastos arroja un dficit de $ 211.601,60. En el ejercicio 2010 las operaciones con no asociados ascendieron a $ 271.064,24, residuos patolgicos $ 141.048,98; cloacas $ 124.917,00 y agua $ 5.098,26, arrojando un dficit total de $ 147.096,16. Asimismo, los resultados provenientes de operaciones ajenas a la gestin cooperativa no resultan de mayor envergadura y principalmente se originan en intereses provenientes de colocaciones de fondos transitorias, resultados por ventas de bienes de uso y eventualmente ingresos y egresos no significativos. La contribucin marginal de las operaciones con no asociados se calcula en forma proporcional a los ingresos provistos, ya que para su prestacin se utilizan los mismos recursos que para las operaciones con asociados. NOTA 5: FONDOS PARA ESTIMULO AL PERSONAL Y PARA EDUCACIN PROMOCIN COOPERATIVOS No ha habido distribucin de excedentes, quedando acumulado el dficit para futuros excedentes. NOTA 6: RESERVA ESPECIAL No ha habido distribucin de excedentes, quedando acumulado el dficit para futuros excedentes. Asimismo, de acuerdo con lo manifestado en la nota 4 precedente las operaciones con no asociados ascienden a aproximadamente un 7% de los ingresos por servicios totales. NOTA 7: APOYOS FINANCIEROS No existen apoyos financieros susceptibles de ser informados.
NOTA 8: CAPITAL COOPERATIVO PENDIENTE DE REINTEGRO E INTERESES IMPAGOS POR CAPITAL COMPLEMENTARIO No existen saldos pendientes de reintegro en concepto de devolucin de capital cooperativo. Tampoco se ha emitido capital complementario susceptible del pago de intereses, consecuentemente no se verifican intereses impagos por este concepto. NOTA 9: ACTIVOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA Al 30 de junio de 2011 y 2010 existen inversiones embargadas por un monto de $ 200.000,00 a favor de la Municipalidad de Venado Tuerto. En ambos ejercicios existe una restriccin impuesta sobre los bienes de uso de la entidad en funcin del Contrato de Concesin suscripto con la Municipalidad de Venado Tuerto, con relacin a la propiedad definitiva de las instalaciones realizadas para la prestacin de los servicios concesionados. Si bien existe dficit acumulado, no se verifican otras restricciones a la distribucin de los excedentes que en el futuro puedan producirse que las dispuestas por disposiciones legales. NOTA 10: DEMANDAS CONTRA LA ENTIDAD Al cierre del ejercicio existan ciertas demandas, de ndole laboral, contra la entidad, conforme a la recomendacin de sus asesores legales y la etapa de sustanciacin de la causa se ha resuelto previsionar parte del monto por este concepto. En agosto de 2010 el Juzgado en lo Civil y Comercial de la Primera Nominacin Judicial de la Ciudad de Venado Tuerto ha fallado en contra de la entidad en los autos Schauvinhold Germn C/ Cooperativa de Obras Sanitarias s/medidas cautelares Expediente 746/2008. La resolucin impone el pago de $ 25.000,00 ms intereses desde la fecha de intermediacin de la demanda y hasta el efectivo pago, con ms el importe correspondiente a la desvalorizacin del inmueble, es decir un monto estimado de $ 360.000,00 y costas. La entidad, ha estimado un monto total de aproximadamente $ 500.000,00 y atento a contar con una garanta de $ 108.000,00 de Sancor Cooperativa de Seguros Limitada decidido previsionar un monto total de $ 322.000,00. NOTA 11: OBRAS ESPECIALES En el estado de evolucin del patrimonio neto se incluyen los anticipos efectuados para obras de cloaca y agua de barrios en construccin. Dichos aportes se mantienen en una cuenta separada dentro del patrimonio neto hasta la sub-divisin definitiva, momento en el cual se emitirn las cuotas sociales correspondientes incrementando el capital suscripto.
NOTA 12: BASES DE PRORRATEO La Cooperativa asigna directamente, tanto los ingresos como los gastos provenientes de la gestin cooperativa a cada una de las secciones. En cuanto a los resultados ajenos a la gestin cooperativa se ha determinado su resultado neto asignndole los gastos indirectos gastos de administracin y otros gastos institucionales- en forma proporcional a la contribucin de los ingresos. Asimismo, los mencionados gastos indirectos han sido asignados a cada seccin en funcin de las ventas netas de cada una. El mismo criterio fue utilizado para asignar los activos y pasivos, resultando la siguiente asignacin: CLOACAS ACTIVO
21.665.014,06 13.178.542,33 2.510.390,56 1.923.158,09 366.343,85 36.766.714,48 7.003.719,43
AGUA
HORNO
TOTAL
PASIVO
4.126.985,02
NOTA 13: INTERVENCIN DE LA ENTIDAD Con fecha 18 de agosto de 2010, el Juzgado Federal de Primera Instancia N 1 de la ciudad de Rosario, Dr. Hctor Alberto Zucchi, Secretara de la Dr. Andrea Gimeno dispuso la intervencin judicial de la Cooperativa, dicha intervencin termin el 6 de diciembre de 2010. Con fecha 26 de noviembre de 2010 la Asamblea de asociados eligi las nuevas autoridades y el 3 de diciembre de 2010 se realiz la designacin de cargos. NOTA 14: AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES El ajuste de ejercicios anteriores de $ 65.447,03 corresponde al clculo en defecto del Fondo de Promocin Cooperativo en el ejercicio 2010.
CUENTA PRINCIPAL Red de saneamiento de cloacas Plantas de bombeo cloacal Planta depuradora de cloacas Red de Distribucin de agua Plantas de bombeo de agua Planta Potabilizadora de agua Terrenos Rodados Horno Incinerador Mquinas, implementos y equipos varios Herramientas y accesorios Inmueble Administracin Sistemas -Software Muebles y tiles y equipos de Sistemas Instalaciones Obras en curso TOTALES 2011 TOTALES 2010
Valores al inicio 11.819.036,64 542.446,04 2.823.545,65 5.004.066,25 109.705,44 2.287.063,50 338.306,40 1.382.681,52 576.596,51 99.736,05 833.779,35 1.927.901,58 169.502,23 720.385,43 258.149,40 2.057.275,24 30.950.177,23 28.673.223,55
VALORES DE ORIGEN Disminuciones Altas y Transferencias 165.026,66 2.984.948,23 310,00 474.667,86 1.767,39 16.697,32 250.840,86 785.505,05 0,00 19.356,91 242.618,98 84.647,00 0,00 1.766,50 58.030,62 423.878,99 2935,2 10.635,32 8.292,56 91.890,85 100.461,48 3.700,00 9.257,61 25.368,79 3.742.504,20 (4.594.472,05) 4.910.636,33 2.609.056,64 (332.102,96)
DEPRECIACIONES Resultante 2011 14.969.011,53 1.017.423,90 2.842.010,36 6.040.412,16 109.705,44 2.549.039,39 422.953,40 1.382.681,52 636.393,63 526.550,24 844.414,67 1.936.194,14 261.393,08 824.546,91 292.775,80 1.205.307,39 35.860.813,56 30.950.177,23 Acumuladas al inicio 2.136.155,82 130.341,50 1.025.242,07 442.479,43 98.652,00 574.670,92 1.198.340,08 476.221,11 80.244,84 823.769,93 259.548,18 67.772,96 586.863,02 201.214,24 Alcuota % 3 3 3 3 10 3 0 5 10 20 10 2 20 10 10 Del ejercicio 273.257,67 21.647,70 70.646,06 152.340,03 7.386,30 108.651,80 0,00 66.106,26 41.248,49 44.850,88 9.813,32 36.908,53 43.213,42 69.416,15 10.611,74 Acumuladas al cierre 2.409.413,49 151.989,20 1.095.888,13 594.819,46 106.038,30 683.322,72 1.264.446,34 517.469,60 125.095,72 833.583,25 296.456,71 110.986,38 656.279,17 211.825,98
Neto Resultante 2011 12.559.598,04 865.434,70 1.746.122,23 5.445.592,70 3.667,14 1.865.716,67 422.953,40 118.235,18 118.924,03 401.454,52 10.831,42 1.639.737,43 150.406,70 168.267,74 80.949,82 1.205.307,39 26.803.199,11
Neto Resultante 2010 9.682.880,82 412.104,54 1.798.303,58 4.561.586,82 11.053,44 1.712.392,58 338.306,40 184.341,44 100.375,40 19.491,21 10.009,42 1.668.353,40 101.729,27 133.522,41 56.935,16 2.057.275,24
8.101.516,10 7.294.855,26
956.098,35 806.660,84
9.057.614,45 8.101.516,10
22.848.661,13
Ing. Alberto E. Armas Gerente

Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011 Dra. CP Fabiana Leticia Menna C.P.C.E. Pcia. de Santa Fe Matricula N 6.953 Ley 8.738
Sr. Roque Jos Vzquez Tesorero
Sr. Eugenio R. Debonis Secretario
PREVISIONES POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
CONCEPTO
Saldos al comienzo del ejercicio
TOTAL Aumentos Disminuciones
* Deductivas del Activo:
6.792.787,37
8.062.732,65
Para Deudores Incobrables usuarios Para Incobrables Ex Banco BID
6.760.115,67 32.671,70
1.269.945,28
8.030.060,95 32.671,70
* Incluidas en el Pasivo:
398.463,79
692.246,47
Para Despidos Para Daos en inmuebles de terceros
398.463,79
72.238,95 322.000,00
(100.456,27)
370.246,47 322.000,00
(1) Previsin Deudores incobrables: $ 787.081,23 se exponen en Anexo de Gastos y $ 482.864,05 en el Patrimonio Neto
ANEXO III ANEXO DE GASTOS POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
CUENTA Sueldos, cargas sociales y otros gastos de personal Energa elctrica, gas, combustibles y lubricantes Insumos varios Gastos de mantenimiento Depreciaciones Seguros Impuestos y contribuciones Honorarios y servicios de terceros Promocin y difusin Comunicaciones Quebranto previsin incobrables Quebranto previsin despidos Quebranto por previsin daos sobre inmuebles de terceros Donaciones, adhesiones y conexiones sociales Comisiones y gastos bancarios Otros TOTALES 2011 TOTALES 2010 TOTALES 2011 6.437.018,87 884.132,63 406.628,05 501.336,86 956.098,35 75.200,04 924.852,77 669.223,61 180.960,23 189.493,44 787.081,23 72.238,95 322.000,00 70.282,61 249.445,60 74.422,24 12.800.415,48 9.842.560,15 ADMINISTRACIN 2.087.039,65 31.939,79 81.267,61 100.381,85 154.437,86 30.729,59 889.965,08 246.086,61 110.148,83 136.315,38 787.081,23 22.933,97 322.000,00 1.490,00 249.390,60 18.108,38 5.269.316,43 4.112.422,10 CONSEJO 95.493,78 0,00 9.589,91 62,00 0,00 0,00 615,00 37.762,50 52.127,78 27.778,12 0,00 910,25 0,00 19.803,64 55,00 14.987,00 259.184,98 213.251,96 CLOACAS 2.512.234,64 271.972,97 102.034,31 164.685,28 492.454,13 18.945,04 22.783,31 322.672,45 5.979,20 11.257,23 0,00 29.278,24 0,00 47.621,65 0,00 21.357,09 4.023.275,54 2.723.763,27 AGUA POTABLE 1.433.435,91 520.379,36 182.626,68 189.135,55 267.957,88 16.903,61 10.869,50 47.691,05 11.303,52 12.892,38 0,00 16.039,45 0,00 1.367,32 0,00 19.534,53 2.730.136,72 2.350.289,23 HORNO 308.814,89 59.840,51 31.109,54 47.072,18 41.248,49 8.621,80 619,88 15.011,00 1.400,90 1.250,34 0,00 3.077,04 0,00 0,00 0,00 435,24 518.501,81 442.833,59

ANEXO DE CLASIFICACION DEL RESULTADO POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
ANEXO IV
2011 Gestin Cooperativa Con No Con Asociados Asociados Ajenos a la Gestin Cooperativa Total
2010 Gestin Cooperativa Con No Con Asociados Asociados Ajenos a la Gestin Cooperativa Total
Ventas netas de bienes y servicios Costo de los bienes vendidos y servicios prestados Excedente (Prdida) bruta Gastos de administracin Otros gastos Gastos Institucionales Resultados financieros y por tenencia Otros ingresos y egresos (Prdida) del ejercicio
8.718.354,86 (6.710.240,33) 2.008.114,53 (4.791.269,97) (235.671,03) 857.481,50 (178.368,26) (2.339.713,24)
698.326,09 (561.673,73) 136.652,36 (383.772,96) (18.876,87) 68.682,88 (14.287,01) (211.601,60) 0,00 (94.273,50) (4.637,09) 117.292,05 67.613,46 85.994,92
9.416.680,95 (7.271.914,07) 2.144.766,88 (5.269.316,43) (259.184,98) 1.043.456,43 (125.041,81) (2.465.319,91)
6.849.889,74 (5.237.198,51) 1.612.691,23 (3.885.687,49) (201.304,37) 955.050,43 67.341,49 (1.451.908,71)
271.064,24 (279.687,58) (8.623,34) (131.541,35) (6.931,46) (95.193,26) (5.016,13) 147.334,43 48.828,14 (147.096,16) 95.953,18
7.120.953,98 (5.516.886,10) 1.604.067,89 (4.112.422,10) (213.251,96) 1.102.384,85 116.169,63 (1.503.051,69)

ANEXO V ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIN COOPERATIVA CLASIFICADO POR SECCIN POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
2011 Gestin Cooperativa CLOACAS Ventas netas de bienes y servicios Costo de los bienes vendidos y servicios prestados (anexo III) Excedente (Prdida) bruta Gastos de administracin Otros gastos Gastos Institucionales Resultados financieros y por tenencia Otros ingresos y egresos Excedente (Prdida) del ejercicio Gastos Directos (anexo III) Gastos Indirectos (anexo III) 5.548.837,53 (4.023.275,54) 1.525.561,99 (3.049.426,07) (149.993,92) 545.748,09 (113.523,31) (1.241.633,22) (4.023.275,54) (3.199.420,00) AGUA 3.375.284,69 (2.730.136,72) 645.147,97 (1.854.925,66) (91.239,33) 331.971,37 (69.054,73) (1.038.100,39) (2.730.136,72) (1.946.164,99) HORNO 492.558,73 (518.501,81) (25.943,08) (270.691,19) (13.314,65) 48.444,92 (10.077,23) (271.581,22) (518.501,81) (284.005,84) (98.910,59) Ajenos a la Gestin Cooperativa 0,00 0,00 (94.273,50) (4.637,09) 117.292,05 67.613,46 85.994,92 9.416.680,95 (7.271.914,07) 2.144.766,88 (5.269.316,43) (259.184,98) 1.043.456,43 (125.041,81) (2.465.319,91) (7.271.914,07) (5.528.501,42) Total

ANEXO VI ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIN COOPERATIVA CLASIFICADO POR SECCIN POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2011 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR (Expresados en pesos)
2010 Gestin Cooperativa CLOACAS Ventas netas de bienes y servicios Costo de los bienes vendidos y servicios prestados (anexo III) Excedente (Prdida) bruta Gastos de administracin Otros gastos Gastos Institucionales Resultados financieros y por tenencia Otros ingresos y egresos Excedente (Prdida) del ejercicio Gastos Directos (anexo III) Gastos Indirectos (anexo III) 4.097.859,27 (2.723.763,27) 1.374.096,00 (2.339.558,86) (119.832,42) 549.598,03 38.752,67 (496.944,58) (2.723.763,27) (2.459.391,28) AGUA 2.698.142,80 (2.350.289,23) 347.853,57 (1.497.337,53) (78.900,95) 361.870,40 25.515,82 (840.998,69) (2.350.289,23) (1.576.238,47) HORNO 324.951,91 (442.833,59) (117.881,68) (180.332,45) (9.502,47) 43.582,01 3.073,01 (261.061,58) (442.833,59) (189.834,91) (100.209,39) (95.193,26) (5.016,13) 147.334,43 48.828,14 95.953,18 Ajenos a la Gestin Cooperativa 7.120.953,98 (5.516.886,10) 1.604.067,89 (4.112.422,10) (213.251,96) 1.102.384,86 116.169,63 (1.503.051,69) (5.516.886,10) (4.325.674,06) Total

ANEXO VII INFORME ANUAL 1 CONSIDERACIONES GENERALES: 1.1 Denominacin Domicilio- Numero de matrcula: COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO Italia 555. (2600) Venado Tuerto. Departamento General Lpez Provincia de Santa Fe. Matrcula N: 6013. INAC Matrcula Provincial N 1.136 Santa Fe. 1.2 Tipo de Cooperativa. 1.2.1 Cooperativa de prestacin de servicios referidos al tratamiento y evacuacin de efluentes cloacales, con extensin al tratamiento de esterilizacin de residuos patolgicos por incineracin, en instalaciones propias de horno especialmente diseado. Tiene incorporada de manera sistematizada, la construccin de cloacas domiciliarias. En diciembre 2002 la Cooperativa obtuvo la ordenanza municipal, por la cual se le adjudica la explotacin del servicio de agua potable y la continuidad de la prestacin del servicio de recoleccin y tratamiento de residuos cloacales por el trmino de 24 aos, prorrogable dos aos ms.
1.3 Nmero de Asociados: Al 30/06/2011 en el servicio de evacuacin de efluentes cloacales existen 20.850 inmuebles conectados; 2.002 inmuebles no conectados y baldos por 1.706. Total 24.558. En el servicio de agua potable, inmuebles habilitados: 13.982 e inmuebles conectados 8.329. Socios al 30/06/2011: 17.709 1.4 Relevamiento de la organizacin administrativo-contable. La Organizacin administrativa est conformada por los siguientes niveles: Consejo de Administracin y dos Gerencias, Gerencia Administrativa y Gerencia Tcnica, a partir de noviembre de 2006. A la Gerencia Administrativa reportan las siguientes reas: Sistemas, Contabilidad y proveedores, tesorera y contadura y control de gestin, Atencin Comercial, Patognicos, Recursos Humanos, Compras Legales y cobranzas. A la Gerencia Tcnica reportan las siguientes reas:
Servicios, Proyectos Obras.
Descripcin del sistema informtico El sistema est armado por mdulos, ellos son: 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) Mdulo de compras y pagos. Mdulo comercial y cuentas corrientes de asociados. Mdulo de caja y bancos. Mdulo de contabilidad. Mdulo R.A.S. Mdulo de stock. Mdulo Tcnica. Sueldos y Jornales Pgina WEB
A continuacin describimos los comprobantes que se registran en cada mdulo y los listados impresos que se emiten: 1) Mdulo de compras y pagos: en el mismo se registran en forma diaria los comprobantes de compras ya sea de contado o en cuenta corriente, en el mismo se hace la imputacin contable a la cuenta que corresponda. De ste mdulo salen los siguientes listados: Sub diarios de compras e IVA, saldos de proveedores, resmenes de cuentas de proveedores. Asimismo se emiten listados de estadsticas. Los comprobantes originales son archivados por nmero de orden de pago. El mdulo de compras se ampli su funcionalidad, ya que ahora, en el sistema se registran todos los pasos realizados en cada compra (solicitud de pedidos, verificacin de precios, autorizacin de compra, adjudicacin de compra, orden de compra) 2) Mdulo comercial y cuentas corrientes de asociados: Con este mdulo se facturan diariamente las ventas de la Cooperativa. Una vez emitida la factura la misma se registra directamente en la cuenta corriente del asociado, y se imputa contablemente a las cuentas de ventas que correspondan. De este mdulo salen los siguientes listados: Subdiario de Ventas e IVA, balance de saldos de asociados, resmenes de cuentas de asociados, liquidacin o rendicin diaria por punto de venta, la que se utiliza para tomar las rendiciones de cada entidad recaudadora. La operatoria de cobranza que se realiza fuera de la administracin central, (cobranza por medios electrnicos) es recepcionada diariamente por sta en los comprobantes de origen y medios electrnicos y se procesan diariamente. Los comprobantes de ventas se archivan en el orden cronolgico en que fueron abonados, y por cada entidad recaudadora. Mdulo de caja/bancos: diariamente se registran en el mismo las siguientes operaciones: a) pagos a: impuestos, leyes sociales, y sueldos, de contado con efectivo y o cheques propios. En estos pagos
3) se emite una orden de pago, b) pagos a proveedores, se hace con efectivo y cheques propios emitindose orden de pago, c) depsitos en cuentas corrientes bancarias y o cuentas de caja de ahorro en mutuales, d) cobranza de cuentas corrientes de asociados, emitindose el recibo correspondiente, el cobro de ventas al contado, que tiene relacin con la factura del mismo tipo. En todos los procesos se genera la imputacin contable correspondiente. En este mdulo se emite la planilla de caja diaria y los listados de los movimientos de bancos con su correspondiente conciliacin. Los comprobantes que se procesan se archivan en orden cronolgico como se fueron generando, adosados a la planilla de caja emitida. 4) Mdulo de contabilidad: del mdulo fondos, compras/pagos y comercial se generan los asientos que se imputan automticamente. De este mdulo se emiten los siguientes listados: plan de cuentas, diario general, mayores analticos, balance de sumas y saldos de un perodo o del ejercicio y balance general. Dentro de ste mdulo se encuentra el control presupuestario, que permite el control de gestin mensual por cuentas contables, centros de costos y proyectos. 5) R.A.S: En ste mdulo se registran los reclamos o pedidos de los asociados, posteriormente se genera la orden de trabajo para su solucin. 6) Mdulo de stock: En l se procesan los movimientos fsicos de entrada de productos comprados, por informacin que proviene de los depsitos de recepcin y las salidas producidas por despacho a obras Los comprobantes se archivan en orden cronolgico como se generan y el sistema emite listados de stocks y la ficha de movimientos de cada artculo por el perodo que se solicite. 7) Mdulo Tcnica: Se contina con la informatizacin de dicho sector para poder contar en una primera etapa con el control de produccin y demanda de agua potable, como as mismo de poder contar con un plan de mantenimiento preventivo de los elementos que conforman los Pozos de Bombeo y las Estaciones de Bombeo. Tambin se est desarrollando un sistema de geo referenciamiento, digitalizacin catastral y captura de datos digitalizados de sistema Scada. 8) Sueldos y Jornales: se desarroll e implement un mdulo de liquidacin de sueldos y jornales con la inclusin de los informes complementarios en forma automtica para AFIP. 9) Pgina WEB: Se renov la pgina web de la Cooperativa, en la misma, adems de la informacin institucional, cada asociado puede acceder a su cuenta corriente e imprimir la correspondiente factura para poder abonarla en las distintas entidades de cobro. Descripcin del equipo de procesamiento de datos: A - Equipo de procesamiento central de datos: 1) Servidor, marca Hewlett Packard, modelo TC 2110. 2) Procesador Pentium IV de 2.40 Ghz.
3) 1.50 GB Ram. 4) Disco Rgido de 40 Gb. 5) Monitor biswal 6) Teclado genius B- El lenguaje de los programas fuentes es VB6 C- Base almacenada en SQL D Equipo de validacin de usuarios 1) Servidor HP DL160 2) Procesador Xeon 2.67 Ghz 3) 5.00 GB Ram 4) 2 Disco Rgido de 500 Gb 1.5 Cantidad de Personal en Relacin de dependencia: Se expone la conformacin al cierre de los ejercicios 2011 y 2010. 2011 2 19 1 1 28 1 12 9 1 4 78 2010 2 19 1 1 29 1 11 10 1 4 79
Sistemas Administracin y Comercial Cobranzas Legales Obras y Servicios Sector Cloacas Control Procesos Obras y Servicios Sector A. Pot. Oficina Tcnica Secretara Consejo Administracin Patognicos Total
Progresin aos anteriores: Ao 2010: 79 - Ao 2009: 80 - Ao 2008: 82 - Ao 2007: 91Ao 2006: 86 - Ao 2005: 89 - Ao 2004: 85- Ao 2003: 71 - Ao 2002: 72 - Ao 2001: 72 - Ao 2000: 72 - Ao 1999: 74 1.6 Fecha a la que se encuentran transcriptas las registraciones: Al Cierre del ejercicio: 1 2 3 4 5 Diario General: N 9 - Folio 7.740 31/03/2011 Inventario y balance: N 3 - Folio 7 - ejercicio 46 - Tercer trimestre 31/03/2011 Actas de Consejo de Administracin: Hojas Mviles Folio N 622 Acta N 1.176 - 22/06/2011 Actas de Asamblea de Delegados: Tomo I - Folio 91 - Acta N 76 26/05/2010 Registro de asistencia a asambleas de socios: Tomo I - Folio 158 04/01/2011
6 7
Libro de Informes de Sindicatura: Tomo I - Folio 66 Libro Copiativo Hojas Mviles de Auditoria Externa N 1 - Folio 251 18/05/2011
A la fecha de este informe: 1 2 3 4 5 6 7 Diario General: N 10 - Folio 8.150 - 30/06/2011 Inventario y balance: N 3- Folio 49 - Ejercicio 46 - 30/06/2011 Actas de Consejo de Administracin: Hojas Mviles Folio N 626 Acta N 1.178 - 10/08/2011 Actas de Asamblea de Delegados: Tomo I - Folio 91 - Acta N 76 26/05/2010 Registro de asistencia a asambleas de socios: Tomo I - Folio 158 04/01/2011 Libro de Informes de Sindicatura: Tomo I - Folio 66 Libro Copiativo Hojas Mviles de Auditoria Externa N 1 - Folio 251 18/05/2011
ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO
2.1 Anlisis del resultado del ejercicio: Al 30 de junio de 2011, la situacin patrimonial y financiera de la cooperativa contina siendo slida y solvente, tal como lo demuestran sus indicadores. Si bien existe un mayor endeudamiento los fondos de terceros se han destinado principalmente a obras y bienes de uso en general, a aumentar los bienes en stock y el monto en plazo fijo. El activo de la Cooperativa al 30/06/2011 aument $ 6.248.518.- y representa un 20% de incremento respecto del ejercicio anterior. El pasivo prcticamente se duplic, aumentando $ 3.450.436, principalmente por la financiacin recibida del Banco Credicoop y el patrimonio neto aument $ 2.798.082, que representa un 10% respecto del ejercicio anterior. El aumento neto del patrimonio proviene de los aportes de capital y la capitalizacin del ejercicio por $ 5.263.402.- y se ve disminuido por el dficit del ejercicio de $ 2.465.320.Considerando las fuentes de financiacin del los bienes y crditos que posee la Cooperativa al 30/06/2011, el total de $ 36.766.714 (Activo) es financiado un 81% con capital propio y un 19% con capital de terceros. La situacin al 30/06/2010 era del 88% y 12% respectivamente. El monto facturado por capitalizacin (neto de previsin por incobrabilidad) fue de $ 4.572.365 y se invirtieron en obras y bienes de uso $ 4.910.636.-
El dficit del ejercicio asciende a $ 2.465.319,91 presentando un incremento del 71% respecto del ejercicio anterior, representa el 26% de los ingresos operativos respecto del 20% del ejercicio anterior. La facturacin del ejercicio se increment en un 32% respecto del ao anterior, con aumentos del 35% en servicios de cloacas, del 25% en agua potable y 52% en tratamiento de residuos patolgicos. Este aumento se origina por el incremento en la tarifa a partir de enero/2011 y nuevas conexiones producto de la expansin en obras de la entidad. La participacin de las unidades de negocio en el total de ingresos es similar a la del ejercicio anterior: cloacas el 59%, agua el 36% y 5% residuos patolgicos. Cloacas presenta una suba de casi dos puntos en la participacin de ingresos, producto de las nuevas conexiones. Los gastos totales han aumentado un 34% respecto del ejercicio anterior y su participacin porcentual por concepto es similar, siendo de aproximadamente un 50% los costos en personal, 11% en gastos de administracin, 17% en mantenimiento, energa y vigilancia, 16% en previsiones y depreciaciones y 7% en Impuestos. No obstante el incremento de la facturacin, el quebranto operativo es significativo, producto de la inflacin de los precios incluidos en los gastos y costos que no alcanzan a ser cubiertos por el incremento de tarifas, dado que estos aumentos son extemporneos. Sin embargo, dicho quebranto econmico no ha generado un efecto patrimonial desfavorable, dado que la facturacin por capitalizacin es del orden del 50% y es destinado en algunas oportunidades, a financiar costos operativos. En este sentido, es importante destacar que la metodologa de facturacin incluye conceptos asimilables a ingresos, los cuales se exponen en el estado de resultados y otros conceptos, correspondientes a capitalizacin que no pasan por dicho estado de resultados y son atribuidos directamente como incremento del patrimonio neto. Por lo tanto, si los conceptos facturados atribuidos a capitalizacin correspondientes al ejercicio 2011 se hubieran aplicado a ingresos, el dficit del ejercicio 2011 de $ 2.465.320 se hubiera convertido en un supervit de $ 2.107.045. En tanto en el ejercicio anterior, el dficit de $ 1.503.051.- resultara en un supervit de $ 1.300.013.Por lo tanto, la revisin de los porcentajes atribuibles a ingresos y a capitalizacin por parte de la Autoridad de aplicacin, trasladando aproximadamente un 50% de la capitalizacin a incremento de tarifas, permitira a la entidad alcanzar un equilibrio entre ingresos y costos.
1.1 Indicadores Econmicos Financieros:

30/06/2011 30/06/2010 30/06/2009 30/06/2008 30/06/2007
Liquidez Corriente: Indica cuntos pesos pueden obtenerse dentro de un mismo ao para cumplir los compromisos de pago, a medida que van venciendo. Liquidez Seca: Indica cuntos son los pesos que se obtendrn de inmediato o en muy corto plazo, para hacer frente a cada peso que debe pagarse en el trmino de un ao. Endeudamiento General: Expresa cuntos pesos totales se deben a una fecha determinada, por cada peso de Patrimonio Neto a esa misma fecha. Seala el grado de dependencia econmica. Endeudamiento a Corto Plazo: Advierte acerca de cuntos pesos deben ser pagados, en el trmino de un ao por cada peso de Patrimonio Neto que posea a una fecha determinada. Inmovilizacin: Demuestra cul es la relacin que existe entre las sumas invertidas en bienes de uso respecto al Patrimonio Neto de la Cooperativa. Evidencia el grado de congelamiento financiero de los fondos sociales
3,31
4,14
5,95
6,10
6,47
1,01
1,08
1,86
2,74
2,37
0,24
0,13
0,09
0,08
0,07
0,08
0,05
0,03
0,03
0,03
90%
84%
85%
80%
84%

Memoria Y Balance: 46º Ejercicio

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MEMORIA Y BALANCE

Inscripta en el Registro Pblico de Comercio el 9 de diciembre de 1966, Matrcula INAES N 6013

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*Responsabilidad: Asumir los compromisos que fueran necesarios para

*Transparencia: Garantizar informacin abierta y publicacin peridica

*Democracia: Propiciar la participacin activa de los asociados en la vida

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Actividades Desarrolladas durante el Ejercicio Descriptas por reas

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Crditos: Progresin de la relacin empleados / servicios disponibles

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RECLAMOS TECNICOS INGRESADOS 07-10 A 06-10

CANT. RECLAMOS INGRESADOS

SOLICITUDES INGRESADAS 07-09 A 06-10

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Juan Carlos Bandelli Sindico Titular

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REDES DE SERVICIOS 07/2010 a 06/2011

TOTAL BARRIO RIVADAVIA:

CONEXIONES INTERNAS DE CASOS SOCIALES: BARRIO Juan XXIII

TOTAL BARRIO NORTE:

TOTAL BARRIO SAN CAYETANO:

TOTAL BARRIO SAN MARTN:

TOTAL BARRIO GEMES:

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TOTAL BARRIO CENTRO III:

TOTAL BARRIO A. GUTIERREZ:

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2 Servicios Cortos. 3 Servicios Largos

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Pavn E/ Eterovich y Covasevich 4 Conexiones de cloacas.

REDES DE AGUA POTABLE CONSTRUIDAS del 07/2010 a 06/2011

TOTAL MALLA 10:

Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto

Total de Metros Construidos: 14520m

REDES DE AGUA POTABLE RELEVADAS del 07/2010 a 06/2011

TOTAL MALLA 20:

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OPERACIONES: SERVICIOS PRESTADOS A USUARIOS

Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente

Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011

Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto

1.390.169,20 2.313,28 41.161,88 26.803.199,11 306.138,02 28.542.981,49 36.766.714,48

1.202.734,79 2.313,28 41.161,88 22.848.661,13 298.254,92 24.393.126,00 30.518.196,33

Ing. Pablo Martin Bonadeo Presidente

Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011

Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto

1.053.530,97 284.567,42 376.665,57 100.368,17 667.830,85 2.482.962,98

591.435,78 404.332,62 82.748,75 612.405,41 1.690.922,56

1.671.835,87 1.395.127,09 761.547,02 692.246,47 4.520.756,45 7.003.719,43 29.762.995,05

1.216.258,03 247.638,85 398.463,79 1.862.360,67 3.553.283,23 26.964.913,10

Sr. Pablo Martin Bonadeo Presidente

Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011

Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto

(2.339.713,24) (211.601,60) 85.994,92 (2.465.319,91)

(1.451.908,70) (147.096,16) 95.953,18 (1.503.051,68)

Ing.. Pablo Martin Bonadeo Presidente

Firmado a efectos de su identificacin con mi informe de fecha 9 de septiembre de 2011

Cooperativa Ltda. de Obras Sanitarias y Servicios Anexos de Venado Tuerto