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TAREA #1
LEGISLACIN MONETARIA Y BANCARIA Nombre: Yesenia Cumbicus Fecha: 03-12-2012 Resumen de los Art. 52 al 87 de la Ley General del Sistema Financiero

Artculo 52.Sobregiros Ocasionales

No sera indispensable la suscripcin de un contrato. La liquidacin ser considerada como ttulo ejecutivo exigible por esta va. Devengar la mxima tasa de inters y la comisin respectiva vigente a la fecha de la concesin, ms la mxima indemnizacin moratoria vigente a la fecha de pago.

Artculo 53.OPERACIONES DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS

Participar en la promocin de proyectos de inversin en los sectores productivos e invertir en acciones de compaas de esta naturaleza: I. (20%) del patrimonio tcnico de la institucin inversora; II. No exceda del treinta por ciento (30%) del capital pagado y reservas de la compaa receptora; III. La inversin corresponda a acciones de nuevas compaas o aumentos de capital que la institucin financiera; y, IV. Que las inversiones efectuadas con esta letra, no se mantengan por un plazo superior a tres aos, previa autorizacin de la Superintendencia.

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Artculo 54.ADQUISICIN, CONSERVACIN O CONSTRUCCION DE BIENES NECESARIOS

Las instituciones financieras podrn adquirir, conservar o construir bienes muebles e inmuebles, hasta por un monto equivalente al (100%) del patrimonio tcnico, tomados en su conjunto.

CAPITULO II FUNCIONAMIENTO Y ATENCION AL PBLICO

Artculo 55.horario de atencin

Se notificar la fecha de inicio de sus operaciones; no podr suspender o poner trmino a la atencin sin previa notificacin a la Superintendencia, con al menos quince das de anticipacin. Podrn prestar sus servicios fuera de dicho horario mnimo obligatorio. La atencin al pblico en este horario extendido, ser obligatoria y no podr suspenderse o modificarse sin previo conocimiento de la Superintendencia y del pblico.

Artculo 56.declaracin de huelga

El Tribunal de Conciliacin y Arbitraje que est conociendo el conflicto colectivo, cuidar que durante la huelga permanezcan abiertas todas las oficinas y continen laborando en sus funciones los trabajadores en un nmero indispensable, a fin de no afectar los intereses del pblico.

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TITULO VI DE LOS GRUPOS FINANCIEROS

Artculo 57.-

grupo financiero
No podr estar integrado por ms de un banco, ni por un banco y una sociedad financiera o corporacin de inversin y desarrollo, ni por ms de una compaa de seguros o reaseguros, ni por ms de una sociedad financiera o corporacin de inversin y desarrollo al mismo tiempo, ni poseer ms de una sociedad de servicios financieros o auxiliares dedicada a la misma actividad.

Artculo 58.sociedad controladora

No podr celebrar operaciones que sean propias de las instituciones financieras integrantes del grupo. No podr contraer pasivos directos o contingentes Ni dar en garanta sus propiedades, salvo cuando se trate de garantas que deban emitir obligaciones en los trminos de la Ley de Mercado de Valores

Artculo 59.Ser propietario en todo tiempo de por lo menos el cincuenta y uno por ciento (51%) de las acciones con derecho a voto de cada una de las participacin de instituciones integrantes del grupo. la sociedad controladora

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Artculo 60.presuncin de existencia de grupo financiero

Existencia de un grupo financiero para todos los propsitos establecidos en esta Ley, cuando se cumple el supuesto mencionado en el artculo que antecede.

Artculo 61.operaciones del grupo financiero

Actuar de manera conjunta frente al pblico, ofrecer servicios complementarios y declararse como integrante del grupo de que se trate; Usar denominaciones iguales o semejantes que los identifiquen frente al pblico como integrantes de un mismo grupo, Llevar operaciones de las que le son propias a travs de oficinas y sucursales

Artculo 62.-

inspeccin y vigilancia de la Todas las instituciones integrantes del grupo, en forma individual y superintendencia de consolidada, estarn sujetas a todas las normas de solvencia y bancos prudencia financiera y de control previstas en esta Ley.

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Artculo 63.La sociedad controladora solo podr disolverse una vez cumplidas todas las obligaciones contradas por cada una de las instituciones integrantes del grupo o cuando haya dejado de ser titular de las acciones de las instituciones financieras en las que mantena inversiones.

Artculo 64 La sociedad controladora, el banco o la sociedad financiera o corporacin de inversin y desarrollo que haga cabeza de grupo, responder de las prdidas patrimoniales de las instituciones integrantes del grupo financiero hasta por el valor de sus propios activos, para lo cual suscribir un convenio de responsabilidad con cada una de ellas, conforme al cual se obliga a: a) Efectuar los aumentos de capital que sean necesarios en las instituciones integrantes o si esto no es posible, dar todas las facilidades para que terceros inversionistas suscriban y paguen dichos aumentos de capital. b) Enajenar, a solicitud de la Superintendencia, acciones de las dems instituciones integrantes o acordar la venta o enajenacin de activos de sus subsidirias, con el objeto de efectuar los aportes de capital en la institucin que lo requiera.

Artculo 65.Salvo el caso de sucesin por causa de muerte, ninguna persona natural o jurdica podr adquirir directamente o a travs de terceros, el control de ms del seis por ciento (6%) del capital suscrito y pagado de una sociedad controladora sin autorizacin de la Superintendencia. Si se supera este lmite, la Superintendencia calificar el registro de la transferencia, suscripcin, adjudicacin o particin de acciones en el trmino de quince das, contados a partir de la fecha de recepcin de toda la informacin, la que tendr el carcter de reservada.

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Artculo 66.Las instituciones integrantes del mismo grupo financiero no podrn efectuar operaciones comerciales, financieras o de prestacin de servicios entre s, en condiciones de plazo, tasas, montos, garantas y comisiones diferentes a las que utilicen en operaciones similares con terceros. En ningn caso las instituciones que conforman un grupo financiero participarn en el capital de las dems integrantes del grupo, salvo el caso de las inversiones en el capital de las instituciones financieras integrantes del grupo efectuadas por la sociedad controladora y de los bancos o sociedades financieras o corporaciones de inversin y desarrollo que hagan cabeza de grupo.

Artculo 67.Para efectos de esta Ley, se entender por subsidiarias a aquellas instituciones financieras que poseen personera jurdica propia y en las cuales una institucin del sistema financiero o una sociedad controladora tenga una participacin accionaria directa o indirecta, superior al cincuenta por ciento (50%) del capital de la compaa receptora de la inversin. Afiliadas son aquellas instituciones del sistema financiero en las cuales una institucin del sistema financiero o una sociedad controladora tenga una participacin accionaria directa o indirecta, no inferior al veinte por ciento (20%) sin superar al cincuenta por ciento (50%) del capital de la compaa receptora de la inversin; o, en las que ejerce una influencia en su gestin, por la presencia de accionistas, directores, administradores o empleados comunes.

TITULO VII DE LOS ACTIVOS Y DE LOS LIMITES DE CREDITO

Artculo 68.-

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Artculo 69.Provisin es una cuenta de valuacin del activo que afecta a los resultados y que se constituye para cubrir eventuales prdidas por cuentas incobrables o por desvalorizacin de los activos o de los contingentes.

Artculo 70.-

El valor de todo prstamo, descuento o cualquier otra obligacin cuyo deudor estuviese en mora tres aos, ser obligatoriamente castigado por la institucin del sistema financiero.

Artculo 71.-

La Superintendencia dictar las normas referentes a las relaciones que debern guardar las instituciones financieras entre sus operaciones activas, pasivas y contingentes, procurando que los riesgos derivados de las diferencias de plazos, tasas, monedas y dems caractersticas de las operaciones activas y pasivas se mantengan dentro de rangos de razonable prudencia.

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Artculo 72.Ninguna institucin del sistema financiero podr realizar operaciones activas y contingentes con una persona natural o jurdica por una suma que exceda, en conjunto, el diez por ciento (10%) del patrimonio tcnico de la institucin. Este lmite se elevar al veinte por ciento (20%) si lo que excede del diez por ciento (10%) corresponde a obligaciones caucionadas con garanta de bancos nacionales o extranjeros de reconocida solvencia o por garantas adecuadas admitidas como tales, mediante normas de carcter general expedidas por la Superintendencia de Bancos. Se exceptan de los porcentajes antes mencionados las siguientes operaciones: a) Los crditos destinados al financiamiento de las exportaciones luego de realizado el embarque, que tuviesen la garanta de crditos irrevocables, abiertos por bancos de reconocida solvencia del exterior, a satisfaccin de la institucin del sistema financiero privado. b) Las cartas de crdito confirmadas de importacin y las garantas en moneda nacional o extranjera que se emitan con respaldos de contra garantas adecuadas, admitidas como tales, mediante normas de carcter general expedidas por la Superintendencia. c) Las garantas otorgadas por cuenta y riesgo de instituciones del sistema financiero privado del exterior, de reconocida solvencia, siempre que cuenten con el respaldo documentario suficiente, en seguridad y a satisfaccin de la institucin mandataria. d) Las operaciones de crdito entre instituciones financieras, con las limitaciones que establezca la Superintendencia, previo informe del Directorio del Banco Central del Ecuador.

Artculo 73.-

Artculo 73.Se prohbe efectuar operaciones con personas naturales o jurdicas vinculadas directa o indirectamente con la administracin o la propiedad de una institucin del sistema financiero, de sus subsidiarias o de su sociedad controladora. Para las Cooperativas de Ahorro y Crdito y Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Crdito para la Vivienda, se establece un cupo de crdito de grupo, al cual podrn acceder los miembros de los Consejos de Administracin y Vigilancia, los administradores, empleados y las personas naturales y jurdicas vinculadas a stos, as como se establece un lmite individual de crdito para aquellas personas vinculadas por propiedad o administracin.

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Artculo 74.Se prohbe efectuar operaciones con personas naturales o jurdicas vinculadas directa o indirectamente con la administracin o la propiedad de una institucin del sistema financiero, de sus subsidiarias o de su sociedad controladora. Para las Cooperativas de Ahorro y Crdito y Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Crdito para la Vivienda, se establece un cupo de crdito de grupo, al cual podrn acceder los miembros de los Consejos de Administracin y Vigilancia, los administradores, empleados y las personas naturales y jurdicas vinculadas a stos, as como se establece un lmite individual de crdito para aquellas personas vinculadas por propiedad o administracin.

Artculo 75.-

Se considerarn vinculadas a la propiedad o administracin de la institucin del sistema financiero, las siguientes: a) Las personas naturales o jurdicas que posean, directa o indirectamente el uno por ciento (1%) o ms del capital pagado de la institucin financiera o de la sociedad controladora del banco o institucin financiera que haga cabeza del grupo financiero; b) Las empresas en las cuales los representantes legales, administradores directos o funcionarios posean directa o indirectamente ms del tres por ciento (3%) del capital de dichas empresas; c) Los cnyuges o los parientes dentro del segundo grado de consanguinidad o primero de afinidad de los representantes legales, de los administradores directos o funcionarios de una institucin financiera; d) Las empresas en las que los cnyuges, los parientes dentro del segundo grado de consanguinidad o primero de afinidad de los representantes legales, de los administradores directos o funcionarios de una institucin financiera, posean acciones por un tres por ciento (3%) o ms del capital de dichas empresas. e) Las que se declaren presuntivas, con arreglo a las normas de carcter general que dicte la Superintendencia de Bancos, por plazos, tasas de inters, falta de caucin u otra causa, en las operaciones activas o sujetos que tengan tratamientos preferenciales en operaciones pasivas.

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Artculo 76.Para el clculo de los lmites previstos en los artculos 72, 73 y 75 se presumir que constituyen un slo sujeto, los deudores individuales que sean personas naturales o jurdicas, cuando: a) Sean accionistas directa o indirectamente en el veinte por ciento (20%) o ms del capital pagado de una compaa. b) Existan relaciones de negocios, de capitales o de administracin que permitan a una o ms de ellas ejercer una influencia significativa y permanente en las decisiones de las dems. c) Existan datos o informacin fundada de que diversas personas mantienen relaciones de tal naturaleza que conforman de hecho una unidad de intereses econmicos. d) Se hayan concedidos crditos a prestatarios o grupos prestatarios, en condiciones preferenciales o desproporcionadas respecto del patrimonio del deudor o de su capacidad de pago. e) Se hayan concedido crditos no garantizados adecuadamente a deudores o grupos prestatarios sin antecedentes o domiciliados en el extranjero sin informacin disponible sobre ellos. f) Se hayan concedido crditos a prestatarios o grupos de deudores por reciprocidad con otra entidad financiera. g) Cuando mantengan vinculacin entre s.

TITULO VIII DE LA INFORMACION CAPITULO I CONTABILIDAD, INFORMACION Y PUBLICIDAD

Artculo 77.Las instituciones del sistema financiero estarn obligadas a dar todas las facilidades para que la Superintendencia cumpla sus funciones y debern dar acceso a su contabilidad, libros, correspondencia, archivos o documentos justificativos de sus operaciones al Superintendente o a sus delegados

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Artculo 78.-

Las instituciones financieras se sometern en todo momento a las normas contables dictadas por la Superintendencia, independientemente de la aplicacin de las disposiciones tributarias. Las instituciones financieras remitirn en forma mensual a la Superintendencia los estados de situacin, prdidas y ganancias, estado de cambios en la posicin financiera y la posicin de patrimonio tcnico. Los formatos, el alcance y la periodicidad de la informacin que deban proporcionar las instituciones financieras, sern determinados por la Superintendencia. La publicacin correspondiente a los estados financieros al 31 de diciembre de cada ao, deber contener adicionalmente la opinin de los auditores externos y todas las notas explicativas que complementen la informacin comprendida en su dictamen. Para el caso de los grupos financieros, cada una de las instituciones integrantes presentar a la Superintendencia y publicar, conjuntamente con el informe del auditor externo, sus estados financieros individuales, as como los estados financieros consolidados y auditados del grupo. A requerimiento de la Superintendencia, presentar los estados financieros de sus afiliadas y de aquellas sociedades en que mantengan porcentajes inferiores de inversin en acciones o participaciones a los mencionados en el artculo 67 de esta Ley. En todo caso, los balances de dichas instituciones estarn a disposicin del pblico.