FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

JITOMATE EN INVERNADERO

A
B
B.I.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION

B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

ORRIDA FINANCIERA
PROMUSAG 2013

E LA REFORMA AGRARIA

NANCIERA MINIMA A 5 AOS.

TABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

PITALIZACION Y AHORRO

JITOMATE EN INVERNADERO
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

COSTO
UNITARIO

CANTIDAD

ACTIVO FIJO
Nave
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

Invernadero de 550 m2
Tezontle Rojo Sustrato
Polinizadores
Plastico Negro para Piso.
Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.
SUBTOTAL

1.00
1.00
3.00
1.00
1.00
2.00
2.00
1.00
1.00
5.00
3.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
4.00
1.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

153,116.00
3,600.00
2,000.00
1,400.00
7,500.00
100.00
65.00
35.00
85.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
103.00
200.00

1 $
1 $

18,000.00
4,000.00

ACTIVO DIFERIDO
Asistencia tecnica
Costitucion de grupo
Permisos y licencias
SUBTOTAL

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

2,000.00

Presupuesto

41,841.33

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao
SUBTOTAL

TOTAL

FUETE
PROGRAMA
SOCIAS
TOTAL

CANTIDAD
PORCENTAJE
$
198,000.00
80.54%
$47,841.33
19.46%
$
245,841.33
100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA
FUENTE
SOCIAS
PROGRAMA

INV. FIJA
$
$

INV. DIFERIDA
CAP. TRABAJO
$
6,000.00 $
41,841.33
180,000.00 $
18,000.00 $
-

TOTALES
PORCENTAJE (%)

180,000.00 $
73%

CLASIFICACION DE INVERSION
TIPO DE FINANCIAMIENTO
INV. FIJA
INV. DIFERIDA
CAP. TRABAJO
TOTALES

CANTIDAD
$
180,000.00
$
24,000.00
$
41,841.33
$
245,841.33

24,000.00 $
10%

41,841.33
17%

NADERO

VERSION
COSTO TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

153,116.00
3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
200.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
200.00
180,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

153,116.00
3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
200.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
200.00
180,000.00

18,000.00 $

18,000.00

4,000.00

2,000.00

24,000.00

$
$
$

$
$

PROGRAMA

41,841.33
41,841.33
245,841.33 $

TOTALES
47,841.33
198,000.00

18,000.00

SOCIOS

4,000.00

2,000.00

6,000.00

$ 41,841.33
$ 41,841.33
198,000.00 $ 47,841.33

PORCENTAJE %
19.46%
80.54%

245,841.33
100%

100.00%
%

JITOMATE EN INVERNADERO

Area de modulo
No. De plantas por m2
No total de plantas por modulo
Rendimiento esperado

500 m2
3 plantas
1500 plantas
12 kg/planta

NVERNADERO

JITOMATE EN INVERNADERO

Productos utilizados para 550 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y
CONCEPTO

U/M

VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Derosal

250 ml

1.00

Previcur
Confidor
hidrocrop 77
Kumulus-DF
Ridomil Gold Bravo
Manzate
Lannate o Nudrin
Karate

Bacillus thuringensis
Trichogramma

250 ml
L
kg
bulto 5 kg
kg
kg
100 grs
250 ml
500 grs
tarjetas

Subtotal
Charolas 200 cav

unidad

150.00

bulto 50 kg
bulto 25 kg
bulto 50 kg
Garrafa 50 L
Garrafa 50 L
bulto 25 kg

230.00
5.00
2.00
1.00
1.00
4.00

1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
10.00

FERTILIZANTES
DAP
Nitrato de Calcio
Sulfato de amonio
Acido fosforico 85 %
Acido Sulfurico 98 %
Sulfato de potasio
Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA

semilla
rastra
surcado
Subtotal

6 grs
labor
labor

1.00
1.00
1.00

MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernadero
jornal
(tutoreo, deschuponeo, deshoje, aplicaciones150.00
de agroquimicos)
transplante
jornal
1.00
Desyerbe
jornal
1.00
Cosecha/empaque
jornal
20.00
Subtotal

EN INVERNADERO

dero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

164.00

164.00

236.00
2,030.00
100.00
264.00
490.00
100.00
110.00
134.00
200.00
18.00
38.00

236.00
2,030.00
200.00
264.00
490.00
100.00
110.00
268.00
200.00
180.00
4,242.00
5,700.00

1.20
300.00
1,050.00
1,500.00
590.00
510.00

276.00
1,500.00
2,100.00
1,500.00
590.00
2,040.00
8,006.00

TOTAL

1,620.00
690.00
690.00

1,620.00
690.00
690.00
3,000.00

131.00
131.00
131.00
138.00

19,650.00
131.00
131.00
2,760.00
22,672.00

43,620.00

1500 plantas/500 m2

PARAMETROS DE PRODUCCIN

JITOMATE EN INVERNADERO
CONCEPTOS

Actual

500

500

500

CICLOS DE PRODUCCION
4
5
6

10

500

500

500

500

Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular
Modulos
Superficie
Inventarios de Produccin
Invernaderos (un) 1 Modulo
Sistema de riego (un)
Sistema de calefaccin (un)
Superficie con Jitomate (m2)
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo
No de plantas por metro cuadrado
No de plantas por superficie total

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

Plantas en modulo de 450 m2

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

12
50%
35%
15%
3%
2

12
55%
30%
15%
3.0%
2

12
60%
25%
15%
3.0%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

1
500.00

Rendimiento por planta (kg)

Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

1
500.00

500

1
500.00

500

1
500.00

500

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

Produccin (kgs)
Total

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

Mermas

540

540

540

540

540

540

540

540

540

540

Produccin real
Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

8,730
6,111
2,619
17,460

9,603
5,238
2,619
17,460

10,476
4,365
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

18,333
11,349
5,238
34,920

21,825
7,857
5,238
34,920

22,698
6,984
5,238
34,920

CONCEPTOS
Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Produccin Total (kgs.)

Actual

AOS DE PRODUCCION
4
5
22,698
6,984
5,238
34,920

22,698
6,984
5,238
34,920

VENT AS Y COST OS DE OPERACION

( Pesos )

$ / kg

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

8,730
6,111
2,619
17,460

Total

9,603
5,238
2,619
17,460
34,920

VOLUMEN POR AO

C I
5

10,476
4,365
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

S
6

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

10

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

PROGRAMA DE VENTAS
1
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

$ / kg
$ / kg
$ / kg

INGRESOS POR VENTA

Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS

$
$
$

8.00
6.00
4.00

$ 69,840.00
$ 36,666.00
$ 10,476.00
$ 116,982.00

INGRESOS POR AO

$
$
$

8.00
6.00
4.00

$ 76,824.00
$ 31,428.00
$ 10,476.00
$ 118,728.00

$
$
$

C I C L O S
5

8.40
6.30
4.20

$
$
$

8.40
6.30
4.20

$ 87,998.40
$ 27,499.50
$ 10,999.80
$ 126,497.70

$
$
$
$

95,331.60
21,999.60
10,999.80
128,331.00

$ 235,710.00

$
$
$

8.82
6.62
4.41

$ 100,098.18
$ 23,099.58
$ 11,549.79
$ 134,747.55

$ 254,828.70

$
$
$

8.82
6.62
4.41

$
$
$

9.26
6.95
4.63

$
$
$

9.26
6.95
4.63

$ 100,098.18
$ 23,099.58
$ 11,549.79
$ 134,747.55

$
$
$
$

105,103.09
24,254.56
12,127.28
141,484.93

$
$
$
$

105,103.09
24,254.56
12,127.28
141,484.93

$ 269,495.10

$
$
$

10

9.72
7.29
4.86

$ 110,358.24
$ 25,467.29
$ 12,733.64
$ 148,559.17

$ 282,969.86

$
$
$

9.72
7.29
4.86

$ 110,358.24
$ 25,467.29
$ 12,733.64
$ 148,559.17
$ 297,118.35

PRESUPUESTO DE C O S T O S
CICLOS
$ / kg
FIJOS:
Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
SUBTOTAL
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
SUBTOTAL
TOTAL COSTOS
EGRESOS POR AO

0 $
0 $
0 $
$
$
$

3,000.00
1,500.00
1,500.00
600.00
300.00
6,900.00

$
$
$
$
$
$

3,000.00
2,500.00
1,500.00
600.00
300.00
7,900.00

$
$
$
$
$
$

3,150.00
1,575.00
1,575.00
630.00
315.00
7,245.00

$
$
$
$
$
$

4,242.00
5,700.00
8,006.00
3,000.00
22,672.00
43,620.00

$
$
$
$
$
$

4,242.00
5,700.00
8,006.00
3,000.00
22,672.00
43,620.00

$
$
$
$
$
$

50,520.00

51,520.00

$
$
$
$
$
$

3,150.00
2,625.00
1,575.00
630.00
315.00
8,295.00

$
$
$
$
$
$

3,307.50
1,653.75
1,653.75
661.50
330.75
7,607.25

$
$
$
$
$
$

3,307.50
2,756.25
1,653.75
661.50
330.75
8,709.75

4,454.10
5,985.00
8,406.30
3,150.00
23,805.60
45,801.00

$ 4,454.10
$ 5,985.00
$ 8,406.30
$ 3,150.00
$ 23,805.60
$ 45,801.00

$
$
$
$
$
$

4,676.81
6,284.25
8,826.62
3,307.50
24,995.88
48,091.05

$
$
$
$
$
$

4,676.81
6,284.25
8,826.62
3,307.50
24,995.88
48,091.05

53,046.00

$ 54,096.00

55,698.30

56,800.80

$ 102,040.00

133,670

$ 107,142.00

147,687

156,996

$ 112,499.10

164,846

173,088

$
$
$
$
$
$

3,472.88
1,736.44
1,736.44
694.58
347.29
7,987.61

$
$
$
$
$
$

10

3,472.88
2,894.06
1,736.44
694.58
347.29
9,145.24

$
$
$
$
$
$

3,646.52
1,823.26
1,823.26
729.30
364.65
8,386.99

$ 4,910.65
$ 6,598.46
$ 9,267.95
$ 3,472.88
$ 26,245.67
$ 50,495.60

$ 4,910.65
$ 6,598.46
$ 9,267.95
$ 3,472.88
$ 26,245.67
$ 50,495.60

$
$
$
$
$
$

5,156.18
6,928.39
9,731.34
3,646.52
27,557.96
53,020.38

$ 5,156.18
$ 6,928.39
$ 9,731.34
$ 3,646.52
$ 27,557.96
$ 53,020.38

$ 58,483.22

$ 59,640.84

61,407.38

$ 62,622.88

$ 118,124.06

$
$
$
$
$
$

3,646.52
3,038.77
1,823.26
729.30
364.65
9,602.50

$ 124,030.26

Calculo de capital de tr

Concepto
Ingresos
Venta de jitomate
Egresos
Costos variables
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
Costos fijos
Pago de luz
Pago de agua
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Flujo de efectivo
Flujo de efectivo acumulado

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

12,878.67
12,478.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

1,060.50

1,060.50

1,060.50

1,060.50

2,001.50

2,001.50

2,001.50

2,001.50

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

5,700.00
3,000.00
3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

- 12,878.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 12,878.67 - 20,119.33 - 27,360.00 - 34,600.67 -

7,240.67
41,841.33

alculo de capital de trabajo

Mes 6
116,982.00

Meses
Mes 7

Mes 8
-

Mes 9
-

Mes 10
-

Mes 11
-

116,982.00
4,178.67
3,778.67

12,878.67
12,478.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

7,240.67
6,840.67

1,060.50

1,060.50

1,060.50

1,060.50

5,700.00
2,001.50

2,001.50

2,001.50

2,001.50

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,000.00
3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00

112,803.33 70,962.00

12,878.67 58,083.33

7,240.67 50,842.67

7,240.67 43,602.00

7,240.67 36,361.33

7,240.67
29,120.67

Mes 12
118,728.00
118,728.00
4,178.67
3,778.67

3,778.67
400.00
100.00
50.00
125.00
125.00
114,549.33
143,670.00

total
235,710.00
235,710.00
92,040.00
87,240.00
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
45,344.00
4,800.00
1,200.00
600.00
1,500.00
1,500.00
143,670.00

JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO

COSTOS

AO

/MES

Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
6,000.00
4,000.00
3,000.00
1,200.00
600.00
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
45,344.00

TOTAL

102,040.00

NVERNADERO
N DE COSTOS
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2
6,300.00
4,200.00
3,150.00
1,260.00
630.00
8,908.20
11,970.00
16,812.60
6,300.00
47,611.20

AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3
6,615.00
4,410.00
3,307.50
1,323.00
661.50
9,353.61
12,568.50
17,653.23
6,615.00
49,991.76

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO

AO

4
6,945.75
4,630.50
3,472.88
1,389.15
694.58
9,821.29
13,196.93
18,535.89
6,945.75
52,491.35

5
7,293.04
4,862.03
3,646.52
1,458.61
729.30
10,312.36
13,856.77
19,462.69
7,293.04
55,115.92

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$ 107,142.00 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26

JITOMATE EN INVERNADERO
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS

AO 1

AO 2

AO 3

Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua

$
$
$
$
$

6,000.00
4,000.00
3,000.00
1,200.00
600.00

$
$
$
$
$

6,300.00
4,200.00
3,150.00
1,260.00
630.00

$
$
$
$
$

6,615.00
4,410.00
3,307.50
1,323.00
661.50

TOTAL

14,800.00

15,540.00

16,317.00

COSTOS VARIABLES
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 1

AO 2

AO 3

$
$
$
$
$

8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
45,344.00

$
$
$
$
$

8,908.20
11,970.00
16,812.60
6,300.00
47,611.20

$
$
$
$
$

9,353.61
12,568.50
17,653.23
6,615.00
49,991.76

87,240.00

91,602.00

96,182.10

$
$
$

AO 1

AO 2

AO 3

14,800.00 $
87,240.00 $
102,040.00 $

15,540.00 $
91,602.00 $
107,142.00 $

16,317.00
96,182.10
112,499.10

NADERO
AO 4

AO 5

$
$
$
$
$

6,945.75
4,630.50
3,472.88
1,389.15
694.58

$
$
$
$
$

7,293.04
4,862.03
3,646.52
1,458.61
729.30

17,132.85

17,989.49

AO 4
$
$
$
$
$

9,821.29
13,196.93
18,535.89
6,945.75
52,491.35

100,991.21

$
$
$

AO 5
$
$
$
$
$

10,312.36
13,856.77
19,462.69
7,293.04
55,115.92

$ 106,040.77

AO 4

AO 5

17,132.85 $
100,991.21 $
118,124.06 $

17,989.49
106,040.77
124,030.26

JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta
Jitomate de primera calidad
Jitomate de segunda calidad
Jitomate de tercera calidad
Ingresos Totales

Ao 1
Ao 2
Ao 3
$ 146,664.00 $
183,330.00 $
200,196.36
$
68,094.00 $
49,499.10 $
46,199.16
$
20,952.00 $
21,999.60 $
23,099.58
$

235,710.00

254,828.70

269,495.10

Ao 4
Ao 5
$
210,206.18 $
220,716.49
$
48,509.12 $
50,934.57
$
24,254.56 $
25,467.29
$

282,969.86

297,118.35

JITOMATE EN INVERNADERO
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

235,710.00
14,800.00
87,240.00
102,040.00
133,670.00
24,754.38
108,915.62
10,891.56
98,024.06

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

254,828.70
15,540.00
91,602.00
107,142.00
147,686.70
25,992.10
121,694.60
12,169.46
109,525.14

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

TASA

Invernadero de 550 m2

153,116.00

10%

Plastico Negro para Piso.

Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,400.00
7,500.00
200.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
200.00

15%
10%
10%
15%
15%
15%
10%
10%
10%
5%
5%
10%
10%
10%
10%

TOTAL

170,400.00

ERNADERO
ULTADOS
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$

269,495.10
16,317.00
96,182.10
112,499.10
156,996.00
27,291.71
129,704.30
12,970.43
116,733.87

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$

282,969.86
17,132.85
100,991.21
118,124.06
164,845.80
28,656.29
136,189.51
13,618.95
122,570.56

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$

297,118.35
17,989.49
106,040.77
124,030.26
173,088.09
30,089.10
142,998.99
14,299.90
128,699.09

CIACIONES
AOS
7.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00

DEP ANUAL
$
21,873.71
$
233.33
$
1,250.00
$
33.33
$
21.67
$
5.83
$
14.17
$
12.50
$
90.00
$
308.33
$
300.00
$
80.00
$
266.67
$
162.83
$
68.67
$
33.33
$

VALOR RESCATE
$
43,747.43
$
233.33
$
1,250.00
$
33.33
$
21.67
$
5.83
$
14.17
$
12.50
$
90.00
$
308.33
$
300.00
$
80.00
$
266.67
$
162.83
$
68.67
$
33.33

24,754.38 $

46,628.10

JITOMATE EN INVERNADERO
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

180,000.00
24,000.00
41,841.33
245,841.33

AO 1

AO 2

$ 235,710.00 $ 254,828.70
$
$
$ 235,710.00 $ 254,828.70
$ 14,800.00 $ 15,540.00
$ 87,240.00 $ 91,602.00
$ 102,040.00 $ 107,142.00
$
$
$
$
$ 133,670.00 $ 147,686.70

RNADERO

TIVO
AO 3

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$

282,969.86
282,969.86
17,132.85
100,991.21
118,124.06
-

AO 5

$
$
$
$
$
$
$
$

269,495.10
269,495.10
16,317.00
96,182.10
112,499.10
-

$
$
$
$
$
$
$
$

297,118.35
46,628.10
343,746.44
17,989.49
106,040.77
124,030.26
-

156,996.00 $ 164,845.80 $

219,716.19

JITOMATE EN INVERNADERO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$
$
$
$
$

235,710.00
14,800.00
87,240.00
102,040.00

AO 2
$ 254,828.70 $
$ 15,540.00 $
$ 91,602.00 $
$ 107,142.00 $

23,496.38 $

10%

AO 3
269,495.10
16,317.00
96,182.10
112,499.10

24,260.97 $

25,372.31

10%

9%

INTERPRETACION
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________

NADERO

BRIO
AO 4
$
$
$
$
$

282,969.86
17,132.85
100,991.21
118,124.06

AO 5
$
$
$
$

297,118.35
17,989.49
106,040.77
124,030.26

26,640.93 $

27,972.97

9%

9%

_________________________________________
_________________________________________
__________________________________________

JITOMATE EN INVERNADERO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

10%

INGRESOS

COSTOS

$
$
$
$

235,710.00
254,828.70
269,495.10

$
$

282,969.86 $
343,746.44 $

$ 1,386,750.10

$
$
$
$

245,841.33
102,040.00
107,142.00
112,499.10

FLUJO DE
EFECTIVO

TASA
(1+t)-n

-$
$
$
$

245,841.33
133,670.00
147,686.70
156,996.00

1.00000

118,124.06 $
124,030.26 $

164,845.80
219,716.19

0.68301

809,676.75

$
VAN
TIR
B/C

0.90909
0.82645
0.75131

0.62092

577,073.35
$

364,703.75
54.24%
1.54

CRITERIO DE DECISIN

__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________

TIR =

N, TIR, B/C)

INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$

214,281.82
210,602.23
202,475.66

$
$

193,272.22
213,439.50

$ 1,034,071.42

EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
245,841.33
$
92,763.64
$
88,547.11
$
84,522.24
$
80,680.32
$
77,013.03
$
669,367.67

________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________

JITOMATE EN INVERNADERO
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE
20%
MONTO SOLICIT.
$
180,000.00
MONTO AHORRAR
$
36,000.00

AO

PAGOS
1
2
3
4
5

7,200.00
7,200.00
7,200.00
7,200.00
7,200.00

MONTO DE AHORRO
7,200.00
14,400.00
21,600.00
28,800.00
36,000.00

ERO

HORRO