Requerimiento por

Insumos
unidad
Azcar
125
Gramos
Harina
625
Gramos
Aceite
125
Mililitros
Zanahoria
250
Gramos
Polvo p/hornear 22
Gramos
Bicarbonato
112.5
Gramos
Sal
7.5
Gramos
Canela Molida
60
Gramos
Huevo
5
Pieza
Nuez Picada
125
Gramos
Pasas
62.5
Gramos
Coco
62.5
Gramos
Azucar glass
250
Gramos
Queso Crema
190
Gramos
Mantequilla
250
Gramos

Tabla de insumos

Forma de compra
Sacos
Sacos
Galn
Arpilla
Caja
Bolsa
Sacos
Sacos
Caja
Caja
Sacos
Caja
Sacos
Caja
Caja

50
44
20
23
15
10
50
25
360
10
10
10
48
4.56
10

Kilos
Kilos
Litros
Kilos
Kilos
Kilos
Kilos
Kilos
Piezas
Kilos
Kilos
Kilos
Kilos
Kilos
Kilos

1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
360
1000
1000
1000
1000
1000
1000

50000
44000
20000
23000
15000
10000
50000
25000
360
10000
10000
10000
48000
4560
10000

Costo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

620.00
352.00
437.00
120.00
265.00
135.00
110.00
3,450.00
406.00
1,860.00
420.00
340.00
720.00
480.00
445.00

Req segn
su Forma
0.0025
0.01420455
0.00625
0.01086957
0.00146667
0.01125
0.00015
0.0024
0.01388889
0.0125
0.00625
0.00625
0.00520833
0.04166667
0.025

Costo Unit.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1.55
5.00
2.73
1.30
0.39
1.52
0.02
8.28
5.64
23.25
2.63
2.13
3.75
20.00
11.13

Presupuesto 1, 2 y 3
Presupuesto N1
Presupuesto de ventas en unidades
Concepto
Anual
Ventas
70350
Presupuesto N2
Presupuesto de produccion en unidades
Ventas
70350
Inv. Final
15
Prod. Terminados
70365
Inv. Inicial
0
Produccin
70365

Presupuesto N3
Presupuesto de materias primas a utilizar
Concepto
Anual
Azcar
175.91
Harina
999.50
Aceite
439.78
Zanahoria
764.84
Polvo para hornear
103.20
Bicarbonato
791.61
Sal
10.55
Canela Molida
168.88
Huevo
977.29
Nuez Picada
879.56
Pasas
439.78
Coco
439.78
Azucar glass
366.48
Queso Crema
2931.88
Mantequilla
1759.13

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Azucar
Anual
Produccin
175.91
Inventario Final
0.09
Materia prim. a disp.
176
Inventario inicial
0
Compras totales
176

Presupuesto N4 Presupuesto N 4 Presupuesto N4

Pres. de materias primas a utilizar
Pres. de materias primas a utilizar
Harina
Anual
Aceite
Anual
Produccin
999.50 Produccin
439.78
Inventario Final
0.50 Inventario Final
0.22
Materia prima a disp.
1000 Materia prima a disponer
440
Inventario inicial
0 Inventario inicial
0
Compras totales
1000 Compras totales
440

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Zanahoria
Anual
Produccin
764.84
Inventario Final
0.16
Materia prima a disp.
765
Inventario inicial
0
Compras totales
765

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Polvo para hornear
Anual
Produccin
103.20
Inventario Final
0.80
Materia prim. a disp.
104
Inventario inicial
0
Compras totales
104

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Bicarbonato
Anual
Produccin
791.61
Inventario Final
0.39
Materia prima a disp.
792
Inventario inicial
0
Compras totales
792

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Sal
Anual
Produccin
10.55
Inventario Final
0.45
Materia prima a disp.
11
Inventario inicial
0
Compras totales
11

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Canela Molida
Anual
Produccin
168.88
Inventario Final
0.12
Materia prima a disp.
169
Inventario inicial
0
Compras totales
169

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Huevo
Anual
Produccin
977.29
Inventario Final
0.71
Materia prima a disp.
978
Inventario inicial
0
Compras totales
978

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Nuez Picada
Anual
Produccin
879.56
Inventario Final
0.44
Materia prima a disp.
880
Inventario inicial
0
Compras totales
880

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Pasas
Anual
Produccin
439.78
Inventario Final
0.22
Materia prima a disp.
440
Inventario inicial
0
Compras totales
440

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Coco
Anual
Produccin
439.78
Inventario Final
0.22
Materia prima a disp.
440
Inventario inicial
0
Compras totales
440

Presupuesto N 4
Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Azucar glass
Anual
Produccin
366.48
Inventario Final
0.52
Materia prima a disp.
367
Inventario inicial
0
Compras totales
367

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Queso Crema
Anual
Produccin
2931.88
Inventario Final
0.13
Materia prima a disp.
2932
Inventario inicial
0
Compras totales
2932

Presupuesto N4
Pres. de materias primas a utilizar
Mantequilla
Anual
Produccin
1759.13
Inventario Final
0.88
Materia prima a disp.
1760
Inventario inicial
0
Compras totales
1760

Presupuesto N 5

Presupesto N5
Presupuesto de mat. primas en dinero
Azucar
Anual
Inv. Inicial
$
Pres. Compras
$
109,120.00
Suma Mat. Primas $
109,120.00
Pres. Produccin
$
109,065.75
Inv. Final
$
54.25

Presupesto N5
Presupesto N5
Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero Presupuesto de materias primas en dineroPresupuesto de materias primas en
Harina
Anual
Aceite
Anual
Zanahoria
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
Pres. Compras
$
352,000.00 Pres. Compras
$
192,280.00 Pres. Compras
Suma Mat. Primas $
352,000.00 Suma Mat. Primas $
192,280.00 Suma Mat. Primas
Pres. Produccin
$
351,825.00 Pres. Produccin
$
192,184.41 Pres. Produccin
Inv. Final
$
175.00 Inv. Final
$
95.59 Inv. Final

Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero
Polvo para hornear
Anual
Inv. Inicial
$
Pres. Compras
$
27,560.00
Suma Mat. Primas $
27,560.00
Pres. Produccin
$
27,348.53
Inv. Final
$
211.47

Presupesto N5
Presupesto N5
Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero Presupuesto de materias primas en dineroPresupuesto de materias primas en
Bicarbonato
Anual
Sal
Anual
Canela Molida
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
Pres. Compras
$
106,920.00 Pres. Compras
$
1,210.00 Pres. Compras
Suma Mat. Primas $
106,920.00 Suma Mat. Primas $
1,210.00 Suma Mat. Primas
Pres. Produccin
$
106,866.84 Pres. Produccin
$
1,161.02 Pres. Produccin
Inv. Final
$
53.16 Inv. Final
$
48.98 Inv. Final

Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero
Huevo
Anual
Inv. Inicial
$
Pres. Compras
$
397,068.00
Suma Mat. Primas $
397,068.00
Pres. Produccin
$
396,780.42
Inv. Final
$
287.58

Presupesto N5
Presupesto N5
Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero Presupuesto de materias primas en dineroPresupuesto de materias primas en
Nuez Picada
Anual
Pasas
Anual
Coco
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
Pres. Compras
$
1,636,800.00 Pres. Compras
$
184,800.00 Pres. Compras
Suma Mat. Primas $
1,636,800.00 Suma Mat. Primas $
184,800.00 Suma Mat. Primas
Pres. Produccin
$
1,635,986.25 Pres. Produccin
$
184,708.13 Pres. Produccin
Inv. Final
$
813.75 Inv. Final
$
91.88 Inv. Final

Presupuesto N 5
Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero
Azucar glass
Anual
Inv. Inicial
$
Pres. Compras
$
264,240.00
Suma Mat. Primas $
264,240.00
Pres. Produccin
$
263,868.75
Inv. Final
$
371.25

Presupesto N5
Presupesto N5
Presupuesto de materias primas en dinero Presupuesto de materias primas en dinero
Queso Crema
Anual
Mantequilla
Anual
Inv. Inicial
$
Inv. Inicial
$
Pres. Compras
$
1,407,360.00 Pres. Compras
$
783,200.00
Suma Mat. Primas $
1,407,360.00 Suma Mat. Primas $
783,200.00
Pres. Produccin
$
1,407,300.00 Pres. Produccin
$
782,810.63
Inv. Final
$
60.00 Inv. Final
$
389.38

Presupesto N5
to de materias primas en dinero
Anual
$
$
91,800.00
$
91,800.00
$
91,780.43
$
19.57

Presupesto N5
to de materias primas en dinero
Anual
$
$
583,050.00
$
583,050.00
$
582,622.20
$
427.80

Presupesto N5
to de materias primas en dinero
Anual
$
$
149,600.00
$
149,600.00
$
149,525.63
$
74.38

Presupuesto N 5

Concentrado de compra, produccin e inventario final

CONCENTRADO DE COMPRA DE MATERIALES
Concepto
Anual
Azucar
$
109,120.00
Harina
$
352,000.00
Aceite
$
192,280.00
Zanahoria
$
91,800.00
Polvo para hornear $
27,560.00
Bicarbonato
$
106,920.00
Sal
$
1,210.00
Canela Molida
$
583,050.00
Huevo
$
397,068.00
Nuez Picada
$
1,636,800.00
Pasas
$
184,800.00
Coco
$
149,600.00
Azucar glass
$
264,240.00
Queso Crema
$
1,407,360.00
Mantequilla
$
783,200.00
SUMA $
6,287,008.00

CONCENTRADO DE PRODUCCION
Concepto
Anual
Azucar
$
109,065.75
Harina
$
351,825.00
Aceite
$
192,184.41
Zanahoria
$
91,780.43
Polvo para hornear $
27,348.53
Bicarbonato
$
106,866.84
Sal
$
1,161.02
Canela Molida
$
582,622.20
Huevo
$
396,780.42
Nuez Picada
$
1,635,986.25
Pasas
$
184,708.13
Coco
$
149,525.63
Azucar glass
$
263,868.75
Queso crema
$
1,407,300.00
Mantequilla
$
782,810.63
SUMA $
6,283,833.98

INVENTARIO FINAL
Concepto
Anual
Azucar
$
54.25
Harina
$
175.00
Aceite
$
95.59
Zanahoria
$
19.57
Polvo para hornear $
211.47
Bicarbonato
$
53.16
Sal
$
48.98
Canela Molida
$
427.80
Huevo
$
287.58
Nuez Picada
$
813.75
Pasas
$
91.88
Coco
$
74.38
Azucar glass
$
371.25
Queso crema
$
60.00
Mantequilla
$
389.38
SUMA $
3,174.02

CONCEPTO
MOB. Y EQUIP. OFIC
Escritorio
Sillas de escritorio
Archiveros
SUMAS
MAQ. Y EQUIPO
Batidora
Horno
Refrigerador
Carro de transporte
Mesas de trabajo
Bascula
Tanque estacionario Gas
SUMAS
HERRAMIENTA
Espatulas
Moldes
Charolas
Kit Duyas
Mezcladores
Recipientes
Kit Cuchillos
SUMAS
EQUIPO DE REPARTO
Camionetas
SUMAS
EQUIPO DE COMP.
Computadoras
Impresoras
SUMAS

CANT. COSTO UNIT

IMPORTE

TABLA DE DEPRECIACIONES
USO
DEP ANUAL
%
PROD. % ADMON % VTAS %

DEP PROD.

DEP ADMON

5
5
5

$650.00
$400.00
$2,500.00
$3,550.00

$3,250.00
$2,000.00
$12,500.00
$17,750.00

0.1
0.1
0.1

1
1
1

3
3
3

1
1
1

$325.00
$200.00
$1,250.00
$1,775.00

$65.00
$40.00
$250.00
$355.00

$195.00
$120.00
$750.00
$1,065.00

2
1
1
15
10
3
3

$55,000.00
$47,900.00
$18,000.00
$5,000.00
$4,408.00
$750.00
$6,000.00
$137,058.00

$110,000.00
$47,900.00
$18,000.00
$75,000.00
$44,080.00
$2,250.00
$18,000.00
$315,230.00

0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1

2
1
1
15
10
3
3

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

$11,000.00
$4,790.00
$1,800.00
$7,500.00
$4,408.00
$225.00
$1,800.00
$31,523.00

$11,000.00
$4,790.00
$1,800.00
$7,500.00
$4,408.00
$225.00
$1,800.00
$31,523.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

10
30
15
3
30
13
3

$80.00
$180.00
$160.00
$120.00
$70.00
$100.00
$498.00
$1,208.00

$800.00
$5,400.00
$2,400.00
$360.00
$2,100.00
$1,300.00
$1,494.00
$13,854.00

0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1

10
30
15
3
30
13
3

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

$80.00
$540.00
$240.00
$36.00
$210.00
$130.00
$149.40
$1,385.40

$80.00
$540.00
$240.00
$36.00
$210.00
$130.00
$149.40
$1,385.40

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$145,000.00
$145,000.00

$290,000.00
$290,000.00

0.25

$72,500.00
$72,500.00

$0.00
$0.00

$0.00
$0.00

6
6

$8,000.00
$1,700.00
$9,700.00

$48,000.00
$10,200.00
$58,200.00

0.3
0.3

0
0

3
3

1
1

$14,400.00
$3,060.00
$17,460.00

$4,800.00
$1,020.00
$5,820.00

$7,200.00
$1,530.00
$8,730.00

TOTALES

$296,516.00

$695,034.00

$124,643.40

$39,083.40

$9,795.00

DEP VTAS

$65.00
$40.00
$250.00
$355.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$72,500.00
$72,500.00
$2,400.00
$510.00
$2,910.00

$75,765.00

Nminas

PUESTO

SUELDO
DIARIO

Administrador
Contador
Secretaria1
Secretaria2
TOTAL

PUESTO

DIAS
LAB.

$340.00
$210.00
$160.00
$160.00

SUELDO
DIARIO

Jefe Operativo $
Secretaria
$
Panadero 1
$
Panadero 2
$
Decorador1
$
Decorador2
$
Ayudante deco. $
Total

240.00
120.00
60.00
60.00
70.00
70.00
50.00

NMINA DEL MES DE ENERO DEL DEP. DE ADMON

PERCEPCIONES
SUB
TOTAL
SUB TOTAL AGUINALDO PRIMA VAC. SUB TOTAL
EMPLEO
PERC.
31
31
31
31

$10,540.00
$6,510.00
$4,960.00
$4,960.00
$26,970.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$10,540.00
$6,510.00
$4,960.00
$4,960.00
$26,970.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$10,540.00
$6,510.00
$4,960.00
$4,960.00
$26,970.00

DEDUCCIONES
ISPT
$843.20
$260.40
$99.20
$99.20
$1,302.00

NMINA DEL MES DE ENERO DEL DEP. DE PRODUCCION

PERCEPCIONES
SUB.
SUB TOTAL
AGUIN.
PRIMA VAC. SUB TOTAL
TOTAL PERC
ISPT
EMPLEO

DIAS
LAB.
31
31
31
31
31
31
31

$7,440.00
$3,720.00
$1,860.00
$1,860.00
$2,170.00
$2,170.00
$1,550.00
$20,770.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$7,440.00
$3,720.00
$1,860.00
$1,860.00
$2,170.00
$2,170.00
$1,550.00
$20,770.00

$0.00
$0.00
$37.20
$37.20
$43.40
$43.40
$31.00
$192.20

$7,440.00
$3,720.00
$1,897.20
$1,897.20
$2,213.40
$2,213.40
$1,581.00
$20,962.20

IMSS
$1,054.00
$390.60
$198.40
$198.40
$1,841.40

NTO A PAGAR
TOTAL
DEDUC
$1,897.20
$651.00
$297.60
$297.60
$3,143.40

DEDUCCIONES

$446.40
$74.40
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$520.80

IMSS
$595.20
$148.80
$37.20
$37.20
$43.40
$43.40
$31.00
$936.20

$8,642.80
$5,859.00
$4,662.40
$4,662.40
$23,826.60

NETO A PAGAR
TOTAL
DEDUC
$1,041.60
$223.20
$37.20
$37.20
$43.40
$43.40
$31.00
$1,457.00

$6,398.40
$3,496.80
$1,860.00
$1,860.00
$2,170.00
$2,170.00
$1,550.00
$19,505.20

Nminas

SUELDO
PUESTO
DIARIO
Supervisor de ventas
$180.00
Distribuidor 1
$70.00
Distribuidor 2
$70.00
EmpL. de mostrador1
$65.00
Empl. de mostrador 2
$65.00
TOTAL

DIAS
LAB.

SUB TOTAL
31
31
31
31
31

$5,580.00
$2,170.00
$2,170.00
$2,015.00
$2,015.00
$13,950.00

NMINA DEL MES DE ENERO DEL DEP. DE VENTAS

PERCEPCIONES
SUB.
AGUINALDO PRIMA VAC. SUB TOTAL
TOTAL PERC
EMPLEO
$0.00
$0.00
$5,580.00
$0.00
$5,580.00
$0.00
$0.00
$2,170.00
$43.40
$2,213.40
$0.00
$0.00
$2,170.00
$43.40
$2,213.40
$0.00
$0.00
$2,015.00
$40.30
$2,055.30
$0.00
$0.00
$2,015.00
$40.30
$2,055.30
$0.00
$0.00
$13,950.00
$167.40
$14,117.40

DEDUCCIONES
ISPT

IMSS

$223.20
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$223.20

$334.80
$43.40
$43.40
$40.30
$40.30
$502.20

NTO A PAGAR
TOTAL
DEDUC
$558.00
$43.40
$43.40
$40.30
$40.30
$725.40

$5,022.00
$2,170.00
$2,170.00
$2,015.00
$2,015.00
$13,392.00

Nminas
NMINA DEL MES DE FEBRERO DEL DEP. DE ADMON
PERCEPCIONES

O A PAGAR
IMSS PATRN
$1,159.40
$455.70
$248.00
$248.00
$2,111.10

PUESTO
Administrador
Contador
Secretaria1
Secretaria2
TOTAL

SUELDO
DIARIO
$340.00
$210.00
$160.00
$160.00

DIAS
LAB.
29
29
29
29

TO A PAGAR
IMSS PATRON
$669.60
$186.00
$55.80
$55.80
$65.10
$65.10
$46.50
$1,143.90

PUESTO

SUELDO
DIARIO

Jefe Operativo $ 240.00

Secretaria
$ 120.00
Panadero 1
$ 60.00
Panadero 2
$ 60.00
Decorador1
$ 70.00
Decorador2
$ 70.00
Ayudante deco. $ 50.00
Total

DIAS
LAB.
29
29
29
29
29
29
29

SUB TOTAL
$9,860.00
$6,090.00
$4,640.00
$4,640.00
$25,230.00

AGUIN.
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

DEDUCCIONES

PRIMA VAC. SUB TOTAL

$1,360.00
$840.00
$640.00
$640.00
$3,480.00

$11,220.00
$6,930.00
$5,280.00
$5,280.00
$28,710.00

SUB.
EMPLEO
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

TOTAL
PERC
$11,220.00
$6,930.00
$5,280.00
$5,280.00
$28,710.00

ISPT
$788.80
$243.60
$92.80
$92.80
$1,218.00

NMINA DEL MES DE FEBRERO DEL DEP. DE PRODUCCION

PERCEPCIONES
SUB.
TOTAL
SUB TOTAL
AGUIN.
SUB TOTAL
ISPT
PRIMA VAC.
EMPLEO
PERC
$6,960.00
$3,480.00
$1,740.00
$1,740.00
$2,030.00
$2,030.00
$1,450.00
$19,430.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$960.00
$480.00
$240.00
$240.00
$280.00
$280.00
$200.00
$2,680.00

$7,920.00
$3,960.00
$1,980.00
$1,980.00
$2,310.00
$2,310.00
$1,650.00
$22,110.00

$0.00
$0.00
$39.60
$39.60
$46.20
$46.20
$33.00
$204.60

$7,920.00
$3,960.00
$2,019.60
$2,019.60
$2,356.20
$2,356.20
$1,683.00
$22,314.60

$417.60
$69.60
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$487.20

TOTAL
DEDUC

IMSS
$986.00
$365.40
$185.60
$185.60
$1,722.60

$1,774.80
$609.00
$278.40
$278.40
$2,940.60

DEDUCCIONES
TOTAL
DEDUC

IMSS
$556.80
$139.20
$34.80
$34.80
$40.60
$40.60
$29.00
$875.80

$
$
$
$
$
$
$
$

974.40
208.80
34.80
34.80
40.60
40.60
29.00
1,363.00

Nminas
NMINA DEL MES DE FEBRERO DEL DEP. DE VENTAS

O A PAGAR

PERCEPCIONES

IMSS PATRN
$390.60
$65.10
$65.10
$60.45
$60.45
$641.70

SUELDO
DIARIO
Supervisor de ventas
$180.00
Distribuidor 1
$70.00
Distribuidor 2
$70.00
Empleada de mostrador1
$65.00
Empleada de mostrador
$65.00
2
TOTAL
PUESTO

DIAS
SUB TOTAL
LAB.
29
$5,220.00
29
$2,030.00
29
$2,030.00
29
$1,885.00
29
$1,885.00
$13,050.00

AGUIN.
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

DEDUCCIONES

PRIMA VAC. SUB TOTAL

$720.00
$280.00
$280.00
$260.00
$260.00
$1,800.00

$5,940.00
$2,310.00
$2,310.00
$2,145.00
$2,145.00
$14,850.00

SUB.
EMPLEO
$0.00
$40.60
$40.60
$37.70
$37.70
$156.60

TOTAL
PERC
$5,940.00
$2,350.60
$2,350.60
$2,182.70
$2,182.70
$15,006.60

ISPT
$208.80
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$208.80

IMSS
$313.20
$40.60
$40.60
$37.70
$37.70
$469.80

TOTAL
DEDUC
$522.00
$40.60
$40.60
$37.70
$37.70
$678.60

Nminas
NMINA DEL MES DE JUNIO DEL DEP. DE ADMON
NTO A PAGAR

$9,445.20
$6,321.00
$5,001.60
$5,001.60
$25,769.40

IMSS PATRN

PUESTO

$
$
$
$
$

Admon
Contador
Secretaria1
Secretaria2
TOTAL

1,084.60
426.30
232.00
232.00
1,974.90

SUELDO
DIARIO
$
$
$
$

340.00
210.00
160.00
160.00

DIAS
LAB.
30
30
30
30

NTO A PAGAR

$
$
$
$
$
$
$
$

6,945.60
3,751.20
1,984.80
1,984.80
2,315.60
2,315.60
1,654.00
20,951.60

IMSS PATRN

PUESTO

$
$
$
$
$
$
$
$

Jefe Operativo
Secretaria
Panadero 1
Panadero 2
Decorador1
Decorador2
Ayudante deco.
Total

487.20
174.00
52.20
52.20
60.90
60.90
43.50
930.90

SUELDO
DIARIO
$
$
$
$
$
$
$

240.00
120.00
60.00
60.00
70.00
70.00
50.00

DIAS
LAB.
30
30
30
30
30
30
30

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB TOTAL
AGUIN.
VAC.
$ 10,200.00
$ 6,300.00
$ 4,800.00
$ 4,800.00
$ 26,100.00

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

DEDUCCIONES
SUB TOTAL
$ 10,200.00
$ 6,300.00
$ 4,800.00
$ 4,800.00
$ 26,100.00

SUB.
EMPLEO
$
$
$
$
$

TOTAL
PERC

ISPT

IMSS

$ 10,200.00
$ 6,300.00
$ 4,800.00
$ 4,800.00
$ 26,100.00

$
816.00
$
252.00
$
96.00
$
96.00
$ 1,260.00

$ 1,020.00
$
378.00
$
192.00
$
192.00
$ 1,782.00

NMINA DEL MES DE JUNIO DEL DEP. DE PRODUCCION

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB.
TOTAL
SUB TOTAL
AGUIN.
SUB TOTAL
ISPT
VAC.
EMPLEO
PERC
$ 7,200.00
$ 3,600.00
$ 1,800.00
$ 1,800.00
$ 2,100.00
$ 2,100.00
$ 1,500.00
$ 20,100.00

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

$ 7,200.00
$ 3,600.00
$ 1,800.00
$ 1,800.00
$ 2,100.00
$ 2,100.00
$ 1,500.00
$ 20,100.00

$
$
$
$
$
$
$
$

36.00
36.00
42.00
42.00
30.00
186.00

$ 7,200.00
$ 3,600.00
$ 1,836.00
$ 1,836.00
$ 2,142.00
$ 2,142.00
$ 1,530.00
$ 20,286.00

$
$
$
$
$
$
$
$

432.00
72.00
504.00

DEDUCCIONES
IMSS
$
$
$
$
$
$
$
$

576.00
144.00
36.00
36.00
42.00
42.00
30.00
906.00

Nminas
NMINA DEL MES DE JUNIO DEL DEP. DE VENTAS
NETO A PAGAR
IMSS PATRN
$5,418.00
$2,310.00
$2,310.00
$2,145.00
$2,145.00
$14,328.00

$
$
$
$
$
$

365.40
60.90
60.90
56.55
56.55
600.30

SUELDO
DIARIO
Supervisor de ventas
$ 180.00
Distribuidor 1 $
70.00
Distribuidor 2 $
70.00
Empleada de mostrador1
$
65.00
Empleada de mostrador
$
65.00
2
TOTAL
PUESTO

DIAS
LAB.
30
30
30
30
30

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB TOTAL
AGUIN.
VAC.
$ 5,400.00 $
$
$ 2,100.00 $
$
$ 2,100.00 $
$
$ 1,950.00 $
$
$ 1,950.00 $
$
$ 13,500.00 $
$
-

DEDUCCIONES
SUB TOTAL
$ 5,400.00
$ 2,100.00
$ 2,100.00
$ 1,950.00
$ 1,950.00
$ 13,500.00

SUB.
EMPLEO
$
$
42.00
$
42.00
$
39.00
$
39.00
$ 162.00

$
$
$
$
$
$

TOTAL
PERC
5,400.00
2,142.00
2,142.00
1,989.00
1,989.00
13,662.00

ISPT
$
$
$
$
$
$

216.00
216.00

IMSS
$
$
$
$
$
$

324.00
42.00
42.00
39.00
39.00
486.00

Nminas

DUCCIONES

NTO A PAGAR
TOTAL
DEDUC

$
$
$
$
$

1,836.00
630.00
288.00
288.00
3,042.00

DUCCIONES

$ 8,364.00
$ 5,670.00
$ 4,512.00
$ 4,512.00
$ 23,058.00

$
$
$
$
$

1,122.00 Admon
441.00 Contador
240.00 Secretaria
240.00 Secretaria2
2,043.00 TOTAL

$
$
$
$

340.00
210.00
160.00
160.00

NTO A PAGAR
TOTAL
DEDUC

$
$
$
$
$
$
$
$

SUELDO
DIARIO

IMSS PATRN PUESTO

1,008.00
216.00
36.00
36.00
42.00
42.00
30.00
1,410.00

SUELDO
DIARIO

IMSS PATRN PUESTO

$ 6,192.00
$ 3,384.00
$ 1,800.00
$ 1,800.00
$ 2,100.00
$ 2,100.00
$ 1,500.00
$ 18,876.00

$
$
$
$
$
$
$
$

648.00
180.00
54.00
54.00
63.00
63.00
45.00
1,107.00

Jefe Operativo
Secretaria
Panadero 1
Panadero 2
Decorador1
Decorador2
Ayudante deco.
Total

$
$
$
$
$
$
$

240.00
120.00
60.00
60.00
70.00
70.00
50.00

NMINA DEL MES DE DICIEMBRE DEL DEP. DE ADMON

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB.
DIAS LAB. SUB TOTAL
AGUIN.
SUB TOTAL
TOTAL PERC
VAC.
EMPLEO
31
31
31
31

$ 10,540.00
$ 6,510.00
$ 4,960.00
$ 4,960.00
$ 26,970.00

$
6,120.00
$
3,780.00
$
2,880.00
$
2,880.00
$ 15,660.00

$
$
$
$
$

$ 16,660.00 $
$ 10,290.00 $
$ 7,840.00 $
$ 7,840.00 $
$ 42,630.00 $

$
$
$
$
$

16,660.00
10,290.00
7,840.00
7,840.00
42,630.00

NMINA DEL MES DE DICIEMBRE DEL DEP. DE PRODUCCION

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB.
DIAS LAB. SUB TOTAL AGUINALDO
SUB TOTAL
TOTAL PERC
VAC.
EMPLEO
31
31
31
31
31
31
31

$ 7,440.00
$ 3,720.00
$ 1,860.00
$ 1,860.00
$ 2,170.00
$ 2,170.00
$ 1,550.00
$ 20,770.00

$
4,320.00
$
2,160.00
$
1,080.00
$
1,080.00
$
1,260.00
$
1,260.00
$
900.00
$ 12,060.00

$
$
$
$
$
$
$
$

$ 11,760.00
$ 5,880.00
$ 2,940.00
$ 2,940.00
$ 3,430.00
$ 3,430.00
$ 2,450.00
$ 32,830.00

$
$
$
$
$
$
$
$

58.80
58.80
68.60
68.60
49.00
303.80

$
$
$
$
$
$
$
$

11,760.00
5,880.00
2,998.80
2,998.80
3,498.60
3,498.60
2,499.00
33,133.80

Nminas

DUCCIONES

$
$
$
$
$
$

NTO A PAGAR
TOTAL
DEDUC
540.00
42.00
42.00
39.00
39.00
702.00

SUELDO
DIAS LAB.
DIARIO
Supervisor de ventas
$
180.00
31
Distribuidor 1 $
70.00
31
Distribuidor 2 $
70.00
31
Empleada de mostrador1
$
65.00
31
Empleada de mostrador
$
65.00
2
31
TOTAL

IMSS PATRN PUESTO

$ 4,860.00
$ 2,100.00
$ 2,100.00
$ 1,950.00
$ 1,950.00
$ 12,960.00

$
$
$
$
$
$

378.00
63.00
63.00
58.50
58.50
621.00

NMINA DEL MES DE DICIEMBRE DEL DEP. DE VENTAS

PERCEPCIONES
PRIMA
SUB.
SUB TOTAL AGUINALDO
SUB TOTAL
TOTAL PERC
VAC.
EMPLEO
$ 5,580.00 $
3,240.00 $
$ 8,820.00 $
$
8,820.00
$ 2,170.00 $
1,260.00 $
$ 3,430.00 $
43.40 $
3,473.40
$ 2,170.00 $
1,260.00 $
$ 3,430.00 $
43.40 $
3,473.40
$ 2,015.00 $
1,170.00 $
$ 3,185.00 $
40.30 $
3,225.30
$ 2,015.00 $
1,170.00 $
$ 3,185.00 $
40.30 $
3,225.30
$ 13,950.00 $
8,100.00 $
$ 22,050.00 $ 167.40 $ 22,217.40

Nminas

DMON
DEDUCCIONES
ISPT
$
$
$
$
$

IMSS

843.20
260.40
99.20
99.20
1,302.00

$
$
$
$
$

NETO A PAGAR

TOTAL
DEDUC

1,054.00 $ 1,897.20
390.60 $ 651.00
198.40 $ 297.60
198.40 $ 297.60
1,841.40 $ 3,143.40

$
$
$
$
$

14,762.80
9,639.00
7,542.40
7,542.40
39,486.60

DUCCION
DEDUCCIONES
ISPT
$
$
$
$
$
$
$
$

446.40
74.40
520.80

IMSS
$
$
$
$
$
$
$
$

595.20
148.80
37.20
37.20
43.40
43.40
31.00
936.20

NETO A PAGAR

TOTAL
DEDUC
$ 1,041.60
$ 223.20
$
37.20
$
37.20
$
43.40
$
43.40
$
31.00
$ 1,457.00

$
$
$
$
$
$
$
$

10,718.40
5,656.80
2,961.60
2,961.60
3,455.20
3,455.20
2,468.00
31,676.80

Nminas

ENTAS
DEDUCCIONES
ISPT
$
$
$
$
$
$

223.20
223.20

IMSS
$
$
$
$
$
$

334.80
43.40
43.40
40.30
40.30
502.20

NETO A PAGAR

TOTAL
DEDUC
$ 558.00
$
43.40
$
43.40
$
40.30
$
40.30
$ 725.40

$
$
$
$
$
$

8,262.00
3,430.00
3,430.00
3,185.00
3,185.00
21,492.00

Concentrados de nminas
CONCENTRADO DE NOMINAS DPTO. ADMINISTACION
PERCEPCIONES
CONCEPTO
Enero .31
Febrero.29
Marzo.31
Abril.30
Mayo.31
Junio.30.
Julio.31
Agosto.31
Septiembre.30

Octubre.31
Noviembre.30
Diciembre.31
TOTAL

SUELDO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

26,970.00
25,230.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
318,420.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

AGUIN.

PRIMA VAC.

SUBSIDIO
AL EMPLEO

15,660.00
15,660.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,480.00
3,480.00

TOTAL
PERCEP.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

26,970.00
28,710.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,970.00
26,100.00
26,970.00
26,100.00
42,630.00
337,560.00

DEDUCCIONES

ISTP

IMSS

$ 1,302.00
$ 1,218.00
$ 1,302.00
$ 1,260.00
$ 1,302.00
$ 1,260.00
$ 1,302.00
$ 1,302.00
$ 1,260.00
$ 1,302.00
$ 1,260.00
$ 1,302.00
$ 15,372.00

$
1,841.40
$
1,722.60
$
1,841.40
$
1,782.00
$
1,841.40
$
1,782.00
$
1,841.40
$
1,841.40
$
1,782.00
$
1,841.40
$
1,782.00
$
1,841.40
$ 21,740.40

TOTAL
DEDUC.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,143.40
2,940.60
3,143.40
3,042.00
3,143.40
3,042.00
3,143.40
3,143.40
3,042.00
3,143.40
3,042.00
3,143.40
37,112.40

IMSS
PATRN

NETO A PAGAR
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

23,826.60
25,769.40
23,826.60
23,058.00
23,826.60
23,058.00
23,826.60
23,826.60
23,058.00
23,826.60
23,058.00
39,486.60
300,447.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,111.10
1,974.90
2,111.10
2,043.00
2,111.10
2,043.00
2,111.10
2,111.10
2,043.00
2,111.10
2,043.00
2,111.10
24,924.60

Concentrados de nminas

Concentrados de nminas

Concentrados de nminas
CONCENTRADO DE NOMINAS DPTO. PRODUCCION
PERCEPCIONES
DEDUCCIONES
CONCEPTO
Enero .31
Febrero.29
Marzo.31
Abril.30
Mayo.31
Junio.30.
Julio.31
Agosto.31
Septiembre.30

Octubre.31
Noviembre.30
Diciembre.31
TOTAL

SUELDO

AGUIN.

$20,770.00
$19,430.00
$20,770.00
$20,100.00
$20,770.00
$20,100.00
$20,770.00
$20,770.00
$20,100.00
$20,770.00
$20,100.00
$20,770.00
$245,220.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$12,060.00
$12,060.00

PRIMA VAC.
$0.00
$2,680.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$2,680.00

SUBSIDIO AL
EMPLEO
$192.20
$204.60
$192.20
$186.00
$192.20
$186.00
$192.20
$192.20
$186.00
$192.20
$186.00
$303.80
$2,405.60

TOTAL
PERCEP.

ISTP

$20,962.20
$22,314.60
$20,962.20
$20,286.00
$20,962.20
$20,286.00
$20,962.20
$20,962.20
$20,286.00
$20,962.20
$20,286.00
$33,133.80
$262,365.60

$520.80
$487.20
$520.80
$504.00
$520.80
$504.00
$520.80
$520.80
$504.00
$520.80
$504.00
$520.80
$6,148.80

IMSS
$936.20
$875.80
$936.20
$906.00
$936.20
$906.00
$936.20
$936.20
$906.00
$936.20
$906.00
$936.20
$11,053.20

TOTAL
DEDUC.
$1,457.00
$1,363.00
$1,457.00
$1,410.00
$1,457.00
$1,410.00
$1,457.00
$1,457.00
$1,410.00
$1,457.00
$1,410.00
$1,457.00
$17,202.00

NETO A
PAGAR
$19,505.20
$20,951.60
$19,505.20
$18,876.00
$19,505.20
$18,876.00
$19,505.20
$19,505.20
$18,876.00
$19,505.20
$18,876.00
$31,676.80
$245,163.60

Concentrados de nminas

CONCEPTO
Enero .31
Febrero.29
Marzo.31
Abril.30
Mayo.31
Junio.30.
Julio.31
Agosto.31
Septiembre.30

Octubre.31
Noviembre.30

Diciembre.31
TOTAL

SUELDO
$9,610.00
$8,990.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$113,460.00

CONCENTRADO DE NOMINAS DPTO. PRODUCCION (Obreros)

PERCEPCIONES
DEDUCCIONES
SUBSIDIO AL
TOTAL
AGUIN.
PRIMA VAC.
ISTP
IMSS
EMPLEO
PERCEPC.
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$1,240.00
$204.60
$10,434.60
$0.00
$179.80
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$0.00
$186.00
$9,486.00
$0.00
$186.00
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$0.00
$186.00
$9,486.00
$0.00
$186.00
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$0.00
$186.00
$9,486.00
$0.00
$186.00
$0.00
$0.00
$192.20
$9,802.20
$0.00
$192.20
$0.00
$0.00
$186.00
$9,486.00
$0.00
$186.00
$5,580.00
$0.00
$303.80
$15,493.80
$0.00
$192.20
$5,580.00
$1,240.00
$2,405.60
$122,685.60
$0.00
$2,269.20

TOTAL
DEDUC.
$192.20
$179.80
$192.20
$186.00
$192.20
$186.00
$192.20
$192.20
$186.00
$192.20
$186.00
$192.20
$2,269.20

NETO A
PAGAR
$9,610.00
$10,254.80
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,610.00
$9,300.00
$9,610.00
$9,300.00
$15,301.60
$120,416.40

Concentrados de nminas

CONCEPTO
Enero .31
Febrero.29
Marzo.31
Abril.30
Mayo.31
Junio.30.
Julio.31
Agosto.31
Septiembre.30

Octubre.31
Noviembre.30
Diciembre.31
TOTAL

SUELDO
$11,160.00
$10,440.00
$11,160.00
$10,800.00
$11,160.00
$10,800.00
$11,160.00
$11,160.00
$10,800.00
$11,160.00
$10,800.00
$11,160.00
$131,760.00

CONCENTRADO DE NOMINAS DPTO. PRODUCCION (No Obreros)

PERCEPCIONES
DEDUCCIONES
SUBSIDIO AL
TOTAL
AGUIN.
PRIMA VAC.
ISTP
IMSS
EMPLEO
PERCEPC.
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$1,440.00
$0.00
$11,880.00
$487.20
$696.00
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,800.00
$504.00
$720.00
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,800.00
$504.00
$720.00
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,800.00
$504.00
$720.00
$0.00
$0.00
$0.00
$11,160.00
$520.80
$744.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,800.00
$504.00
$720.00
$6,480.00
$0.00
$0.00
$17,640.00
$520.80
$744.00
$6,480.00
$1,440.00
$0.00
$139,680.00
$6,148.80
$8,784.00
$139,680.00

TOTAL
DEDUC.
$1,264.80
$1,183.20
$1,264.80
$1,224.00
$1,264.80
$1,224.00
$1,264.80
$1,264.80
$1,224.00
$1,264.80
$1,224.00
$1,264.80
$14,932.80

NETO A
PAGAR
$9,895.20
$10,696.80
$9,895.20
$9,576.00
$9,895.20
$9,576.00
$9,895.20
$9,895.20
$9,576.00
$9,895.20
$9,576.00
$16,375.20
$124,747.20

Concentrados de nminas

IMSS
PATRN
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,143.90
930.90
1,143.90
1,107.00
1,143.90
1,107.00
1,143.90
1,143.90
1,107.00
1,143.90
1,107.00
1,143.90
13,366.20

CONCEPTO
Enero .31
Febrero.29
Marzo.31
Abril.30
Mayo.31
Junio.30.
Julio.31
Agosto.31
Septiembre.30

Octubre.31
Noviembre.30
Diciembre.31
TOTAL

SUELDO
$13,950.00
$13,050.00
$13,950.00
$13,500.00
$13,950.00
$13,500.00
$13,950.00
$13,950.00
$13,500.00
$13,950.00
$13,500.00
$13,950.00
$164,700.00

CONCENTRADO DE NOMINAS DPTO. VENTAS

PERCEPCIONES
DEDUCCIONES
TOTAL
TOTAL
PRIMA
SUBSIDIO AL
AGUINALDO
PERCEPCION
ISTP
IMSS
DEDUCCIONE
VACACIONAL
EMPLEO
ES
S
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$1,800.00
$156.60
$15,006.60
$208.80
$469.80
$522.00
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$0.00
$162.00
$13,662.00
$216.00
$486.00
$702.00
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$0.00
$162.00
$13,662.00
$216.00
$486.00
$702.00
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$0.00
$162.00
$13,662.00
$216.00
$486.00
$702.00
$0.00
$0.00
$167.40
$14,117.40
$223.20
$502.20
$725.40
$0.00
$0.00
$162.00
$13,662.00
$216.00
$486.00
$702.00
$8,100.00
$0.00
$167.40
$22,217.40
$223.20
$502.20
$725.40
$8,100.00
$1,800.00
$1,976.40
$176,576.40
$2,635.20
$5,929.20
$8,407.80

Concentrados de nminas

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IMSS
PATRN
288.30
269.70
288.30
279.00
288.30
279.00
288.30
288.30
279.00
288.30
279.00
288.30
$3,403.80

Concentrados de nminas

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IMSS
PATRN
855.60
661.20
855.60
828.00
855.60
828.00
855.60
855.60
828.00
855.60
828.00
855.60
$9,962.40

Concentrados de nminas

NETO A
PAGAR
$13,392.00
$14,328.00
$13,392.00
$12,960.00
$13,392.00
$12,960.00
$13,392.00
$13,392.00
$12,960.00
$13,392.00
$12,960.00
$21,492.00
$168,012.00

IMSS
PATRN
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

641.70
600.30
641.70
621.00
641.70
621.00
641.70
641.70
621.00
641.70
621.00
641.70
$7,576.20

CONCENTRADO NOMINA
Concepto
Anual
Sueldo Administracion $
337,560.00
Sueldo Ventas
$
174,600.00
Sueldo Produccin
$
259,960.00
Subsidio
$
4,382.00
Total Percepciones
$
776,502.00
ISTP
$
24,156.00
IMSS
$
38,722.80
Neto a pagar $
713,623.20
$
713,623.20
IMSS patronal
$
45,867.00
IMSS patronal obrero
$
3,403.80
IMSS patronal no obrero $
9,962.40

Auxiliar mano de obra

Concepto
Anual
Dias laborados
$
94,860.00
Dias no laborados $
18,600.00
Importe
$113,460.00

GASTOS DE ADMINISTACION
CONCEPTO
ANUAL
Sueldos y Prestaciones
$
337,560.00
Impuestos y contribuciones
$
24,924.60
Luz
$
158,000.00
Renta
$
52,000.00
Telefono
$
18,000.00
Papeleria
$
8,000.00
Uniforme
$
10,520.00
Articulos de limpieza
$
4,420.00
Mantenimiento eqpo comp.
$
3,500.00
Equipo de seguridad
$
2,320.00
Depreciacion Mob y Equipo. $
1,065.00
Depreciacion Equipo Comp. $
8,730.00
SUMA
$
629,039.60

Gastos administracin,
produccin y ventas
GASTOS DE PRODUCCION
CONCEPTO
Sueldos y Prestaciones
Impuestos y contribuciones
Sueldos indirectos
Impuestos y contr.s no obrero
Luz
Renta
Telefono
Gas
Uniforme
Cajas
Artculos de limpieza
Depreciacion mob. Y eqpo
Depreciacion Maq. y Equipo.
Depreciacin herramienta
Mantenimiento equipo de comp.
Equipo de seguridad
Depreciacion Equipo Computo
SUMA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ANUAL
25,420.00
3,403.80
139,680.00
9,962.40
258,000.00
12,000.00
13,000.00
25,200.00
7,200.00
36,000.00
8,100.00
355.00
31,523.00
1,385.40
2,000.00
2,320.00
5,820.00
581,369.60

GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO
Sueldos y Prestaciones
Impuestos y contribuciones
Luz
Gasolina
Renta
Telefono
Papeleria
Artculos de limpieza
Publicidad
Equipo de seguridad
Mantenimiento eqpo de comp
Uniforme
Dep. Equipo reparto
Depreciacion Mob y Equipo.
Depreciacion Equipo Computo
SUMA

Gastos administracin, produccin y ventas

DE VENTAS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ANUAL
174,600.00
7,576.20
285,000.00
52,000.00
56,000.00
18,000.00
3,500.00
3,850.00
10,860.00
5,870.00
2,000.00
7,200.00
72,500.00
355.00
2,910.00
702,221.20

DETERMINACION DE PRECIO DE VENTA

Concepto
Anual
Materia Prima
$
6,283,833.98
Mano de obra
$
94,860.00
Gastos de produccin $
581,369.60
Gastos de venta
$
702,221.20
Gastos de admn
$
629,039.60
Costo Empresarial Total $
8,291,324.38
Unidades al ao
70,350.00
Costo Empresarial unit. $
117.86
%Utilidad
60%
Cto empr. Unit. Utilidad $
70.71
Cto. empresarial unitario $
117.86
Precio al publico
$
188.57

Precio de Venta

VENTAS EN DINERO
Concepto
Anual
Ventas
$
13,266,119.01

Presupuesto Efectivo
PRESUPUESTO EFECTIVO
Concepto
Anual
ENTRADAS
Ventas
$
13,266,119.01
SALIDAS
Compras
$
6,287,008.00
Pago de nminas
$
713,623.20
IMSS patrn
$
45,867.00
IMSS obrero
$
38,722.80
SUMA $
7,085,221.00
Gastos de produccin
Luz
$
258,000.00
Renta
$
12,000.00
Telefono
$
13,000.00
Gas
$
25,200.00
Uniforme
$
7,200.00
Cajas
$
36,000.00
Artculos de limpieza
$
8,100.00
Mantenimiento equipo de$computo 2,000.00
Equipo de seguridad
$
2,320.00
SUMA $
363,820.00
Gastos de administacin
Luz
$
158,000.00
Renta
$
52,000.00
Telefono
$
18,000.00
Papeleria
$
8,000.00
Uniforme
$
10,520.00
Articulos de limpieza
$
4,420.00
Mantenimiento eqpo computo
$
3,500.00
Equipo de seguridad
$
2,320.00
SUMA $
256,760.00
Gastos de venta
Luz
$
285,000.00
Gasolina
$
52,000.00
Renta
$
56,000.00
Telefono
$
18,000.00
Papeleria
$
3,500.00
Artculos de limpieza
$
3,850.00
Publicidad
$
10,860.00
Equipo de seguridad
$
5,870.00
Mantenimiento eqpo de comp
$
2,000.00
Uniforme
$
7,200.00
SUMA
$444,280.00
INVERSIONES FIJAS
Escritorio
$3,250.00

Presupuesto Efectivo
Sillas de escritorio
$2,000.00
Archiveros
$12,500.00
SUMA
$17,750.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
Batidora
$110,000.00
Horno
$47,900.00
Refrigerador
$18,000.00
Carro de transporte
$75,000.00
Mesas de trabajo
$44,080.00
Bascula
$2,250.00
Tanque estacionario Gas
$18,000.00
SUMA
$315,230.00
HERRAMIENTA
Espatulas
$800.00
Moldes
$5,400.00
Charolas
$2,400.00
Kit Duyas
$360.00
Mezcladores
$2,100.00
Recipientes
$1,300.00
Kit Cuchillos
$1,494.00
SUMA
$13,854.00
EQUIPO DE REPARTO
Camionetas
$290,000.00
SUMA
$290,000.00
EQUIPO DE COMPUTO
Computadoras
$48,000.00
Impresoras
$10,200.00
SUMA
$58,200.00
IVA acreditable
$
279,743.04
Contribuciones fiscales -$
259,969.04
TOTAL EGRESOS
$
8,864,889.00
Superavit o dficit
$
4,401,230.01
Aportacion saldo inicial $
120,000.00
Superavit o dficit
$
4,521,230.01
Efectivo deseado
$
58,000.00
Superavit o dficit
$
4,463,230.01
Cobro de intereses
$
144,000.00
Superavit o dficit
$
4,607,230.01
Inversin
$
1,800,000.00
Superavit o dficit
$
2,807,230.01

Contribuciones fiscales e IVA

CONTRIBUCIONES FISCALES
IVA
Concepto
Anual
Gastos de admon
Contribuciones a cargo
Luz
Retencion Salarios ISTP $
24,156.00
Renta
SUMA $
24,156.00
Telefono
Contribuciones a favor
Papeleria
IVA acreditable
$
279,743.04
Uniforme
Subsidio al empleo
$
4,382.00
Articulos de limpieza
SUMA $
284,125.04
Mantenimiento eqpo computo
Neto a pagar
-$
259,969.04
Equipo de seguridad
Suma
Gastos de Produccin
Luz
Renta
Telefono
Gas
Uniforme
Cajas
Artculos de limpieza
Mantenimiento equipo de computo
Equipo de seguridad
Suma
Gastos de venta
Luz
Gasolina
Renta
Telefono
Papeleria
Artculos de limpieza
Publicidad
Equipo de seguridad
Mantenimiento eqpo de comp
Uniforme
Suma
Activo fijo
Escritorio
Sillas de escritorio
Archiveros
Suma
Maquinaria y equipo
Batidora
Horno
Moldes
Refrigerador
Carro de transporte
Mesas de trabajo

Contribuciones fiscales e IVA

Bascula
Tanque estacionario Gas
Suma
Herramienta
Espatulas
Moldes
Charolas
Kit Duyas
Mezcladores
Recipientes
Kit Cuchillos
Suma
Equipo de reparto
Camionetas
Equipo de computo
Computadoras
Impresoras
Suma
Total

IVA
os de admon
$ 25,280.00
$
8,320.00
$
2,880.00
$
1,280.00
$
1,683.20
$
707.20
$
560.00
$
371.20
$ 41,081.60
de Produccin
$ 41,280.00
$
1,920.00
$
2,080.00
$
4,032.00
$
1,152.00
$
5,760.00
$
1,296.00
$
320.00
$
371.20
$ 58,211.20
os de venta
$ 45,600.00
$
8,320.00
$
8,960.00
$
2,880.00
$
560.00
$
616.00
$
1,737.60
$
939.20
$
320.00
$
1,152.00
$ 71,084.80
ctivo fijo
$312.00
$192.00
$1,200.00
$1,704.00
naria y equipo
$17,600.00
$7,664.00
$2,400.00
$2,880.00
$12,000.00
$7,052.80

Contribuciones fiscales e IVA

$360.00
$2,880.00
$52,836.80

rramienta

$128.00
$864.00
$384.00
$57.60
$336.00
$208.00
$239.04
$2,216.64
o de reparto
$46,400.00
o de computo
$5,120.00
$1,088.00
$6,208.00
$ 279,743.04

Contribuciones fiscales e IVA

ESTADO FINANCIERO PROFORMA

1
2
VENTAS NETAS
inv. Inicial de prod. Term.
inv. Inicial de prod. En proc.
inv. Inicial de mat. Prima
COMPRAS
materia prima disponible
(-)inv. Final
materia prima utilizada
mano de obra
COSTOS INDIRECTOS
sueldos y prest. al obrero
impuestos y contr. obrero
sueldos indirectos
impuestos y contr. no obrero
luz
Renta
gas
articulos de limpieza
telefono
mantenimiento eq. de comp.
equipo de seguridad
uniformes
cajas para envolver pasteles
depreciacion mov. Y equipo
Depreciacion herramienta
depreciacion eq. de comp.
depreciacion maq. Y equipo
depreciacion otros activos
total en proceso
inv. Final de prod. en proceso
costo de produccion
total de prod. terminada
inv. Final de prod. terminada
costo de prod. y ventas
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMON
sueldos y prestaciones
IMSS
Renta
luz
uniformes
papeleria
articulos de limpieza
telefono
mant. eq. de computo
equipo de seguridad
depreciacion mov. Y equipo
depreciacion eq. computo
depreciacion otros activos
GASTOS DE VENTA
sueldos y prestaciones
IMSS
Renta

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3
-

6,287,008.00
6,287,008.00
3,174.02

25,420.00
3,403.80
139,680.00
9,962.40
258,000.00
12,000.00
25,200.00
8,100.00
13,000.00
2,000.00
2,320.00
7,200.00
36,000.00
355.00
1,385.40
5,820.00
31,523.00
-

$
$

6,283,833.98
94,860.00

$
$
$

581,369.60
6,960,063.58
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

337,560.00
24,924.60
52,000.00
158,000.00
10,520.00
8,000.00
4,420.00
18,000.00
3,500.00
2,320.00
1,065.00
8,730.00
-

$
$
$

174,600.00
7,576.20
56,000.00

$
$
$

6,960,063.58
6,960,063.58
1,483.71

629,039.60

luz
papeleria
articulos de limpieza
telefono
mantenimiento eq. computo
uniformes
equipo de seguridad
publicidad
gasolina
depreciacion mov. Y equipo
depreciacion eq. de comp.
depreciacion eq. de reparto
suma gastos de vta y admon
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
GASTOS FINANCIEROS
intereses pagados
PRODUCTOS FINANCIEROS
intereses ganados
UTILIDAD NETA PROFORMA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

285,000.00
3,500.00
3,850.00
18,000.00
2,000.00
7,200.00
5,870.00
10,860.00
52,000.00
355.00
2,910.00
72,500.00

$
$

702,221.20
1,331,260.80

4
13,266,119.01

$
$

6,958,579.87
6,307,539.13

4,976,278.33

$
$

144,000.00
5,120,278.33

Concepto
ACTIVO CIRCULANTE
Caja
Bancos
Inversiones temporales
Inventarios
Inventario final de materia prima
Inventario final de prod. terminados

BALANCE GENERAL PROFORMA

1
2
$
$
$
$
$
$

58,000.00
2,807,230.01
1,800,000.00
4,657.73

3,174.02
1,483.71

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO NO CIRCULANTE
Mobiliario y equipo
Depreciacin

$
$

17,750.00
1,775.00

15,975.00

Maquinaria y equipo
Depreciacin

$
$

315,230.00
31,523.00

283,707.00

Herramienta
Depreciacin

$
$

13,854.00
1,385.40

12,468.60

Equipo de reparto
Depreciacin

$
$

290,000.00
72,500.00

217,500.00

Equipo de cmputo
Depreciacin

$
$

58,200.00
17,460.00

40,740.00

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

TOTAL ACTIVO
CAPITAL CONTABLE
Capital social
Aportacion en efectivo
Utilidad neta proforma
Total capital contable

$
$
$

120,000.00
5,120,278.33

4,669,887.73

570,390.60

5,240,278.33

5,240,278.33