TECNOQUIMICAS S. A.

Balance General

2007

2008

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

250,977

284,486

282,213

345,410

377,203

Activos Fijos Netos

Valorizaciones

99,805
1,817
123,988
10,027
0
13,918
759
134,519

105,340
2,028
43,811
0
11,670
15,944
1,057
115,010

105,389
27,085
57,073
0
9,528
13,656
1,162
124,858

103,051
22,912
60,933
0
0
223
1,215
132,026

105,597
24,970
100,069
0
2,416
1,393
1,768
186,868

TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO

384,833

294,860

338,751

320,361

423,083

TOTAL

ACTIVO

635,810

579,346

620,964

665,771

800,286

Obligaciones Bancarias

Otros Pasivos C.P.

35,498
106,422
12,984
6,624
3,141
2,500
0

53,792
108,221
11,402
6,658
2,424
2,617
0

24,440
96,540
10,006
7,596
2,746
1,411
0

12,446
112,848
7,117
8,180
2,663
1,421
40

15,235
125,919
12,712
9,392
8,511
1,405
39

TOTAL PASIVO CORRIENTE

167,170

185,115

142,740

144,715

173,213

Otros Pasivos L.P.

70,148
0
153
2,670
8,941
3,742
1

87,799
0
19
2,370
9,358
2,417
0

87,816
0
13
2,999
10,678
2,031
0

84,827
0
0
3,125
12,552
1,708
0

77,979
0
0
4,090
12,684
4,658
0

TOTAL PASIVO L.P.

85,655

101,962

103,535

102,211

99,410

TOTAL PASIVO

252,825

287,077

246,275

246,927

272,623

Capital Pagado

27,124
4,964
108,841
85,135
22,403
0
134,519

19,614
5,650
114,161
12,692
25,143
0
115,010

21,793
71,001
129,304
7,473
20,259
0
124,858

21,793
68,668
145,563
7,045
43,748
0
132,026

21,793
74,646
180,562
2,193
61,600
0
186,868

Cuentas por Cobrar Comerciales

Inventario
Anticipo de Impuestos
Otras Cuentas por Cobrar

Intangibles
Inversiones Permanentes
Cuentas por Cobrar
Deudores Clientes L.P.
Activos Diferidos
Otros Activos L.P.

Proveedores
Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales
Impuestos por pagar
Pasivos Estimados y Provisiones

Obligaciones Bancarias L.P.

Proveedores - L.P
Cuentas por Pagar
Obligaciones Laborales
Pasivos Estimados
Pasivos Diferidos

Supervit de Capital
Reservas de Capital
Revalorizacin del Patrimonio
Utilidades del Ejercicio
Utilidades Retenidas
Supervit de Valorizaciones

30,336
74,739
139,941
67,036
12,413
20,945
0

2011

Diferidos

Acciones y Valores Cotizables

44,938
6,920
129,594
63,030
0
32,334
5,397

2010

4,161
1,360
135,137
61,995
0
48,192
131

Caja y Bancos

5,773
2,080
136,261
97,777
0
40,550
2,046

2009

48,671
54,315
164,395
79,193
19,497
11,132
0

TOTAL PATRIMONIO

382,985

292,270

374,689

418,844

527,662

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

635,810

579,346

620,964

665,771

800,286

Promedio
Sector

2011
2,408
1,490
12,726
7,467
1,123
3,649
562

Empresa Tecnos Ltda

Activos
Activos Corrientes
Activos Fijos
Total Activos

377,203
423,083
800,286

Pasivos + Patrimonio
Pasivos
272,623
Patrimonio
527,663
Total pasivo + patrimonio
800,286

29,424
5,982
1,405
1,173
630
91
634
523
5,177
15,614
45,038

-8.88%

2,472
7,053
2,222
500
966
1,555
232
15,164
2,224
21
617
30
267
147
309
3,616
18,781
3,730
2,202
4,567
4,712
3,718
2,144
5,179

80.74456739

7.18% 7.22%

20.20%

26,257
45,038

TECNOQUIMICAS S. A.
Perdidas & Ganancias

P&G

2008

2009

2010

2011

Depreciacin

663,754
424,734
8,943

722,456
444,996
9,882

779,090
481,466
10,685

827,065
494,574
11,562

920,927
545,169
12,222

UTILIDAD BRUTA

230,077

267,578

286,938

320,929

363,535

Gastos de Administracin
Gastos de Ventas

84,681
114,162

79,566
141,068

85,344
152,385

89,110
177,282

88,116
202,593

UTILIDAD OPERACIONAL

31,233

46,943

49,210

54,537

72,827

Otros Ingresos

Sub Total Gastos Financieros

31,351
31,351
40,986
40,986

35,180
35,180
58,050
58,050

37,357
37,357
61,790
61,790

28,510
28,510
34,944
34,944

39,031
39,031
37,602
37,602

Utilidad antes de Impuestos y Ajustes

21,599

24,073

24,777

48,103

74,256

Utilidad antes de Impuestos y Ajustes

21,599

24,073

24,777

48,103

74,256

VENTAS NETAS
Costo de Ventas

Sub Total otros Ingresos

Resultados Financieros

Impuestos

UTILIDAD NETA

2007

(804)
22,403

(1,070)

4,518

4,355

12,656

25,143

20,259

43,748

61,600

Promedi
o Sector
2011

52,941
27,588
659
24,694
4,804
12,485
7,404
2,245
2,245
4,184
4,184
5,466
5,466
1,748
3,718

Indicadores de Liquidez
Razn Corriente
Prueba cida
Capital de Trabajo
Indicadores de Endeudamiento
Endeudamiento total
Concentracin del endeudamiento
Cobertura de intereses + Oblig Fin
Indicadores de Actividad
Rotacin de Cuentas por cobrar (das)
Rotacin de Inventarios
Rotacin de Cuentas por pagar (das)
Ciclo de Caja Operacional
Capital de trabajo KTNO(CXC + Inv - CXP a Proveedores)
Capital de trabajo del periodo KTNO
Rotacin de KTNO
% Crecimiento KTNO
% Crecimiento de Ventas (ao2/ao1)*100
Rotacin de Activos
Indicadores de Rentabilidad

Margen Bruto
Margen Operacional
Margen Neto
Rentabilidad operacional del Activo
Rentabilidad del patrimonio
% Costos de las ventas
% Gastos de las ventas
% Gastos de Administracion
Crecimientos de gastos de ventas

Empresa que tiene buena liquidez, fortaleza alta verificando los indicadore, proveedores respaldados por que puede cumplir
Manejo adecuado de su cartera con respecto al sector mientras la empresa recauda cada 65 dias en promedio el sector es de
La empresa no esta siendo eficiente en sus activos fijos
En sus indicadores se puede evaluar que su labor comercial esta siendo deficiente ya que el % de incremento de ventas con r

2007

2008

2009

2010

2011

1.50

1.54

1.98

2.39

2.18

1.13

1.01

1.54

1.92

1.72

83,807

99,371

139,473

200,695

203,990

2007

2008

2009

2010

2011

39.76%

49.55%

39.66%

37.09%

34.07%

66.12%

64.48%

57.96%

58.61%

63.54%

0.76

0.81

0.80

1.56

1.94

2007

2008

2009

2010

2011

74

69

61

62

65

53

80

48

49

53

91

89

73

83

84

36

60

35

28

34

2510.43

2087.38

2721.16

3367.89

3473.89

90709.99 125816.35 96083.40 94128.71 117668.94

7.32

5.74

8.11

8.79

7.83

38.70%

-23.63%

-2.03%

25.01%

8.84%

7.84%

6.16%

11.35%

1.04

1.25

1.25

1.24

1.15

2007

2008

2009

2010

2011

1)*100

34.66%

37.04%

36.83%

38.80%

39.47%

4.71%

6.50%

6.32%

6.59%

7.91%

3.38%

3.48%

2.60%

5.29%

6.69%

4.91%

8.10%

7.92%

8.19%

9.10%

5.85%

8.60%

5.41%

10.44%

11.67%

63.99%

61.59%

61.80%

59.80%

59.20%

17.20%

19.53%

19.56%

21.44%

22.00%

12.76%

11.01%

10.95%

10.77%

9.57%

23.57%

8.02%

16.34%

14.28%

eedores respaldados por que puede cumplir con sus obligaciones, buena capacidad de endeudamiento en el largo plazo
uda cada 65 dias en promedio el sector es del 88

e ya que el % de incremento de ventas con respecto al % de crecimiento de los gastos de ventas es de 9% a 16% en promedio

Sector
1.94
1.45
14,260

Sector
41.70%
80.74%
1.77

Sector
88

65 dias en recibir el dinero

99

53 dias en rotacion de inventarios

93

84 dias para pagar a proveedores

93

cuanto valdria 1 da de capital de trabajo

65+53=118 Al iniciar un negocio necesito so

50.53% Mucho volumen de inventario, crecio y afe

118-84=36

140.96
13139.91
4.03
-88.83% Esta dado en veces y significa que por

-94.25% Cada peso de capital de trabajo me genera 7,32 en ventas, entre mayor rotacin de este indicador m
1.18

Sector

Entre mas alta la rotacion es mejor

% en promedio

46.64%
13.99%
7.02%
16.44% La empresa tiene activos osciosos que estan afectando la rentabilidad del negocio
14.16%
52.11%
23.58%
9.08%

ciar un negocio necesito soportar para 118 dias

de inventario, crecio y afecto el indice de rotacion

tacin de este indicador mas flujo de caja