Instituto Universitario de Gerencia y Tecnologa Caracas TRABAJO: ALUMNOS: Publicidad Fuentes Carla C.I.V-16.217.425 Admn.

Comercial Ravelo Krhistyan C.I. V-19.453.530 Mercadeo y Publicidad Ramrez Nancy C.I. V -17.817.095 Admn. Comercial Vivas Mara E. C.I. V-18.989.559 Mercadeo y Publicidad PROFESOR: MATERIA: FECHA: Morayma Mrquez Presupuesto Empresarial 01 de Octubre de 2012 Producciones Madereras 2020, c.a Carles Anyelys C.I. V-18.004.052 Admn. Comercial Chacn M. Francys C.I. V-18.676.871 Mercadeo y

En el siguiente contenido se presentaran los aspectos ms relevantes en el presupuesto los distintos tipos de presupuesto, de igual forma se tratara de explicar la manera correcta para llevar a cabo la elaboracin y manejo de un presupuesto de produccin, mediante el ejemplo de una empresa ficticia. Nuestra empresa se llamara Producciones Madereras 2020, C.A. dedicada al cultivo y produccin de madera, nos enfocaremos en la elaboracin, produccin y venta de unos de sus productos finales ; sillas de madera.

PRODUCCIONES MADERAS 2020, C.A Somos una empresa Venezolana, fundada en enero del 2000, pero no fue hasta marzo del ao 2012 cuando se constituy como una compaa annima; siendo la Corporacin de Proteccin Ambiental IUGT la principal accionista. Producciones Maderas 2020, C.A tiene la privilegiada tarea de plantar el bosque concentrado de pino Caribe ms grande del mundo, de manera que plantamos, procesamos y producimos madera 100% Venezolana. Adems vendemos nuestro producto final de gran reconocimiento nacional e internacional: sillas de madera perdurables en el tiempo. QU HACEMOS? Nuestra empresa establece, administra, maneja, aprovecha, protege y transforma plantaciones forestales de pino Caribe. MISIN Desarrollar una gestin forestal al servicio nacional, mediante la implantacin de un modelo organizativo social, ofreciendo productos de alta calidad y precios justo, as como la generacin de bienes ambientales. VISIN Ser un modelo de desarrollo forestal hasta lograr consolidarnos como una de las empresas ms importantes en la produccin y comercializacin de muebles de madera para el hogar, logrando aportar con empleo, crecimiento al desarrollo sostenible de nuestro pas, en pro de una Venezuela productiva. VALORES tica, Inclusin.

Transparencia, Eficiencia Responsabilidad, Compromiso Respeto, Equidad Honestidad, Lealtad Sentido de pertenencia, Responsabilidad ambiental Perseverancia y Solidaridad

OBJETIVO Desarrollar plantaciones de a la Pino Caribe y de la que satisfagan los

requerimientos contribuyendo

materia

prima

servicios

ambientales, nacional,

diversificacin

produccin

transformando la madera en funcin de mejorar la calidad de vida tanto de los trabajadores, como de las comunidades aledaas e implantar nuevas alternativas de produccin industrial y social para el desarrollo endgeno del Pas. Producciones Maderas 2020, C.A. No tiene competencia directa, no hay competidor que posea nuestras caractersticas, existen empresas dedicadas a la distribucin de madera, pero nosotros cultivamos, y procesamos la madera hasta obtener un producto final. Contamos adems con: Especialistas capacitados en materia maderera Equipamiento completo Ventas directas Se mantiene al da con las innovaciones

Nuestros Productos se Caracterizan por: Calidad reconocida Disponibilidad permanente para entrega inmediata Servicio personalizado Capacidad de respuesta oportuna y eficiente. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

PROCESO DE PRODUCCIN

Cosechar conos de progenies seleccionadas HUERTOS SEMILLEROS intensivamente y aisladas de fuentes inferiores e polen, manejadas para la produccin sostenida y

abundante plantaciones (entre 1,5

de

semillas.

En por

ambos la

huertos

se que

forestal y control de crecimiento volumtrico de las plantaciones, a travs de mediciones de variables cuantitativas para mejorar la sustentabilidad de la Empresa.

encuentran los mejores rboles seleccionados en las establecidas y 2 mil empresa de producen un promedio de 3 millones de conos al ao kilogramos semillas aproximadamente).

PROTECCION FORESTAL Desarrollar y ejecutar un plan de

PRODUCCION DE SEMILLAS Desarrollar y ejecutar la estimacin de

contingencia para la prevencin, deteccin y supresin de incendios forestales en periodo critico ocurrido en las plantaciones forestales.

cosechas, recoleccin y procesamiento de conos, almacenamiento y despacho de semillas previamente clasificadas.

APROVECHAMIENTO FORESTAL Ejecutar actividades relacionas con desrame

VIVERO Producir plntulas en los viveros de la Empresa en la oportunidad y calidad requerida para el establecimiento de plantaciones forestales.

de arboles, marcaje, clasificacin y apilado y carga de rolas en camin de despacho de madera rolliza que permita abastecer el aserradero Uverito y aserraderos particulares de la zona.

PLANTACION Establecer las plntulas de forma manual a raz cubierta en las reas de sabana, el cual comprende desde:

PRODUCTOS ASERRADOS Implementar las acciones a los fines de asegurar la mejora en cantidad y calidad de la produccin de madera, diversificar los productos aserrados a travs de los procesos secundarios,

Ubicacin de las reas a plantar. Preparacin de terreno. Recoleccin y eliminacin de desechos vegetales. Establecimiento de plntulas. Inventario de sobrevivencia y densidad. Control de bachacos. Control de maleza. Fertilizacin.

atender la demanda de madera aserrada de Pino Caribe a las carpinteras de la zona y del pas en general.

PRODUCTOS SECUNDARIOS Implementar las acciones a los fines de asegurar la mejora en cantidad y calidad de la produccin de madera, diversificar los productos aserrados a travs de los procesos secundarios, atender la demanda de madera aserrada de Pino Caribe a las carpinteras de la zona y del pas en general.

La meta de plantacin por estado para el o 2012 son las siguientes: Anzotegui: 5.500ha Apure: 2.520ha Barinas: 740ha. Bolvar:6.000ha. Monagas:5.000ha.

DISTRIBUCION Garantizar la distribucin y ventas de

productos forestales maderables y no maderables, contribuyendo con sustentabilidad, manteniendo un equilibrio entre la satisfaccin de los clientes y la efectividad de la Empresa.

MANEJO FORESTAL Coordinar relacionadas con el y ejecutar inventario las de actividades sobrevivencia

PRODUCTOS QUE OFRECEMOS: Elaboracin de sillas de madera Estamos preparados para cubrir todas las demandas que en este rubro surjan, ya que somos uno de los productores principales de madera en Venezuela. La experiencia adquirida durante muchos aos de ser fabrica de sillas de madera, nos ha indicado cuan primordial es, como primer paso, la correcta seleccin de las maderas con las cuales trabajar, eligiendo la adecuada, por dureza, color orientacin de la fibra y el debido estacionamiento. Por ese motivo, por respeto a nuestros clientes y por respeto a las maderas nobles, hemos desarrollado sistemas de fabricacin, en los que utilizamos la ms moderna tecnologa, pero que nos permiten cuidar artesanalmente, tanto los detalles estructurales como los de terminacin y los diferentes tratamientos de acabado superficial que aplicamos a todos nuestros muebles de madera, de acuerdo al espacio en el que habrn de habitar. Silla sushi: Silla en madera con cojn incorporado.

Silla Moray: Silla Plegable solo en madera.

Estndar de produccin

PRODUCCIONES 2020,C.A. ESTNDAR DE PRODUCCIN SILLA SUSHI MATERIA PRIMA 1 MADERA 6 CLAVOS CORTOS 1 BARNIS 1 PEGA PARA MADERA 1 HILO 1 TELA DE TAPICERIA 38 3 1 1 2,5 23 68,5 INSUMOS 1 RELLENO 1 CAJ A MANO DE OBRA DIRECTA 1 INGENIERO 1 CARPINTERO 1 CARPINTERO 1 AYUDANTE 4.000,00 2.000,00 2.000,00 1.600,00 9.600,00 GASTOS DE FABRICACIN DEPRECIACIN DE MQUINA DE CORTADORA DEPRECIACIN DE MQUINA DE COSER DEPRECIACIN DE MQUINA LIJ ADORA DEPRECIACIN DE MQUINA PULIDORA GASTOS DE DISTRIBUCIN 1 TRANSPORTE 1 SUELDO VENDEDOR GASTOS DE ADMINISTRACIN LUZ TELFONO UNIFORME DEL PERSONAL PUBLICIDAD ANUNCIO EN REVISTA/ PRENSA 5 1.000 + 40% UTILIDAD / 1.000 UNIDADES 5.000,00 101.010,00 40.404,00 141.414,00 141,414 350 200 140 350 200 140 2.000,00 1.800,00 2.000,00 1.800,00 120 110 100 90 120 110 100 90 9.600,00 3 10 13 1.000 13.000,00 1.000 68.500,00 CANTIDAD TOTAL BS.

PRODUCCIONES 2020,C.A. ESTNDAR DE PRODUCCIN SILLA MORAY MATERIA PRIMA 1 MADERA 6 CLAVOS CORTOS 1 BARNIS 1 PEGA PARA MADERA 38 3 1 0,8 42,8 INSUMOS 1 RELLENO 1 CAJ A MANO DE OBRA DIRECTA 1 INGENIERO 1 CARPINTERO 1 CARPINTERO 1 AYUDANTE 4.000,00 2.000,00 2.000,00 1.600,00 9.600,00 GASTOS DE FABRICACIN DEPRECIACIN DE MQUINA DE CORTADORA DEPRECIACIN DE MQUINA LIJ ADORA DEPRECIACIN DE MQUINA PULIDORA GASTOS DE DISTRIBUCIN 1 TRANSPORTE 1 SUELDO VENDEDOR GASTOS DE ADMINISTRACIN LUZ TELFONO UNIFORME DEL PERSONAL PUBLICIDAD ANUNCIO EN REVISTA/ PRENSA 5 1.000 5.000,00 75.200,00 + 40% UTILIDAD 40.280,00 140.980,00 / 1.000 UNIDADES 140,98 350 200 140 350 200 140 2.000,00 1.800,00 2.000,00 1.800,00 120 100 90 120 100 90 9.600,00 3 10 13 1.000 13.000,00 1.000 42.800,00 CANTIDAD TOTAL BS.

Presupuesto de Ventas PRODUCCIONES 2020, C.A. PRE SUPUESTO DE VENTAS Perodo: Enero 1 al 31 Diciembre ao 2012 DISTRIBUCIN DE VENTAS POR ZONA Y PRODUCTOS Producto A: Producto B: 141,134 140,98

ZONA MENSUAL Caracas Aragua Carabobo Mi randa TOTAL

Producto A Precio Bs. 141,134 Cantidad 300 200 200 300 1.000,00 Monto Bs. 42.340,20 28.226,80 28.226,80 42.340,20 141.134,00

Producto B Precio Bs. 140,98 Cantidad 300 200 200 300 1.000,00 Monto Bs. 42.294,00 28.196,00 28.196,00 42.294,00 140.980,00 Cantidad

TOTAL Monto Bs. 84.634,20 56.422,80 56.422,80 84.634,20 282.114,00 600 400 400 600 2.000,00

ZONA ANUAL Caracas Aragua Carabobo Mi randa TOTAL

Producto A Precio Bs. 141,134 Cantidad 3.600,00 2.400,00 2.400,00 3.600,00 Monto Bs. 152.424.720,00 67.744.320,00 67.744.320,00 152.424.720,00

Producto B Precio Bs. 140,98 Cantidad 3.600,00 2.400,00 2.400,00 3.600,00 Monto Bs. 152.258.400,00 67.670.400,00 67.670.400,00 152.258.400,00 Cantidad

TOTAL Monto Bs. 304.683.120,00 135.414.720,00 135.414.720,00 304.683.120,00 7.200,00 4.800,00 4.800,00 7.200,00

12.000,00 440.338.080,00 12.000,00 439.857.600,00 24.000,00 880.195.680,00

ZONA PERODO 1ER TRIM 2DO TRIM 3ER TRIM 4TO TRIM TOTAL

Producto A Precio Bs. 141,134 Unidad 3.150,00 2.250,00 2.800,00 3.800,00 Bolivares 133.371.630,00 63.510.300,00 79.035.040,00 160.892.760,00

Producto B Precio Bs. 140,98 Unidad 3.500,00 2.500,00 2.500,00 3.500,00 Bolvares 148.029.000,00 70.490.000,00 70.490.000,00 148.029.000,00 Unidad

TOTAL Bolvares 281.400.630,00 134.000.300,00 149.525.040,00 308.921.760,00 6.650,00 4.750,00 5.300,00 7.300,00

12.000,00 436.809.730,00 12.000,00

1.289.736,00 24.000,00 873.847.730,00

CALCULO PRE SUPUESTO DE DISTRIBUCIN PRODUCCIONES 2020, C.A. PRESUPUESTO DEPARTAMENTO DE VENTAS PERODO: ENERO 1 AL 31 DICIEMBRE AO 2012 GASTOS DE DISTRIBUCIN GASTOS DE VENTAS GASTOS FIJ OS A) SUELDOS NO. 1 1 1 3 6 2 1 TOTAL GASTOS PERSONAL CARGO MENSUAL RECEPCIONISTA ADMINISTRADOR VENDEDOR INGENIEROS CARPI NTEROS AYUDANTES EMPAQUETADORES 1.600,00 3.500,00 1.600,00 3.000,00 1.800,00 1.800,00 1.600,00 SUELDO ANUAL 19.200,00 42.000,00 19.200,00 36.000,00 21.600,00 21.600,00 19.200,00 178.800,00

B) ALQUILER DE TALLER C) DEPRECIACIN MAQUINARIA GASTOS SEMIVARIABLES TRANSPORTE GASTOS VARIABLES COMISIONES Y BONIFICACIONES TOTAL GASTOS VARIABLES GASTOS DE PUBLICIDAD PUBLICIDAD WEB TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS DE DISTRIBUCIN 2% SOBRE VENTAS

30.000,00 7.133,33

24.000,00

45.642,24 45.642,24

5.000,00 290.575,57

CADENA DE VENTAS N 1 SUELDO VENDEDOR MENSUAL 1.800,00 SUELDO VENDEDOR MENSUAL 1.800,00 SUELDO VENDEDOR ANUAL 21.600,00

CADENA DE PRODUCCIN N 5 N 1 SUELDO POR PRODUCCIN SUELDO POR PRODUCCIN SUELDO POR PRODUCCIN MENSUAL 1.600,00 SUELDO TRANSPORTE MENSUAL 2.000,00 PERSONAL OFICINA N 1 SUELDO RECEPCIONISTA MENSUAL 1.800,00 SUELDO ADMINISTRADOR MENSUAL 1.800,00 SUELDO ADMINISTRADOR ANUAL 21.600,00 MENSUAL 8.000,00 SUELDO TRANSPORTE MENSUAL 2.000,00 ANUAL 96.000,00 SUELDO TRANSPORTE ANUAL 24.000,00

PRODUCCIONES 2020, C.A. PRESUPUESTO DE GASTOS DE DISTRIBUCIN GASTOS DE VENTAS Y GASTOS PUBLICIDAD Perodo: 1 Enero al 31 Diciembre 2012

(En Bolvares) CONCEPTO GASTOS FIJOS Sueldos Depreciacin: maquinarias. Alquiler oficina TOTAL GTOS FIJOS 44.700,00 4.911,11 7.500,00 44.700,00 4.911,11 7.500,00 44.700,00 4.911,11 7.500,00 44.700,00 4.911,11 7.500,00 178.800,00 19.644,44 30.000,00 1ERO. TRIMESTRES 2DO. 3RO. 4TO GASTO ANUAL

57.111,11 57.111,11 57.111,11 57.111,11 228.444,44

VARIABLES Comisiones Gastos de transporte TOTAL GTOS VARIABLES GASTOS PUBLICIDAD Anuncio en revista/prensa TOTAL GTOS PUBLICIDAD TOTAL GTOS DISTRIBUCIN 1.250,00 1.250,00 1.250,00 1.250,00 5.000,00 5.000,00 303.086,68 11.410,56 6.000,00 11.410,56 6.000,00 11.410,56 6.000,00 11.410,56 6.000,00 45.642,24 24.000,00 69.642,24

17.410,56 17.410,56 17.410,56 17.410,56

PRODUCCIONES 2020, C.A. MATE RIAL RE QUERIDO PARA LA PRODUCCIN UNIDADE S PERODO: Enero 1 al 31 Diciembre ao 2012 (UNIDADES) Total Costo Anual

MATE RIAL SILLA SUSHI MADERA CLAVOS CORTOS BARNIS PEGA PARA MADERA HILO TELA DE TAPICERIA 12.000 72.000 60 60 12.000 12.000

PRODUCTO SILLA MORAY 24.000 72.000 60 60

TOTAL 36.000 144.000 120 120 12.000 12.000

Producto A MADERA CLAVOS CORTOS BARNIS PEGA PARA MADERA HILO TELA DE T APICERIA

Cantidad Mensual 1.000 6.000 5 5 1.000 1.000

Cantidad Costos Por Anual Unidad 12.000 72.000 60 60 12.000 12.000

38 336.000,00 3 129.600,00 1 0,8 2,5 23 48 150 36.000,00 3.600,00

Producto B MADERA CLAVOS CORTOS BARNIS PEGA PARA MADERA

Cantidad Mensual 1.000 6.000 5 5

Cantidad Costos Por Anual Unidad 24.000 72.000 60 60

Total Costo Anual

15 360.000,00 1,8 129.600,00 0,8 2,5 48 150

Total

108.120

96.120

204.240

Todava falta ussssssssss