Propiedad Intelectual

Lic. Jorge Arturo Jimnez Sierra

Uso didctico

2009

financiera.extensionista.pyme@hotmail.com

El modelo de simulacin esta elaborado de acuerdo con las Normas de Informacin Financiera (NIF) del Instituto
Mexicano de Contadores Pblicos.

Propiedad Intelectual
Lic. Jorge Arturo Jimnez Sierra
Uso didctico

2009

financiera.extensionista.pyme@hotmail.com

Estudio de Mercado
Marca
Marca
Marca
Marca
Marca

Introducir el nombre de los productos

Productos
Precio
a
b
c
d
e

Portafolio
Ventas al contado
Ventas a Crdito 30 das

%
20.0%
60.0%

Ventas a Crdito ms de 30 das

Incremento en ventas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Publicidad y Promocin
Comisiones por venta

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

20.0%
100.0%
%
130.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
% Ventas
% Ventas

5%
2%

Premisas
Moneda

M.N.

Logotipo
Ao Inicial
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10

2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
0
0
0

Tasa de descuento (%)

Aos de simulacin

18.00%
8

Impuestos IETU, SAR (%)

Participacin de las utilidades a los
trabajadores (%)

18.00%

Inflacin promedio

10.00%
3.00%

Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10

Estudio Tcnico
Materias primas directas
a
b
c
d
e
Materias primas indirectas
a
b
c
d
e
Gastos de Operacin

Precio
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
Precio
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
Importe mensual
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

% por unidad
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
% por unidad
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Incremento en Gastos de Operacin

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10

%
100.00%
105.00%
120.00%
105.00%
105.00%
105.00%
105.00%
105.00%
105.00%
105.00%

Depreciacin
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo

Aos
5
3
5
5

Estudio de Administrativo
Nombre de los socios

Participacin %
0
0
0
0
0
0

Capital Social
Trabajadores

Directivos

Nmero

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
0.00
Sueldo Mensual
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

Total

0
0
0
0

Sueldo Mensual
$0.00
$0.00

Total

0
0

Nmero

Prestaciones IMSS,INFONAVIT, SAR (%)

Incremento de sueldos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10

%
110.00%
120.00%
120.00%
120.00%
120.00%
120.00%
120.00%
0.00%
0.00%
0.00%

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
0.22

Preoperativos
M.N.

Inversiones Iniciales
Concepto
Inmuebles
Terreno
Nave industrial
Edificio
Acondicionamiento
Acondicionamiento

Subtotal
-

Total
-

Maquinaria
Maquinaria

Equipo
Computadora y registradora
Software

Equipo de transporte

Camioneta

Mobiliario y equipo
Mobiliario
Accesorios

Inventario inicial
Inventario
Capital de trabajo
Capital
Derechos

Total

$0

Gastos Preoperativos
Contratos
Telfono
Electricidad
Agua y Drenaje
Gas
Seguros

Renta

Gastos de Constitucin
Honorarios profesionales
Licenses, Permissions and Patents
Public Notary
Public Registry of the Propiedad
Promocin y Publicidad
Publicity
Promotion
Prototipo
Total

Total

0.00

Producto

Costo Materia prima

Costo mano de obra
Costo de materia indirecta
Costo Unitario
Contribucin Marginal
Precio Unitario

a
$
$
$
$

10%
-

Materias primas directas

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

Unidad de
medida

1 Carne
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

100 Gramos

Kilogramos

Total materias primas directas

Producto
Costo Materia prima
Costo mano de obra
Costo de materia indirecta
Costo Unitario
Contribucin Marginal
Precio Unitario

Materias primas directas

b
$
$
$
$

20%
-

$
A

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

Unidad de
medida

1 Carne
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

100 Gramos

Kilogramos

Total materias primas directas

Producto

Costo Materia prima

Costo mano de obra
Costo de materia indirecta
Costo Unitario
Contribucin Marginal
Precio Unitario

Materias primas directas

1 Carne
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

c
$
$
$
$

30%
-

$
A

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

Unidad de
medida

100 Gramos

Kilogramos

19
20

Total materias primas directas

Producto

Costo Materia prima

Costo mano de obra
Costo de materia indirecta
Costo Unitario
Contribucin Marginal
Precio Unitario

d
$
$
$
$

40%
-

Materias primas directas

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

Unidad de
medida

1 Carne
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

100 Gramos

Kilogramos

Total materias primas directas

Producto
Costo Materia prima
Costo mano de obra
Costo de materia indirecta
Costo Unitario
Contribucin Marginal
Precio Unitario

e
$
$
$
$

50%
-

$
A

Materias primas directas

1 Carne
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total materias primas directas

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

100 Gramos

Unidad de
medida
Kilogramos

Mtodo de costeo directo

Precio por
unidad de
medida

Importe

10% $
0%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Materias primas Indirectas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total materias primas indirectas

Mtodo de costeo directo

Precio por
unidad de
medida

Importe

Materias primas Indirectas

10% $
0%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total materias primas indirectas

Mtodo de costeo directo

Precio por
unidad de
medida
10% $
0%

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Materias primas Indirectas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

$
$

19
20

Total materias primas indirectas

Mtodo de costeo directo

Precio por
unidad de
medida
10% $
0%

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Materias primas Indirectas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total materias primas indirectas

Mtodo de costeo directo

Precio por
unidad de
medida
10% $
0%

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Materias primas Indirectas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total materias primas indirectas

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada
1 Gramos

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada

Unidad de
medida
Kilogramos

Unidad de
medida

Precio por
unidad de
medida

Importe

10.00% $

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Precio por
unidad de
medida

Importe

1 Gramos

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada
1 Gramos

Kilogramos

Unidad de
medida
Kilogramos

10.00% $

Precio por
unidad de
medida

10.00% $

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada
1 Gramos

Unidad de
medida
Kilogramos

Precio por
unidad de
medida

10.00% $

$
$

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Cantidad
Utilizada

Unidad de
medida
utilizada
1 Gramos

Unidad de
medida
Kilogramos

Precio por
unidad de
medida

10.00% $

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Mano de obra directa

Tiempo

Unidad de
medida
utilizada

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Operacin Total tiempo

1 Horas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total mano de obra directa

Mano de obra directa

Tiempo

Unidad de
medida
utilizada

Operacin Total tiempo

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

1 Horas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total mano de obra directa

Mano de obra directa

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

Tiempo

Unidad de
medida
utilizada
1 Horas

Operacin Total tiempo

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

19
20

19
20

Total mano de obra directa

Mano de obra directa

Tiempo

Unidad de
medida
utilizada

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Operacin Total tiempo

1 Horas

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total mano de obra directa

Mano de obra directa

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Tiempo

Unidad de
medida
utilizada
1 Horas

Total mano de obra directa

Operacin Total tiempo

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Sueldo por
Hora

Importe

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Sueldo por
Hora

Importe

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Sueldo por
Hora
$

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$

Sueldo por
Hora
$

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Sueldo por
Hora
$

Importe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

LOGO

Inversin Inicial
Concepto

M.N.

%
Terreno
Nave industrial
Edificio
Acondicionamiento
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo
Inventario inicial
Capital de trabajo
Derechos
Gastos Preoperativos
Gastos de Constitucin
Promocin y Publicidad
Prototipo
TOTAL

0
0
0
-

Capital Social

0
Total

Participacin
$
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%

$
$
$
$
$
$
$

Otros
Crdito
Capital Social

TOTAL
Difference

LOGO

Plan de Ventas
2009

PIEZAS
MESES
a
b
c
d
e
TOTAL

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

M.N.
MESES
a
b
c
d
e
TOTAL
PORTAFOLIO
MESES
Ventas al contado
Ventas a Crdito 30 das
Ventas a Crdito ms de 30 das

Cobranza

Precio

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

ENERO

FEBRERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

ENERO

0.2
0.6
0.2

MARZO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Costo de Ventas
ENERO

Costos Directos
Costos indirectos
Total

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

LOGO

Plan de Produccin

Costos
Costos Directos
a
b
c
d
e
Total
Costos indirectos
a
b
d
e
Total
Total

% por unidad
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

PIEZAS
Ventas
Precio

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

SEPTIEMBRE
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

NOVIEMBRE
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

OCTUBRE

DICIEMBRE

2010

2011

2012

2013

2014

0
0

2015

2016

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

Precio
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#VALUE!

ADQUISICIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO

Estimado
CONCEPTO
ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

2010

2011

Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo de oficina
Edificio
Terreno

Total

2012

2013

2014

2015

2016

0
0
0
0

#VALUE!

GASTOS DE OPERACIN
Estimado
CONCEPTO
ENERO
Sueldos de trabajadores
Sueldos de directivos
Prestraciones
Otros
Total Gastos Administrativos

FEBRERO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Total de Gastos de Operacin

Publicidad
Comisiones a vendedores
Total de Gastos de Venta
Total

0
0
0
-

MARZO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

ABRIL

MAYO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

JUNIO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

JULIO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

AGOSTO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

SEPTIEMBRE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
-

OCTUBRE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
-

NOVIEMBRE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
-

DICIEMBRE

0
0
0
-

2010

2011

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2012

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

2013

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2014

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2015

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2016

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

#VALUE!

Depreciacin
Estimada

Activos Fijos
CONCEPTO
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo de oficina

TOTAL

M.N.

Aos
0.00
0.00
0.00
0.00
0

ENERO
5
3
5
5
5
3
5
5

$0.00

Amotizaciones
Acondicionamiento
Derechos
Gastos Preoperativos
Gastos de Constitucin
Promocin y Publicidad

Total

0
0
0
0

FEBRERO
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

SEPTIEMBRE
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

OCTUBRE
0
0
0
0

NOVIEMBRE
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

DICIEMBRE

2010

2011

0
0
0
0

2012

2013

2014

2015

2016

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

Flujo de Efectivo
Meses
Ingresos
Efectivo
Ingresos por ventas
Cuentas por cobrar
Capital Social
Otros
Crdito
Crdito puente

ENERO
$0

FEBRERO
$0
0

MARZO
$0
0

ABRIL
$0
0

Costo de Ventas
Total Gastos Administrativos
Total de Gastos de Operacin
Total de Gastos de Venta
Impuestos
Participacin de Utilidades a los trabajadores
Inversin Inicial
Edificio
Maquinaria
Equipo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo
Inventario inicial
Acondicionamiento
Derechos
Gastos Preoperativos
Gastos de Constitucin
Promocin y Publicidad
Prototipo
Adquisicin de activos fijos

0.00

JULIO
$0
0

AGOSTO
$0
0

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

SEPTIEMBRE
$0
0

$0
0

OCTUBRE

NOVIEMBRE
$0
0

DICIEMBRE
$0
0

2010

2011

2012

2013

2014

2015

$0
0

$0
0
0

$0
0
0

$0
0
0

$0
0
0

$0
0
0

$0
0
0

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Pago de pasivos
Capital
Intereses
Total de Egresos
Flujo de efectivo neto

JUNIO
$0
0

Total de Ingresos
Egresos

MAYO
$0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0.00
0.00

0
0
0
0
0

0.00
0.00
-

0
0
0
0
0

0.00
0.00
-

0
0
0
0
0

0.00
0.00
-

0
0
0
0
0

0.00
0.00
-

0.00
0.00
-

2016
$0
0
0

0.00
0.00
0.00
0
0
0
0
0

0.00
0.00
-

Estado de Resultados Proforma

M.N.

AO 0

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Estado de Resultados

Ventas Netas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad de Operacin
Gastos Financieros
Utilidad antes de impuestos
PTU
Impuestos (ISR, IETU)
Utilidad Neta

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

Estado de Posicin Financiera Proforma

M.N.

Activos

AO
0

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Activos Circulantes
Efectivo y Bancos
Cuentas por cobrar
Inventario
Otros Activos

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

Activos Fijos
Edificio
Maquinaria
Equipo
Mobiliario y equipo
Equipo de transporte
Depreciacin
Activos Diferidos
Acondicionamiento
Derechos
Gastos Preoperativos
Gastos de Constitucin
Promocin y Publicidad
Prototipo

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
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$0.00
$0.00
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$0.00
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$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00
$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

Total de Pasivos

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

Capital Contable

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

Total de Pasivos + Capital

Valor en libros

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

$0.00
$0.00
0.00

Total de Activos

Pasivos a Corto Plazo

Proveedores
Impuestos
PTU
Otros pasivos
Documentos por pagar
Pasivos a Largo Plazo
Crdito
Documentos por pagar

Pasivos

Capital Social
Utilidades Acumuladas
Utilidad del Ejercicio

$0.00
$0.00

Capital de Trabajo
2009
0.00

2010
0.00

2011
0.00

2012
0.00

2013
0.00

2014
0.00

2015
0.00

2016
0.00

2015

2016
#DIV/0!

2015

2016
#DIV/0!

ROA
2009
#DIV/0!

2010
#DIV/0!

2011
#DIV/0!

2009
#DIV/0!

2010
#DIV/0!

2011
#DIV/0!

2012
#DIV/0!

2013
#DIV/0!

2014
#DIV/0!

#DIV/0!

ROE
2012
#DIV/0!

2013
#DIV/0!

2014
#DIV/0!

#DIV/0!

Ciclo Financiero
2009
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2010
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2009
0.00

2010
0.00

2009
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2010
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2011
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2012
#DIV/0!
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2013
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2014
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2015
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2016
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EBITDA
2011
0.00

2012
0.00

2013
0.00

2014
0.00

2015
0.00

2016
0.00

2012
0.00
0.00
0.00
0.00
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#DIV/0!
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2013
0.00
0.00
0.00
0.00

2014
0.00
0.00
0.00
0.00

2015
0.00
0.00
0.00
0.00

2016
0.00
0.00
0.00
0.00

B/C
Ingresos
Costos Variables
Costos Fijos
Costos Totales

PEO
Cont. Marginal

% Costo variables
% Costos fijos

2011
0.00
0.00
0.00
0.00
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
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Ingresos
Costos Variables
Costos Fijos
Costos Totales
PEO

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

0.00

0.00
0
0

#DIV/0!
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B/C
PERIODO DE RECUPERACIN

#DIV/0!

TASA INTERNA DE RETORNO

#NUM!

0
$0.00

0.00

F6

0.00

F7

0.00

F8

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

FI

Inversin

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

F7

0.00

F5

0.00
F8

0.00

F4

F5

0.00

F3

F6

0.00

F2

F3

0.00

FI

F4

Inversin

F2

VALOR ACTUAL NETO

Liquidez
2009
#DIV/0!

2010
#DIV/0!

2011
#DIV/0!

2009
#DIV/0!

2010
#DIV/0!

2011
#DIV/0!

2012
#DIV/0!

2013
#DIV/0!

#DIV/0!

2013
#DIV/0!

#DIV/0!

2014

2015
#DIV/0!

2016
#DIV/0!

2014

2015
#DIV/0!

2016
#DIV/0!

Solvencia
2012
#DIV/0!

Apalancamiento
2009
#DIV/0!
#DIV/0!

2010
#DIV/0!
#DIV/0!

2011
#DIV/0!
#DIV/0!

2009
0.00

2010
0.00

2011
0.00

2012
#DIV/0!
#DIV/0!

2013
#DIV/0!
#DIV/0!

2014

2015
#DIV/0!
#DIV/0!

2016
#DIV/0!
#DIV/0!

2014
0.00

2015
0.00

2016
0.00

#DIV/0!
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VALOR EN LIBROS
2012
0.00

2013
0.00

Crdito
Tasa de Inters
Plazo
Gracia

0.00
0.18
36 Meses
0 Meses
36.00 Meses

Amortizacin
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Inters

0.02
60

Pago Total
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Saldo Insoluto
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

2009
0
0

Ventas Netas
Utilidades Netas

2010
0
0

2011
0
0

1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
2009

Costo de Ventas
Gastos de Operacin
Gastos Financieros

1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2

2010

2011

2009
0
0
0

2012

2010
0
0
0

2013

2011
0
0
0

0.2
0.1
0
2009

2010

2011

2012

2013

2012
0
0

2013
0
0

2014
0
0

2015
0
0

2016
0
0

Activos Circulantes
Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

1
0.9
0.8
Ventas Netas
Utilidades Netas

0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2

2013

2014

2015

2016

0.1
0
0

2012
0
0
0

2013
0
0
0

2014
0
0
0

2015
0
0
0

2016
0
0
0

Pasivos a Corto Plazo

Pasivos a Largo Plazo
Total de Pasivos

1
0.9
0.8
0.7
Costo de Ventas
Gastos de Operacin

0.6
0.5

Gastos Financieros
0.4
0.3
0.2

2009

0.2
0.1
2014

2015

2016

0
0

2009

0
0
0
0
0

2009
0
0
0
0

2010
0
0
0
0

2011
0
0
0
0

2012
0
0
0
0

2013
0
0
0
0

2014
0
0
0
0

2015
0
0
0
0

Activos Circulantes
Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

2009

2010

0
0
0
0

2011

2009
0
0
0

2012

2013

2010
0
0
0

2011
0
0
0

2014

2012
0
0
0

2015

2013
0
0
0

2016

2014
0
0
0

2015
0
0
0

Pasivos a Corto Plazo

Pasivos a Largo Plazo
Total de Pasivos

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2016
0
0
0
0

Activos Circulantes
Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

2016
0
0
0

Pasivos a Corto Plazo

Pasivos a Largo Plazo
Total de Pasivos

Resumen Ejecutivo
Tasa Interna de Retorno

#NUM!

Cuando la TIR es mayor a la ta

Cuando la TIR es mayor a 0 el
$0.00 Cuando la VAN es igual o may

Valor Actual Neto

Trema

18% Tasa de descuento

Recuperacin de la Inversin

Tiempo en que se recupera la

Punto de equilibrio promedio (PEO)

#DIV/0!

El punto donde la empresa no

ROI

#DIV/0!

El ROI es un valor que mide el

RESUMEN:

Ejecutivo

uando la TIR es mayor a la tasa de descuento el proyecto es factible

uando la TIR es mayor a 0 el proyecto es rentable
uando la VAN es igual o mayor que 0 el proyecto es viable y se acepta

asa de descuento

empo en que se recupera la inversin

punto donde la empresa no pierde y no gana
ROI es un valor que mide el rendimiento de una inversin.