PANTALONES Y CAMISAS LTDA.

1. ESTADO DE RESULTADOS

Ao 1
Ventas
(-) Costo de ventas
(=) Utilidad bruta

$
$
$

Ao 2
360.000.000
252.000.000
108.000.000

$
$
$

Ao 1

Ao 3
468.000.000
327.600.000
140.400.000

$
$
$

Ao 2

608.400.000
425.880.000
182.520.000

Ao 3

Gastos operacionales
(-) Arriendos
(-) Salarios
(-) Prestaciones sociales
(-) Gastos generales de administracin
(-) Propaganda
(-) Depreciacin
(=) Total gastos operacionales

$
$
$
$
$
$
$

18.000.000
36.600.000
18.300.000
10.000.000
9.000.000
4.000.000
95.900.000

$
$
$
$
$
$
$

20.700.000
43.920.000
21.960.000
11.500.000
10.350.000
4.000.000
112.430.000

$
$
$
$
$
$
$

23.805.000
52.704.000
26.352.000
13.225.000
11.902.500
4.000.000
131.988.500

(=) Utilidad Antes de Impuestos

12.100.000

27.970.000

50.531.500

(-) Impuesto de Renta (30%)

3.630.000

8.391.000

15.159.450

(=) Utilidad Neta

8.470.000

19.579.000

35.372.050

360.000.000
306.000.000
54.000.000

$
$
$

468.000.000
451.800.000
70.200.000

$
$
$

294.000.000
252.000.000
42.000.000

$
$
$
$

42.000.000
340.200.000
327.600.000
54.600.000

$
$
$
$

294.000.000
245.000.000
49.000.000

$
$
$

340.200.000
332.500.000
56.700.000

$
$
$

2. ANEXOS
A. Recaudo

Ao 1
Ventas
(-) Recaudo
(=) Cuentas por Cobrar

$
$
$

Ao 2

Ao 3
608.400.000
587.340.000
91.260.000

B. Inventarios

Ao 1
Inventario Inicial
(+) Compras
(-) Costo de Ventas
(=) Inventario Final

$
$
$
$

Ao 2

Ao 3
54.600.000
442.260.000
425.880.000
70.980.000

C. Proveedores

Ao 1
Compras
(-) Pagos
(=) Cuentas por Pagar

$
$
$

Ao 2

Ao 3
442.260.000
425.250.000
73.710.000

3. FLUJO DE CAJA
A. Ingresos de efectivo

Ao 0
Aporte Capital
Recaudos de Cartera
TOTAL INGRESOS

$
$
$

Ao 1

100.000.000
100.000.000

$
$
$

Ao 2
306.000.000
306.000.000

$
$
$

245.000.000
18.000.000
36.600.000
10.000.000
9.000.000
318.600.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 3
451.800.000
451.800.000

$
$
$

587.340.000
587.340.000

332.500.000
20.700.000
43.920.000
11.500.000
10.350.000
18.300.000
3.630.000
440.900.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$

10.900.000
47.400.000
58.300.000

$
$
$

58.300.000
70.200.000
40.000.000
(8.000.000)
54.600.000
215.100.000

$
$
$
$
$
$

56.700.000
21.960.000
8.391.000
87.051.000

$
$
$
$

100.000.000
19.579.000
8.470.000
128.049.000

$
$
$
$

100.000.000
35.372.050
28.049.000
163.421.050

B. Egresos

Ao 0
Compra Activos
Proveedores
Arriendos
Salarios
Gastos generales de administracin
Propaganda
Prestaciones Sociales
Impuesto de Renta (30%)
TOTAL EGRESOS

$
$
$
$
$
$
$
$
$

Caja Neta
(+) Caja Inicial
(=) Caja Final

$
$
$

Ao 1

40.000.000
40.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 0

Ao 2

Ao 1

60.000.000
60.000.000

$
$
$

Ao 3

Ao 2
(12.600.000) $
60.000.000 $
47.400.000 $

425.250.000
23.805.000
52.704.000
13.225.000
11.902.500
21.960.000
8.391.000
557.237.500

Ao 3
30.102.500
58.300.000
88.402.500

4. BALANCE GENERAL
ACTIVOS

Ao 0
Caja
Cuentas por cobrar
Activos fijos
Depreciacin acumulada
Inventarios
TOTAL ACTIVO

$
$
$
$
$
$

Ao 1

60.000.000
40.000.000
100.000.000

$
$
$
$
$
$

Ao 2
47.400.000
54.000.000
40.000.000
(4.000.000)
42.000.000
179.400.000

$
$
$
$
$
$

49.000.000
18.300.000
3.630.000
70.930.000

$
$
$
$

100.000.000
8.470.000
108.470.000

$
$
$
$

Ao 3
88.402.500
91.260.000
40.000.000
(12.000.000)
70.980.000
278.642.500

PASIVOS
Ao 0
Proveedores
Prestaciones sociales
Impuesto de renta (30%)
TOTAL PASIVO

$
$
$
$

Ao 1
-

$
$
$
$

Ao 2

Ao 3
73.710.000
26.352.000
15.159.450
115.221.450

PATRIMONIO
Ao 0
Capital social
Resultado del ejercicio
Utilidades acumuladas
TOTAL PARTIMONIO

Ao 1

Ao 2

Ao 3

$
$
$
$

100.000.000
100.000.000

$
$
$
$

TOTAL ACTIVOS

Ao 0
100.000.000

179.400.000

215.100.000

Ao 3
278.642.500

TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO

100.000.000

179.400.000

215.100.000

278.642.500

Ao 1

Ao 2

ZAPATOS Y MEDIAS LTDA.

1. ESTADO DE RESULTADOS

Ao 1
Ventas
(-) Costo de ventas
(=) Utilidad bruta

$
$
$

Ao 2
1.056.000.000
633.600.000
422.400.000

$
$
$

Ao 1

Ao 3
1.320.000.000
792.000.000
528.000.000

$
$
$

Ao 2

1.650.000.000
990.000.000
660.000.000

Ao 3

Gastos operacionales
(-) Arriendos
(-) Salarios
(-) Prestaciones sociales
(-) Gastos generales de administracin
(-) Publicidad y Propaganda
(-) Vigilancia
(-) Depreciacin Vehculo
(-) Depreciacin Muebles
(=) Total gastos operacionales

$
$
$
$
$
$
$
$
$

33.600.000
94.800.000
47.400.000
18.000.000
13.200.000
8.000.000
10.000.000
5.000.000
230.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$

40.320.000
113.760.000
56.880.000
21.600.000
15.840.000
9.600.000
10.000.000
5.000.000
273.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$

48.384.000
136.512.000
68.256.000
25.920.000
19.008.000
11.520.000
10.000.000
5.000.000
324.600.000

(=) Utilidad Antes de Impuestos

192.400.000

255.000.000

335.400.000

(-) Impuesto de Renta (33%)

63.492.000

84.150.000

110.682.000

(=) Utilidad Neta

128.908.000

170.850.000

224.718.000

1.056.000.000
924.000.000
132.000.000

$
$
$

1.320.000.000
1.287.000.000
165.000.000

$
$
$

739.200.000
633.600.000
105.600.000

$
$
$
$

105.600.000
818.400.000
792.000.000
132.000.000

$
$
$
$

739.200.000
616.000.000
123.200.000

$
$
$

818.400.000
805.200.000
136.400.000

$
$
$

2. ANEXOS
A. Recaudo

Ao 1
Ventas
(-) Recaudo
(=) Cuentas por Cobrar

$
$
$

Ao 2

Ao 3
1.650.000.000
1.608.750.000
206.250.000

B. Inventarios

Ao 1
Inventario Inicial
(+) Compras
(-) Costo de Ventas
(=) Inventario Final

$
$
$
$

Ao 2

Ao 3
132.000.000
1.023.000.000
990.000.000
165.000.000

C. Proveedores

Ao 1
Compras
(-) Pagos
(=) Cuentas por Pagar

$
$
$

Ao 2

Ao 3
1.023.000.000
988.900.000
170.500.000

3. FLUJO DE CAJA
A. Ingresos de efectivo

Ao 0
Aporte Capital
Recaudos de Cartera
TOTAL INGRESOS

$
$
$

Ao 1

50.000.000
50.000.000

$
$
$

Ao 2
924.000.000
924.000.000

$
$
$

616.000.000
33.600.000
94.800.000
18.000.000
13.200.000
8.000.000
783.600.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

140.400.000
50.000.000
190.400.000

$
$
$

190.400.000
132.000.000
50.000.000
50.000.000
(10.000.000)
(5.000.000)
105.600.000
513.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$

123.200.000
47.400.000
63.492.000
234.092.000

$
$
$
$

150.000.000
128.908.000
278.908.000

$
$
$
$

Ao 3
1.287.000.000
1.287.000.000

$
$
$

1.608.750.000
1.608.750.000

805.200.000
40.320.000
113.760.000
21.600.000
15.840.000
9.600.000
47.400.000
63.492.000
1.117.212.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

169.788.000
190.400.000
360.188.000

$
$
$

360.188.000
165.000.000
50.000.000
50.000.000
(20.000.000)
(10.000.000)
132.000.000
727.188.000

$
$
$
$
$
$
$
$

136.400.000
56.880.000
84.150.000
277.430.000

$
$
$
$

150.000.000
170.850.000
128.908.000
449.758.000

$
$
$
$

150.000.000
224.718.000
299.758.000
674.476.000

B. Egresos

Ao 0
Compra Activos
Proveedores
Arriendos
Salarios
Gastos generales de administracin
Publicidad y Propaganda
Vigilancia
Prestaciones Sociales
Impuesto de Renta (33%)
TOTAL EGRESOS

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Caja Neta
(+) Caja Inicial
(=) Caja Final

$
$
$

Ao 1
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 0

Ao 2

Ao 1

50.000.000
50.000.000

$
$
$

Ao 3

Ao 2

988.900.000
48.384.000
136.512.000
25.920.000
19.008.000
11.520.000
56.880.000
84.150.000
1.371.274.000

Ao 3
237.476.000
360.188.000
597.664.000

4. BALANCE GENERAL
ACTIVOS

Ao 0
Caja
Cuentas por cobrar
Activos fijos Vehculo
Activos fijos Muebles
Depreciacin Acumulada Vehculo
Depreciacin Acumulada Muebles
Inventarios
TOTAL ACTIVO

$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 1

50.000.000
50.000.000
50.000.000
150.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 2

Ao 3
597.664.000
206.250.000
50.000.000
50.000.000
(30.000.000)
(15.000.000)
165.000.000
1.023.914.000

PASIVOS
Ao 0
Proveedores
Prestaciones sociales
Impuesto de renta (33%)
TOTAL PASIVO

$
$
$
$

Ao 1
-

$
$
$
$

Ao 2

Ao 3
170.500.000
68.256.000
110.682.000
349.438.000

PATRIMONIO
Ao 0
Capital social
Resultado del ejercicio
Utilidades acumuladas
TOTAL PARTIMONIO

Ao 1

Ao 2

Ao 3

$
$
$
$

150.000.000
150.000.000

$
$
$
$

TOTAL ACTIVOS

Ao 0
150.000.000

513.000.000

727.188.000

Ao 3
1.023.914.000

TOTAL PASIVO + TOTAL PATRIMONIO

150.000.000

513.000.000

727.188.000

1.023.914.000

Ao 1

Ao 2