FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2012

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

NOMBRE DEL PROYECTO: ___PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO___

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

_____________________________________________________
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS

UNIDAD CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MONTOS

PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

ACTIVO FIJO
VITRINA MOSTRADOR

PZA

REFRIGERADOR VERTICAL

PZA

REBANADORA

PZA

BASCULA ELECTRONICA

PZA

ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL

lote

1
1

ANAQUELES DE ESTANTERIA

PZA

5
1

IMPREVISTOS
Subtotal

23,310.00 $
26,500.00 $

46,620.00

46,620.00

46,620.00

26,500.00

26,500.00

26,500.00

8,510.00 $
4,800.00 $

8,510.00

8,510.00

8,510.00

4,800.00

4,800.00

4,800.00

2,570.00

4,000.00

4,000.00

2,570.00 $
500.00 $

2,500.00

2,500.00

2,500.00

1,000.00 $

1,000.00

1,000.00

1,000.00

7,500.00

93,930.00

1,550.00

1,550.00

1,550.00

1,550.00

86,430.00

ACTIVO DIFERIDO
Contrato de energia electrica
Subtotal
CAPITAL DE TRABAJO
Capital para Abarrotes

servicio

lote

$1,550

30,000.00 $

1,550.00

30,000.00

13,570.00

16,430.00

30,000.00

Subtotal

13,570.00

16,430.00

30,000.00

TOTAL

100,000.00

25,480.00

125,480.00

CONCEPTO DE INVERSION

UNIDAD
DE
MEDIDA

CANTIDAD

VITRINA MOSTRADOR

PZA

ACTIVOS FIJOS
$23,310.00

$46,620.00 $

$46,620.00

REFRIGERADOR VERTICAL

PZA

$26,500.00

$26,500.00 $

$26,500.00

REBANADORA

PZA

$8,510.00

$8,510.00 $

$8,510.00

BASCULA ELECTRONICA

PZA

$4,800.00

$4,800.00 $

$4,800.00

lote

1
1

$4,000.00

$4,000.00

$4,000.00

$0.00

PZA

2,500.00

ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL

ANAQUELES DE ESTANTERIA
IMPREVISTOS

PRECIO
UNITARIO
($)

INVERSION
APORTACION
TOTAL ($)
APORTACIO DE OTROS APORTACION
N DEL
DEL FONAES
SOLICITANT
E

500.00

$
1,000.00 $

SUBTOTAL

2,500.00

1,000.00

1,000.00

$93,930.00

$7,500.00

$1,550.00

$1,550.00

$1,550.00

$1,550.00

$30,000.00

$16,430.00

$13,570.00

$30,000.00

$16,430.00

$13,570.00

$25,480.00

$100,000.00

- 79.70%

$86,430.00

ACTIVOS DIFERIDOS
Contrato de energia electrica
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
SUBTOTAL
TOTAL $
TOTAL %

Servicio

lote

$1,550.00

$30,000.00

$125,480.00
100%

20.30%

________________________________________________
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
Concepto
Produccin kg
Precio promedio Ponderado
Ingresos por venta

COSTOS FIJOS
Pago de luz
Pago de agua
Plantula
Trasplante
Renta del terreno
Agua para riego
Mano de obra fija
Analisis de Suelo y Agua

1 ao
2 ao
$
16,188.00 $ 18,886.00
$
6.80 $
6.80
$
110,078.40 $ 128,424.80

Ao
3 ao
$
21,584.00
$
6.80
$
146,771.20

4 ao
$ 17,040.00
$
6.80
$ 115,872.00

5 ao
$ 17,040.00
$
6.80
$ 115,872.00

ENE
$
$
$
$
$
$
$
$

MAR
$
$
$
$
$
$
$
$

ABR
$
$
$
$
$
$
$
$

MAY
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$
1,500.00
$
83.33

550.00
50.00
295.83
11.67
333.33
416.67
1,500.00
83.33

FEB
$
$
$
$
$
$
$
$

550.00
50.00
295.83
11.67
333.33
416.67
1,500.00
83.33

550.00
50.00
295.83
11.67
333.33
416.67
1,500.00
83.33

550.00
50.00
295.83
11.67
333.33
416.67
1,500.00
83.33

COSTOS VARIABLES
Fertilizantes
Agroquimicos
Mano de obra

$
$
$

$
$
$

$
$
210.00 $

320.00 $
519.75 $
230.00 $

431.25 $
519.75 $
1,070.00 $

450.00
519.75
1,330.00

950 Gramos/racimo
1420 plantas/ 504 m2

JUN
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

550.00
50.00
295.83
11.67
333.33
416.67
1,500.00
83.33

JUL
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33

450.00 $
519.75 $
970.00 $

AGO
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33

SEP
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33

OCT
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33

NOV
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33

DIC
$ 38,890.00
$
550.00
$
50.00
$
295.83
$
11.67
$
333.33
$
416.67
$ 1,500.00
$
83.33
$ 18,818.00
480.00 $
480.00 $
480.00 $
408.75 $
$
519.75 $
519.75 $
519.75 $
519.75 $
$
900.00 $ 1,050.00 $ 1,650.00 $ 1,450.00 $ 1,350.00 $
950.00

__________________________________________________
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO
Pago de agua
pago de luz
renta del local
Mano de obra
Bolsa plstico biodegradables
ABARROTES
Productos enlatados
productos marinela
Refrescos
Sopas
Aceites comestibles
Harinas
Focos
Pilas
Agujas
Sabritas
Productos Barcel
Pan bimbo
Servilletas
Desechables
Papel Higienico
Toallas femeninas
PRODUCTOS DE LIMPIEZA
PRODUCTOS PERECEDEROS
DULCES
JARCERIA
ARTICULOS DE PAPELERIA
FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS
LACTEOS
TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

COSTOS

AO

AO

AO

AO

MES

30.00
250.00
900.00
6,000.00
42.00
13,500.00
1,500.00
6,000.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
3,000.00
37,222.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360.00
3,000.00
10,800.00
55,980.00
504.00
$81,000.00
9,000.00
36,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
18,000.00
250,644.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360.00
3,000.00
10,800.00
55,980.00
504.00
$85,050.00
9,450.00
37,800.00
9,450.00
9,450.00
9,450.00
9,450.00
18,900.00
259,644.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360.00
3,000.00
10,800.00
55,980.00
504.00
$89,302.50
9,922.50
39,690.00
9,922.50
9,922.50
9,922.50
9,922.50
19,845.00
269,094.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360.00
3,000.00
10,800.00
55,980.00
504.00
$93,767.63
10,418.63
41,674.50
10,418.63
10,418.63
10,418.63
10,418.63
20,837.25
279,016.50

AO
5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

360.00
3,000.00
10,800.00
55,980.00
504.00
$98,456.01
10,939.56
43,758.23
10,939.56
10,939.56
10,939.56
10,939.56
21,879.11
289,435.13

$180,000.00
Mano de obra permanente solo considerar 280 dias de pago.

$189,000.00

$198,450.00

$208,372.50

$218,791.13

PRECIO IMPROVISADO
$8.00
$12.80
$12.00
$20.00
$8.00
$8.80
$6.40
$16.00
$11.50 PROMEDIO

VOLUMEN DE VENTA
1687
117
500
75
188
170
234
188

________________________________________________
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Pago de agua
pago de luz
renta del local
Mano de obra
Bolsa plstico biodegradables
Imprevistos (3%)

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$360.00
$3,000.00
$10,800.00
$55,980.00
$504.00
$2,119.32

$360.00
$3,000.00
$10,800.00
$55,980.00
$504.00
$2,119.32

$360.00
$3,000.00
$10,800.00
$55,980.00
$504.00
$2,119.32

$360.00
$3,000.00
$10,800.00
$55,980.00
$504.00
$2,119.32

$360.00
$3,000.00
$10,800.00
$55,980.00
$504.00
$2,119.32

TOTAL

$72,763.32

$72,763.32

$72,763.32

$72,763.32

$72,763.32

COSTOS VARIABLES

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

ABARROTES
Productos enlatados
productos marinela
Refrescos
Sopas
Aceites comestibles
Harinas
Focos
Pilas
Agujas
Sabritas
Productos Barcel
Pan bimbo
Servilletas
Desechables
Papel Higienico
Toallas femeninas
PRODUCTOS DE LIMPIEZA
PRODUCTOS PERECEDEROS
CARNES FRIAS

$81,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$9,000.00
$36,000.00
$9,000.00

$85,050.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$9,450.00
$37,800.00
$9,450.00

$89,302.50
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$9,922.50
$39,690.00
$9,922.50

$93,767.63
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,418.63
$41,674.50
$10,418.63

$98,456.01
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$10,939.56
$43,758.23
$10,939.56

JARCERIA
ARTICULOS DE PAPELERIA
FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS
LACTEOS

$9,000.00
$9,000.00
$9,000.00
$18,000.00

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$

$9,450.00
$9,450.00
$9,450.00
$18,900.00

$9,922.50
$9,922.50
$9,922.50
$19,845.00

$10,418.63
$10,418.63
$10,418.63
$20,837.25

$10,939.56
$10,939.56
$10,939.56
$21,879.11

$180,000.00

$189,000.00

$198,450.00

$208,372.50

$218,791.13

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

72,763.32 $
180,000.00 $
252,763.32 $

72,763.32 $
189,000.00 $
261,763.32 $

72,763.32 $
198,450.00 $
271,213.32 $

72,763.32 $
208,372.50 $
281,135.82 $

72,763.32
218,791.13
291,554.45

30
250
900
42
176.61

DESTINACION DEL MONTO TOTAL

45% abarrotes
20% perecederos
5% Carnes frias
5% Productos de limpieza
10% Lacteos
5% Articulos de papeleria
5% Jarceria
5% Frutas y verduras frescas

__________________________________________________
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN

PRECIO

Unidades

UNITARIO

1687

$10.00

CONCEPTO
ABARROTES
Productos enlatados
productos marinela
Refrescos
Sopas
Aceites comestibles
Harinas
Focos
Pilas
Agujas
Sabritas
Productos Barcel
Pan bimbo
Servilletas
Desechables
Papel Higienico
Toallas femeninas
PRODUCTOS DE LIMPIEZA
PRODUCTOS PERECEDEROS
CARNES FRIAS
JARCERIA
ARTICULOS DE PAPELERIA
FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS
LACTEOS
TOTAL
PRECIO PROMEDIO
VOLUMEN VENTA MENSUAL

$12.00
$6.00
$10.00
$9.00
$11.00
$10.00
$5.00
$13.00
$2.00
$6.00
$5.00
$15.00
$14.00
$8.00
$18.00
$16.00
117
500
75
188
170
234
188

$16.00
$15.00
$25.00
$10.00
$11.00
$8.00
$20.00

VENTAS
MES
$16,875.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$1,875.00
$7,500.00
$1,875.00
$1,875.00
$1,875.00
$1,875.00
$3,750.00
$37,500.00

AO

AO

AO

$101,250.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$106,312.50
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$111,628.13
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

AO
4

$117,209.53
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$11,250.00
$45,000.00
$11,250.00
$11,250.00
$11,250.00
$11,250.00
$22,500.00

$11,812.50
$47,250.00
$11,812.50
$11,812.50
$11,812.50
$11,812.50
$23,625.00

$12,403.13
$49,612.50
$12,403.13
$12,403.13
$12,403.13
$12,403.13
$24,806.25

$13,023.28
$52,093.13
$13,023.28
$13,023.28
$13,023.28
$13,023.28
$26,046.56

$225,000.00

$236,250.00

$248,062.50

$260,465.63

14.38
3159 ESTE VALOR DE VENTA ES DE TRES MESES POR LO TANTO SE DIVIDE ENTRE 3

AO

INCREMENTAR EL 25 % DE LOS COSTOS PARA LAS VENTAS

$123,070.01
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$13,674.45
$54,697.78
$13,674.45
$13,674.45
$13,674.45
$13,674.45
$27,348.89
$273,488.91

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

13,500.00
1,500.00
6,000.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
3,000.00

$ 16,875.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 1,875.00
$ 7,500.00
$ 1,875.00
$ 1,875.00
$ 1,875.00
$ 1,875.00
$ 3,750.00

______________________________________________________
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS (10 %)
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

$
$
$
$
-$

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

225,000.00 $

236,250.00 $

248,062.50 $

260,465.63

72,763.32
180,000.00
252,763.32
27,763.32

72,763.32
189,000.00
261,763.32
25,513.32

72,763.32
198,450.00
271,213.32
23,150.82

$
$
$
-$

72,763.32
208,372.50
281,135.82
20,670.20

$
$
$
-$

$
$
$
-$

$
-$
-$

6,312.00 $
34,075.32 -$
3,407.53 -$

6,312.00 $
31,825.32 -$
3,182.53 -$

6,312.00 $
29,462.82 -$
2,946.28 -$

6,312.00
26,982.20
2,698.22

-$

30,667.79 -$

28,642.79 -$

26,516.54 -$

24,283.98

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
VITRINA MOSTRADOR
REFRIGERADOR VERTICAL
REBANADORA
BASCULA ELECTRONICA

TOTAL

VALOR ORIGINAL
$
23,310.00
$
26,500.00
$
8,510.00
$
4,800.00
$
63,120.00

TASA

AOS
10%
10%
10%
10%

5
5
5
5

$
$
$
$
$

DEP ANUAL
2,331.00
2,650.00
851.00
480.00
6,312.00

__________
AO 5
$

273,488.91

$
$
$
-$

72,763.32
218,791.13
291,554.45
18,065.54

$
-$
-$

6,312.00
24,377.54
2,437.75

-$

21,939.78

VALOR RESCATE
$
$
$
$
$

DEPRECIACION MENSUAL
11,655.00
13,250.00
4,255.00
2,400.00
31,560.00

$
$
$
$
$

194.25
220.83
70.92
40.00
526.00

CONCEPTOS
ACTIVO FIJO
Acondicionamiento terreno
Estructura para invernadero
Cubierta
Instalacion
Sistema de riego
Equipo de invernadero
Herramientas
Cajas
Plastico
Subtotal

de

Imprevistos
(3 %)

UNIDAD

CANTIDAD

ha
lote
lote
lote

1
1
1

lote
quipo de invernadero
pza

1
1

20

COSTO
UNITARIO
$
$
$
$

1,550.00 $ 1,550.00
82,275.75
33,345.75
47,769.75

$ 16,608.75
$ 7,228.00
$ 6,300.00
$

MONTOS

50.00

PROGRAMA

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$
-

SOCIOS

TOTAL

$ 1,550.00 $ 1,550.00
$
#REF!
$
#REF!
$
$

#REF!

#REF!
#REF!
#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!

___________________________________________
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

93,930.00
1,550.00
30,000.00
125,480.00

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

225,000.00
225,000.00
72,763.32
180,000.00
252,763.32
27,763.32

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

236,250.00
236,250.00
72,763.32
189,000.00
261,763.32
25,513.32

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

248,062.50
248,062.50
72,763.32
198,450.00
271,213.32
23,150.82

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

260,465.63
260,465.63
72,763.32
208,372.50
281,135.82
20,670.20

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

273,488.91
31,560.00
305,048.91
72,763.32
218,791.13
291,554.45
13,494.46

______________________________________________________________
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %
PUNTO DE EQUILIBRIO Kg

AO 1
$
$
$
$
$

225,000.00
72,763.32
180,000.00
252,763.32
363,816.60
161.70
53502.44

AO 2
$
$
$
$
$

236,250.00
72,763.32
189,000.00
261,763.32
363,816.60
154.00
53502.44

AO 3
$
$
$
$
$

248,062.50
72,763.32
198,450.00
271,213.32
363,816.60
146.66
53502.44

AO 4
$
$
$
$
$

260,465.63
72,763.32
208,372.50
281,135.82
363,816.60
139.68
53502.44

AO 5
$
$
$
$
$

273,488.91
72,763.32
218,791.13
291,554.45
363,816.60
133.03
53502.44

INTERPRETACION
El punto de equilibrio se logra cuando se tenga 6,898.41 Kg de Jitomate saladette y un valor de ventas de $ 46,909.16, lo que significa que en este punto los ingresos
totales se igualan a los costos totales, arriba de ese punto se tienen ganancias y por abajo perdidas; esto en el caso del primer ao.
Para el caso del primer ao, con el 42.61 % de los ingresos totales se cubren los costos totales.

este punto los ingresos

__________________________________________________
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
0
1
2
3
4
5

INGRESOS
$
$
$
$
$
$

TOTAL

10%

225,000.00
236,250.00
248,062.50
260,465.63
305,048.91

COSTOS
$
$
$
$
$
$

125,480.00
252,763.32
261,763.32
271,213.32
281,135.82
291,554.45

FLUJO DE
EFECTIVO
-$
-$
-$
-$
-$
$

125,480.00
27,763.32
25,513.32
23,150.82
20,670.20
13,494.46

$ 1,274,827.03 $ 1,483,910.23 -$

209,083.19

VAN
TIR
B/C

TASA
(1+t)-n

INGRESOS
ACTUALIZADOS
1.000
0.909
0.826
0.751
0.683
0.621

$
$
$
$
$
$

-$

$
$
$
$
$
$
953,479.31 $
204,545.45
195,247.93
186,373.03
177,901.53
189,411.37

EGRESOS
ACTUALIZADOS
125,480.00
229,784.84
216,333.32
203,766.58
192,019.55
181,032.37
1,148,416.66

194,937.35 Se acepta
-63% Se acepta
0.830255557 Se acepta

CRITERIO DE DECISIN
Durante la vida util del proyecto de 5 aos a una tasa de actualizacion del 10% se va a tener una utilidad de $71,463.69 El criterio de aceptacion para este indicador es que el VAN
sea mayor que CERO, por lo tanto el proyecto es viable.
________________________________________________________________________________________________________________________________
Durante la vida util del proyecto de 5 aos a una tasa de actualizacion del 10% significa que por cada peso invertido en los costos se obtendra 0.14 pesos de beneficios.
El criterio de aceptacion para este indicador de la R B/C es igual o mayor a 1. Por lo tanto el proyecto es viable.

Durante la vida util del proyecto de 5 aos a una tasa de actualizacion del 10%, se recupera la inversion y se obtiene una rentabilidad de 18 %
El Criterio de aceptacion es que el TIR sea mayor a la Tasa de Actualizacion, por lo tanto el proyecto es VIABLE.

ion para este indicador es que el VAN

___________
a 0.14 pesos de beneficios.

_____________________________________________________
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE

AO

PAGOS
1
2
3
4
5

MONTO DE AHORRO

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

TIPO DE OCUPACION
TRABAJADORES
REMUNERADOS
TRABAJADORES
REMUNERADOS
JORNALEROS
TRABAJADORES
TRABAJADORES
EMPLEADORES PERMANENTES
EMPLEADORES EVENTUALES
TRABAJADORES POR CUENTA PROPIA
TRABAJADORES POR COMISION O ENCARGO

Permanentes
Eventuales

Permanentes
Eventuales

No. de personas ocupadas

Subordinados

Dias laborados por persona al ao

280

Subordinados

Subordinados sin pago

280

Subordinados sin pago

280
280

Horas laboradas al dia

8

8
8

VENTAS ($)
VENTAS (Producto)

AO 1
MES
AO 2
$45,426.42 $272,558.52 $272,558.52
3159.00 18954.00
18954.00

COSTO TOTAL

AO 1
MES
AO 2
$38,380.18 $230,281.08 $230,281.08

AO 1
$8,766.66

PUNTO DE EQUILIBRIO

MES
$1,461.11

AO 2
$8,766.66

UTILIDAD

AO 1
MES
AO 2
$7,046.04 $42,276.24 $42,276.24

AO 3
AO 4
AO 5
$272,558.52 $272,558.52 $272,558.52
18954.00
18954.00
18954.00

AO 3
AO 4
AO 5
$230,281.08 $230,281.08 $230,281.08

AO 3
$8,766.66

AO 4
$8,766.66

AO 5
$8,766.66

AO 3
$42,276.24

AO 4
$42,276.24

AO 5
$42,276.24