Tesorera en Moneda Nacional

Ingeniera en Administracin de Empresas Marcos Anguita S.

CUENTAS CORRIENTES MESA DE DINERO

Cuentas Corrientes

Definicin
La cuenta corriente bancaria es un contrato entre un banco y una persona en virtud del cual el banco se obliga a cumplir las rdenes de pago de su cliente hasta concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crdito que se haya estipulado. No existe inconveniente legal para que dos o ms personas abran una cuenta conjunta en un banco, estando habilitados para girar conjunta o indistintamente segn se acuerde.

Caractersticas de las cuentas corrientes

La cuenta corriente es un contrato basado en la confianza, en virtud del cual una persona elige un banco determinado y ste la acepta como cliente. La firma del contrato se realiza en un formulario pre-redactado por el banco y estandarizado que establece las condiciones generales de la cuenta corriente. Los bancos estn autorizados para cobrar comisiones por la cuenta corriente. El monto de las comisiones es determinado por cada banco libremente, cumpliendo con la normativa aplicable en esta materia. Asimismo, y por disposiciones de la Ley de Timbres y Estampillas, se encuentran afectos a impuesto cada uno de los cheques girados en el pas; cualquier otro movimiento, giro, cargo o traspaso de fondos que ordene, efecte o autorice el titular de la cuenta corriente (pago automtico de cuentas, giros efectuados mediante tarjeta redbanc, etc.) y el protesto de cheques por falta de fondos. La cuenta corriente se puede cerrar en cualquier momento, por decisin unilateral del cliente o del banco.

Requisitos Bsicos para una cuenta corriente.

a) Acreditacin de la identidad (cdula de identidad). b) Fotografa reciente en tamao carn o pasaporte. c) Estampa de la impresin digital del pulgar derecho en la ficha personal que mantiene el banco. d) Informes bancarios actualizados del interesado. e) Registro en el banco de la firma que ser utilizada para girar cheques. f) Entrega de antecedentes relativos a la actividad y solvencia (ingresos, bienes, deudas) que el banco estime necesarios. g) Registro de un domicilio en el pas y comunicar cualquier cambio de ste. h) Suscripcin con el interesado de un documento que contenga las condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se abre.

Como cerrar una cuenta corriente.

La cuenta corriente bancaria puede cerrarse por decisin unilateral de su titular en cualquier momento. Sin perjuicio de lo anterior, es conveniente que el titular de la cuenta corriente bancaria antes de comunicar su decisin de cierre al banco verifique que no existan cheques cuyo cobro est pendiente o en su defecto provisione los fondos suficientes para su cancelacin. Asimismo y en caso que se hubieren contratado pagos automticos de cuenta con cargo a la cuenta corriente bancaria que se pretende cerrar, es aconsejable ponerles trmino en forma previa. Ahora bien, es recomendable que el titular comunique en forma escrita la decisin de cierre al banco, preferentemente en la sucursal donde abri su cuenta corriente bancaria, conservando una copia timbrada por ste hasta que finalice el proceso de cierre.

Comisiones de las cuentas corrientes

Las entidades financieras se encuentran autorizadas por ley para cobrar comisiones por las cuentas corrientes bancarias (Ej.: Comisin por administracin de la cuenta, entrega de cartolas adicionales, uso de cajero automtico, etc.). Ahora bien, cada banco, cumpliendo con la normativa aplicable a esta materia, fija libremente su monto y modalidad de cobro, con la sola limitacin de informar con la debida anticipacin a los clientes que se vern afectados, ya sea por el establecimiento de nuevas comisiones o por el incremento de las ya existentes, a fin de que stos puedan resolver sobre la conveniencia de continuar, bajo las nuevas condiciones, utilizando tales servicios. En todo caso, los planes de cobro de comisiones que fijen los bancos no pueden contener discriminacin alguna entre clientes que se encuentren en igual situacin, pudiendo aplicarse slo despus de que sean comunicados por escrito a los titulares de cuentas corrientes, por los menos con quince das de anticipacin. Esta comunicacin es generalmente dirigida al domicilio que el cliente tiene registrado en el banco, por lo que resulta conveniente mantenerlo actualizado.

Sobregiro
Los sobregiros en una cuenta corriente bancaria corresponden a todos aquellos giros efectuados en la cuenta sin que existan fondos disponibles, constituyendo, por lo tanto, crditos que el banco librado concede al comitente. Estos sobregiros pueden obedecer a una modalidad de crdito previamente acordada con el titular de la cuenta corriente (sobregiros pactados), o bien, pueden originarse por una contingencia o una operacin especial, sin que al comitente le asista un derecho contractual para sobregirar la cuenta (sobregiro sin pacto previo). Todas estas estn reguladas segn el Ttulo II del Captulo 2-2 de la Recopilacin Actualizada
de Normas de SBIF, el DFL N 707 sobre "Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques" y en el D.L 3.475 sobre "Impuesto de Timbres y Estampillas".

Mesa de dinero

Definicin
Unidad especializada cuya misin es la utilizacin de los mercados financieros (a nivel mayorista) para cubrir las necesidades y riesgos de la institucin y para obtener beneficios mediante la administracin profesional de posiciones de riesgo (de liquidez y precio), especulando dentro de los lmites fijados por el ms alto nivel jerrquico de la institucin.

Funciones Principales
Existen tres funciones principales para la tesorera de un banco: Administracin de balance; maximizar la inversin de supervit y minimizar el costo de los dficit. Proveer precios competitivos a las distintas unidades del banco para la oferta de productos a clientes. Realizar operaciones de trading para la maximizacin de los beneficios Administracin del balance, consiste en efectuar un calce entre las obligaciones y derechos, "propios del giro bancario, estos se pueden deber a: Descalce de plazo. Descalce de monedas. Descalce de tasas de inters La mesa es la encargada de asignar los distintos costos de transferencia a otras unidades del banco. A estos costos se les suma un spread comercial y posteriormente son traspasados a clientes. Si estos precios son peridicamente poco competitivos, dichos bancos van quedando fuera de mercado. Las labores de trading estn divididas en: Corto plazo; "intraday. Mediano y Largo Plazo; estructurales. El trading es una buena herramienta para la obtencin de precios competitivos para las otras unidades del banco y para los clientes, pero no representa un ingreso recurrente.

Estructura Mesa de Dinero

La mayora de las mesas de dinero bancarias se estructuran de forma similar, dependiendo de la Gerencia de Finanzas. Adems, es importante consignar que estas estn divididas en tres grupos: las de tasa de inters, las de moneda extranjera y las de empresas.

Gerente de Finanzas

Mesa Moneda Extranjera

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Dentro de las unidades que se destacan por su relacin directa o indirecta, tenemos: - Back-Office - Auditora - Middle-Office - Comit de Nuevos Productos - Fiscala - Comit de Activos y Pasivos

Mesa Renta Fija Fija

Mesa Empresas

La mesa de Trading es la encargada de gestionar el riesgo de mercado, cerrando las posiciones de las mesa de empresas (operaciones contra clientes) y gestionar las posiciones propias en M/L y M/X. La mesa de liquidez, es la encargada de gestionar el balance en M/L y M/X (requerimientos de caja y cumplimiento normativo).

Entes Reguladores
Banco Central de Chile Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras Gerencia de Riesgos Manuales de Procedimientos Manuales de Producto Cdigo de tica

Productos ms transados
Spot Forwards y Swaps Fx. Non delivery forwards (NDF), off - shore. Dlar observado. 5

Spot Se trata de la compra y venta de monedas en el mercado contado con un plazo no superior al de 48hrs., en la actualidad el mercado opera a 24 hrs. plazo, existiendo tambin las operaciones "valor hoy" o "valuta cero" Forwards y Swaps Contratos a plazo en los cuales se fija hoy el precio de un activo subyacente, cantidad y fecha de vencimiento del contrato. Los Forwards de moneda extranjera al vencimiento son neteados por entrega fsica o compensacin. Los swaps son operaciones que se realizan para el calce de vencimientos de la cartera forward o por necesidades de "levantar" o "quemar caja" y consisten en la comprar de un forward y venta de spot o viceversa, en este caso se negocian los puntos forward. Non Delivery Forward NDF Son forward realizados con bancos off shore, tienen la particularidad que se hacen entre bancos off shore o tambin contrapartes extranjeras con un banco chileno. A diferencia de los forward normales, estos son todos por compensacin y dicha diferencia se debe cancelar en dlares. Dlar Observado Las operaciones de observado vienen dadas por los vencimientos de la cartera forward por compensacin. Dichos contratos, son compensados a "dlar observado", por lo cual los bancos se ven en la necesidad de hacer un calce a estas operaciones, de tres formas posibles: Replicar el observado Calzar el observado con otro banco o empresa Comprar o vender un contrato forward a 1 da plazo