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Apellidos Nombres

PRADO MATIENZO GISELA CAROLINA

Ciclo
III

Grupo

Turno
NOCHE

Sede
SAN ISIDRO

Evaluacin de lo Aprendido en la Sesin Anterior.

Fecha
6/17/2013

esin Anterior.

Puntaje:

El 17/12/2008 se otorg un prstamo por $ 15,000 a la Srta. Ines Rivera con vencimiento al 17/03/09, con una Tasa Compe Moratoria del 20% y portes de $ 4.50 Fecha de pago el 17/03/09 Elaborar la liquidacin de pago y calcular el costo efectivo del periodo y costo efectivo anual.

Datos Prstamo Tasa Compensatoria Tasa Moratoria Portes Fecha de Inicio Fecha de Venc. Fecha de Pago
15,000.00 25.00% 20.00% 4.50 6/17/2013 9/15/2013 9/15/2013

a Srta. Ines Rivera con vencimiento al 17/03/09, con una Tasa Compensatoria del 25%

ctivo del periodo y costo efectivo anual.

Das Transcurridos Tiempo Compensatorio Tiempo de Mora Liquidacin de Pago Inters Compensatorio Portes Monto a Pagar Costos Efectivos Costo Efectivo del Periodo Costo Efectivo Anual

90 0

860.57 4.50 15,865.07

5.77% 25.14%

15865.069

15865.069

15,865.07 0.25141922

Puntaje:

Se obtiene un prstamo en los siguientes trminos:

Elaborar la liquidacin de pago calcular el costo efectivo del periodo y costo efectivo a

Datos Prstamo Tasa Compensatoria Tasa Moratoria Fecha de Inicio Fecha de Venc. Fecha de Pago Portes
8,000.00 18.00% 12.00% 6/17/2013 7/15/2013 7/23/2013 10.00

Das transcurridos Tiempo Compensatorio Tiempo de Mora Liquidacin de pago Inters Compensatorio Inters Moratorio Portes Gastos de Cobranza Monto a Pagar

* Usar la funcin respectiva para obtener el Gasto por Cobranza

Gastos de Cobranza Das de Atraso


0 8 26 56 7 25 55

Cobro
0.00 9.00 15.00 27.00

r la liquidacin de pago el costo efectivo del periodo y costo efectivo anual.

Das transcurridos
36 8

Liquidacin de pago
S/. 133.51 S/. 20.17 10.00 9.00 8,172.69

Costos efectivos Costo Efectivo del Periodo Costo Efectivo Anual

2.16% 23.81%

481.382858
12481.3829

8172.68614 0.23807894

Puntaje:

Se obtiene un prstamo en los siguientes trminos:

Elaborar la liquidacin de pago calcular el costo efectivo del periodo y costo efectivo a

Datos Prstamo Tasa Compensatoria Tasa Moratoria Fecha de Inicio Fecha de Venc. Fecha de Pago Portes
14,000.00 35.84% 27.61% 6/17/2013 8/7/2013 10/22/2013 9.00

Das transcurridos Tiempo Compensatorio Tiempo de Mora Liquidacin de pago Inters Compensatorio Inters Moratorio Portes Gastos de Cobranza Monto a Pagar

* Usar la funcin respectiva para obtener el Gasto por Cobranza

Gastos de Cobranza Das de Atraso


0 8 32 61 7 31 60

Cobro
0.00 10.00 17.00 35.00

r la liquidacin de pago el costo efectivo del periodo y costo efectivo anual.

Das transcurridos
127 76

Liquidacin de pago
1,597.58 739.46 9.00 35.00 16,381.04

Costos efectivos Costo Efectivo del Periodo Costo Efectivo Anual

17.01% 56.08%

481.382858
12481.3829

16381.0374 0.5608484

Puntaje:

5
Elaborar la liquidacin de pago calcular el costo efectivo del periodo y costo efectivo

Se obtiene un prstamo en los siguientes trminos:

Datos Prstamo Tasa Compensatoria Tasa Moratoria Fecha de Inicio Fecha de Vencimiento Fecha de Pago Portes
16,500.00 28.72% 16.66% 6/17/2013 7/16/2013 8/10/2013 5.75

Das transcurridos Tiempo Compensatorio Tiempo de Mora Liquidacin de pago Inters Compensatorio Inters Moratorio Portes Gastos de Cobranza Monto a Pagar

* Usar la funcin respectiva para obtener el Gasto por Cobranza

Gastos de Cobranza Das de Atraso


0 8 26 56 7 25 55

Cobro
0.00 10.00 20.00 30.00

r la liquidacin de pago el costo efectivo del periodo y costo efectivo anual.

Das transcurridos
54 25

Liquidacin de pago
S/. 636.84 S/. 177.51 5.75 10.00 17,330.11

Costos efectivos Costo Efectivo del Periodo Costo Efectivo Anual

5.03% 38.71%

481.382858
12481.3829

17330.1078 0.38712459

Alumno(a):

PRADO MATIENZO, GISELA CAROLINA Grupo : - NOCHE Sede SAN ISIDRO Monday, June 17, 2013

20

Puntos

Evaluacin de lo aprendido en la Sesin Anterior.

NDICE
SESIN 7 DESCUENTO 1 Inters adelantado 2 Liquidacin de planilla en descuento - comisin de cobranza nica 3 Liquidacin de planilla en descuento - comisin de cobranza variable 4 Liquidacin de planilla en descuento - literal 5 Amortizacin y cancelacin 6 Ejercicios propuestos

INTERS ADELANTADO INTERS VALOR PRESENTE CAPITAL INICIAL FRMULA FRMULA = (1- (1 + TE ) ^ (- n / p ) ) * VF = ((1 + TE ) ^ (- n / p )) * VF 901.37 VALOR FINAL

INTERS

15,098.63

TEA = 19.00% 3 4

n 16,000.00

n=

120

AMORTIZACIN Y CANCELACIN Tasa compensatoria vencida Tasa moratoria Tasa compensatoria adelantada Comisin de amortizacin Comisin de renovacin Gastos de notario Portes 15.00% 5.00% 12.00% 1.50% 2.75% 45.00 6.25 TEA TEA TEA Flat Flat S/. S/. 0.0388% 0.0136% 0.0315% TED TED TED

Documento original Tipo Situacin Valor nominal Vencimiento Fecha de pago Capital amortizado Documento nuevo Capital renovado Vencimiento

Letra de cambio Cobranza 2,300.00 5/25/2009 6/24/2009 1,150.00

1,150.00 7/25/2009

Das vencidos Das renovados Liquidacin (S/.) Capital amortizado Inters compensatorio vencido Inters moratorio Inters compensatorio adelantado Comisin de amortizacin Comisin de renovacin Gastos de notario Portes

AMORTIZACIN Y CANCELACIN

Solucin Das vencidos Das renovados Liquidacin (S/.) Capital amortizado Inters compensatorio vencido Inters moratorio Inters compensatorio adelantado Comisin de amortizacin Comisin de renovacin Gastos de notario Portes Total S/. 30 31 1,150.00 26.63 9.33 11.28 17.25 31.63 45.00 6.25 1,297.37

Das vencidos Das renovados iquidacin (S/.) Capital amortizado nters compensatorio vencido nters moratorio nters compensatorio adelantado Comisin de amortizacin Comisin de renovacin Gastos de notario ortes Total S/.

LIQUIDACIN DE PLANILLA EN DESCUENTO - COMISIN DE C Moneda TEA Fecha de desembolso Comsisin de cobranza Portes Nuevos Soles 18.00% 7/27/2009 0.25% 5.00

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 10/11/2009 11/11/2009 11/1/2009 8/31/2009 Totales

Das

Importe 18,000.00 15,260.00 135,218.00 11,254.00 6,689.00 33,879.00 2,288.00 222,588.00

Peso ponderado

Inters

Portes

Solucin

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 10/11/2009 11/11/2009 11/1/2009 8/31/2009 Totales

Das 61 121 89 76 107 97 35

Importe 18,000.00 15,260.00 135,218.00 11,254.00 6,689.00 33,879.00 2,288.00 222,588.00

Peso ponderado 8.09% 6.86% 60.75% 5.06% 3.01% 15.22% 1.03% 100.00%

Inters 497.81 825.75 5,421.29 386.45 321.10 1,477.70 36.52 8,966.62

Portes 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 35.00

LANILLA EN DESCUENTO - COMISIN DE COBRANZA NICA

Comisin de cobranza

Total de descuentos

Monto descontado

Costo efectivo por perodo

Costo efectivo anual

Costo efectivo anual ponderado

Costo efectivo anual promedio ponderado

Comisin de cobranza 45.00 38.15 338.05 28.14 16.72 84.70 5.72 556.47

Total de descuentos 547.81 868.90 5,764.34 419.58 342.82 1,567.40 47.24 9,558.09

Monto descontado 17,452.19 14,391.10 129,453.66 10,834.42 6,346.18 32,311.60 2,240.76 213,029.91

Costo Costo Costo efectivo efectivo efectivo anual por anual ponderado perodo 3.14% 20.01% 1.62% 6.04% 19.06% 1.31% 4.45% 19.27% 11.71% 3.87% 19.72% 1.00% 5.40% 19.36% 0.58% 4.85% 19.22% 2.93% 2.11% 23.94% 0.25% Costo efectivo anual 19.38% promedio ponderado

LIQUIDACIN DE PLANILLA EN DESCUENTO - COMISIN DE TEA Fecha de desembolso Portes 18% 8/27/2009 7.00

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 9/25/2009 9/8/2009 9/7/2009 9/26/2009 11/25/2009 11/24/2009 10/25/2009 Totales Solucin

Das

Importe

Peso ponderado

Inters

Portes

Comisin de cobranza

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 9/25/2009 9/8/2009 9/7/2009 9/26/2009 11/25/2009 11/24/2009 10/25/2009 Totales

Das 30 90 58 29 12 11 30 90 89 59

Importe 18,000.00 15,260.00 135,218.00 11,254.00 6,689.00 33,879.00 2,288.00 9,632.00 63,398.00 7,654.00 303,272.00

Peso ponderado 5.94% 5.03% 44.59% 3.71% 2.21% 11.17% 0.75% 3.18% 20.90% 2.52% 100.00%

Inters 246.57 618.55 3,558.10 149.05 36.80 170.91 31.34 390.43 2,541.81 204.83 7,948.40

Portes 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 70.00

Comisin de cobranza 90.00 76.30 811.31 56.27 16.72 169.40 5.72 24.08 380.39 19.14 1,649.32

UENTO - COMISIN DE COBRANZA VARIABLE Comisin Cobranza Desde % 0 0.25% 10,001 0.50% 50,001 0.60% Costo efectivo por perodo Costo efectivo anual ponderado

Total de descuentos

Monto descontado

Costo efectivo anual

Costo efectivo anual promedio ponderado

Total de descuentos 343.57 701.85 4,376.41 212.32 60.53 347.30 44.06 421.51 2,929.20 230.97 9,667.72

Monto descontado 17,656.43 14,558.15 130,841.59 11,041.68 6,628.47 33,531.70 2,243.94 9,210.49 60,468.80 7,423.03 293,604.28

Costo Costo Costo efectivo efectivo efectivo por anual anual perodo ponderado 1.95% 26.02% 1.54% 4.82% 20.72% 1.04% 3.34% 22.66% 10.10% 1.92% 26.67% 0.99% 0.91% 31.35% 0.69% 1.04% 40.11% 4.48% 1.96% 26.28% 0.20% 4.58% 19.60% 0.62% 4.84% 21.09% 4.41% 3.11% 20.56% 0.52% Costo efectivo anual 24.60% promedio ponderado

LIQUIDACIN DE PLANILLA EN DESCUENTO - COMISIN DE TEA Fecha de desembolso Portes 25.71% 7/5/2009 9.00

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 9/25/2009 9/8/2009 9/7/2009 9/26/2009 11/25/2009 11/24/2009 10/25/2009 Totales

Das

Importe

Peso ponderado

Inters

Portes

Comisin de cobranza

7,500.00 9,000.00 8,600.00 5,800.00 3,540.00 4,856.00 6,000.00 7,452.00 1,685.00 5,742.00

UENTO - COMISIN DE COBRANZA VARIABLE Comisin Cobranza Desde % 0 0.32% 10,001 0.47% 50,001 0.71% Costo efectivo por perodo Costo efectivo anual ponderado

Total de descuentos

Monto descontado

Costo efectivo anual

Costo efectivo anual promedio ponderado

LIQUIDACIN DE PLANILLA EN DESCUENTO - COMISIN DE TEA Fecha de desembolso Portes 16.04% 7/21/2009 12.00

Fecha de vencimiento 9/26/2009 11/25/2009 10/24/2009 9/25/2009 9/8/2009 9/7/2009 9/26/2009 11/25/2009 11/24/2009 10/25/2009 Totales

Das

Importe

Peso ponderado

Inters

Portes

Comisin de cobranza

18,000.00 15,260.00 135,218.00 11,254.00 6,689.00 33,879.00 2,288.00 9,632.00 63,398.00 7,654.00

UENTO - COMISIN DE COBRANZA VARIABLE Comisin Cobranza Desde % 0 0.17% 10,001 0.27% 50,001 0.37% Costo efectivo por perodo Costo efectivo anual ponderado

Total de descuentos

Monto descontado

Costo efectivo anual

Costo efectivo anual promedio ponderado

LIQUIDACIN DE PLANILLA EN DESCUENTO - LITERAL

Se tienen tres letras de US$ 4,200, US$ 5,400 y US$ 7,500, las cuales van a ser descontadas en un banc efectiva anual de 18%, el da 1 de agosto Si sus fechas de vencimiento son 12 de agosto, 27 de ag respectivamente. Calcule el producto o liquidacin. El banco cobra una comisin adicional de 2.5% p portes. Calcule la tasa efectiva peridica y el costo efectivo anual. TEA Plazo tasa Comisin Portes Fecha de descuento 18.00% 360 2.50% 2.00 8/1/2009 Comisin de cobranza

Fecha de vencimiento 8/12/2009 8/27/2009 9/12/2009 Totales Solucin

Das

Importe 4,200.00 5,400.00 7,500.00

Inters

Portes

Total de descuentos

Fecha de vencimiento 8/12/2009 8/27/2009 9/12/2009 Totales

Das 11 26 42

Importe 4,200.00 5,400.00 7,500.00 17,100.00

Inters 21.19 64.17 143.44 228.79

Portes 105.00 135.00 187.50 427.50

Comisin de cobranza 2.00 2.00 2.00 6.00

Total de descuentos 128.19 201.17 332.94 662.29

TO - LITERAL

er descontadas en un banco que cobra una tasa on 12 de agosto, 27 de agosto y 12 setiembre misin adicional de 2.5% por letra y US$ 2 por

Monto descontado

Costo efectivo por perodo

Costo efectivo anual

Monto descontado 4,071.81 5,198.83 7,167.06 16,437.71

Costo efectivo por perodo 3.15% 3.87% 4.65%

Costo efectivo anual 175.78% 69.16% 47.58%

10

EJERCICIOS PROPUESTOS Calcule el importe disponible a obtenerse hoy por el descuento de un pagar con valor nominal de S/. 7,500 y vencimiento dentro de 65 das. El banco cobra una TEM del 3.00 %, 0.32 % de comisin de cobranza y S/. 4.00 de portes. Efectuar la liquidacin. Repuesta S/. 7,006.73 El Sr. G. Rivera obtuvo un prstamo de S/ 100,000 el da 15/07/2008, bajo las siguientes condiciones: vencimiento 15/12/2008, inters compensatorio correspondiente a una TEA del 25.00 % y un inters moratorio correspondiente a una TEM del 0.90 %. El Sr. Rivera desea pagar su deuda el da 28/12/2008, determinar el importe de dicho pago. Repuesta S/. 111,226.40

Calcular el inters total en mora que produce una deuda contrada con una entidad financiera por S/. 2,000 vencida el da 12/04/2009 y cancelada el da 04/05/2009. La tasa compensatoria es del 60.1032 % TEA y la tasa moratoria es del 0.6 % TEM. Repuesta S/. 67.15 Un pagar de S/. 5,000 descontado en una entidad financiera local venci el da 03/05/09 y fue cancelada el da 01/06/09. Durante ese lapso de tiempo la tasa anual compensatoria fue del 101.2196 % hasta el da 16 de mayo y a partir de esa fecha, hasta el vencimiento de dicho pagar, disminuy en un punto porcentual sobre la tasa mensual original. La tasa moratoria que se aplica representa el 15.00% de la TEM compensatoria inicial. Calcular el inters total a pagar. Repuesta S/. 302.53 Un pagar con valor nominal de S/. 8,500 que venci el 23 de marzo, fue cancelado el 4 de abril, Cul es el pago total a efectuar si la TAMN es del 5.00 % efectiva mensual, la tasa de mora es el 15.00 % de la TAMN, los gastos de protesto ascienden a S/. 20.00 y los portes son S/. 5.00? Repuesta S/. 8,717.96 Una letra cuyo valor nominal es 7,500 nuevo soles y cuya fecha de vencimiento es el 19 de diciembre, fue descontado faltando 120 das para su vencimiento con el descuento racional compuesto, aplicando una tasa de descuento del 20.00% anual. Calcular el importe del descuento. Valor nominal de la letra Tasa efectiva anual Tasa efectiva diaria Fecha de pago Fecha de vencimiento Das calculados (n) Inters adelantado (descuento) Repuesta S/. 442.23 Un pagar por 130,650.45 nuevo soles, cuya fecha de giro fue el 17 de marzo de 2009 y que vencer el 17 de junio, se presenta al descuento. El abono en cuenta corriente fue el da 19 de marzo. El banco cobr inters adelantados a una tasa del 1.65 % mensual; comisiones del 0,85 % y portes de 8,50 nuevo soles. Determinar el abono en cuenta corriente. Repuesta S/. 12,987.67

El Banco de Comercio tiene una letra para descuento por el importe de S/. 35,000 cuya fecha de vencimiento es el 14/06/2009. Si la letra se va a pagar el 15/04/2009, descontado a una tasa efectiva anual del 18.00%. Se sabe que el banco cobra como portes S/. 4.00 y una comisin del 0.20% del importe de la letra. Se pide calcular el importe de descuento, el valor a pagar. Valor nominal de la letra Tasa efectiva anual Tasa efectiva diaria Fecha de pago Fecha de vencimiento Das calculados Inters adelantado Portes Comisin de cobranzas Total de descuento Valor a pagar Repuesta S/. 33,973.69 Determinar el valor lquido que el banco prestara el 16 Abril 2009 al descontarse una letra de US$ 12,500 con vencimiento el 23 de Mayo del 2009 si se cobra con una TEA de 19.75 %, adems, el banco cobra una comisin de 0.25 % y portes por US$ 3.00. Adicionalmente, se pide calcular el costo efectivo peridico y el costo efectivo anual. Valor lquido US$ 12,059.46 Costo efectivo periodo 3.65 % Costo efectivo anual 21.62 %