UNIDAD 1. DERECHO BANCARIO Y BURSATIL CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO.

Es el conjunto de normas jurdicas de las relaciones entre las unidades, autoridades y los particulares, nacidas del ejercicio de una actividad crediticia o bancaria, o asimiladas a estas o aquellas en cuanto a su disciplina jurdica y ejecucin judicial-administrativa. Derecho Bancario es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y funcionamiento de las Entidades de Crdito bancarias o entidades de depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus clientes, y con otras Entidades de Crdito. Conjunto de normas de derecho pblico y privado, cualquiera que sea su distincin entre ambas; en las que se distinguen disposiciones sobre concesin, organizacin, e inversin de reservas, publicidad de balances, fiscalizacin, etc., de las instituciones de crdito, particular y pblica, y normas relativas a contratos y operaciones de crdito. LA ACTIVIDAD DE BANCA Y CRDITO Y LOS ASPECTOS QUE COMPRENDE. Actividad.- Una operacin bancaria, es un negocio jurdico de tipo general, que se clasifica en bancario solo por el sujeto; se caracterizan por ser realizados habitual o exclusivamente por un tipo de empresas llamadas bancos o instituciones de crdito que tienen por objeto el ejercicio habitual de la banca y del crdito de manera profesional. Comprende: a) operaciones pasivas.- aquellas por medio de las cuales se hace de capitales, para invertirlos lucrativamente en las condiciones y trminos permitidos por la Ley (emisin de bonos, depsitos bancarios) b) operaciones activas.- aquellas por las que el banco otorga crditos (apertura de crdito hipotecario, cuenta corriente, carta de crdito) c) operaciones neutrales.- en las que el banco solo recibe, no otorga crdito, solo realiza funciones de mediacin o servicio a sus clientes por lo que reciben tambin nombre de servicios bancarios (servicio de caja de seguridad.

1.1.2.- Naturaleza del "Derecho bancario". El Derecho bancario es verdadero Derecho objetivo que, como seala SCHONLE, "ordena el comportamiento de los hombres, dentro de una comunidad, con fuerza vinculante "9. Mas, una vez reconocido el caracter positivo y vinculante del Derecho bancario, todava es preciso determinar a qu sector del Ordenamiento jurdico pertenece. En principio, el "Derecho bancario" es un Derecho eminentemente profesional, como el Derecho mercanti1 lO , que contempla y regula el ejercicio de una actividad -la actividad bancaria- con un sujeto actor o agente -el "Banco", en sentido amplio, y que, desde el punto de vista jurdico se traduce en el establecimiento de relaciones jurdicas. De estas relaciones, unas son "de organizacin"; relaciones que, o bien son internas, o bien establecen un vnculo con la Administracin del Estado, que interviene sobre el sector econmico de la actividad bancaria. Y otras son relaciones patrimoniales externas, establecidas con otros sujetos mediante la conclusin de contratos: los

contratos "bancarios " (que tienen por objeto la intermediacin en el dinero y el credito, efectuada de forma indirecta, o bien se relacionan con dicha actividad). Actor y Actividad; profesin y profesional... De ah que en el Derecho bancario quepa diferenciar una doble dimensin: a) La constituida por las nonnas que afectan a la institucin bancaria; es decir, al Banco o Entidad de credito como sujeto, a su creacin, organizacin, funcionamiento y estatuto profesional (aspecto institucional o "normas institucionales "). b) Y la representada por las normas jurdicas que afectan a la actividad misma que el Banco desarrolla (aspecto operativo o "normas operativas")11. Pues bien, en una primera aproximacin -eminentemente doctrina1- el Derecho bancario se muestra como un sector estrechamente vinculado, hasta el punto de que existe una relacin de inclusin, o por lo menos de "interseccin", con el Derecho mercantil: el Derecho bancario surje como y del Derecho mercantil; el Derecho bancario es, en principio, Derecho "mercantil", y -en este sentido- puede afirmarse, sin temor a equivocacin- que, cualquiera que sea la concepcin que se tenga del Derecho mercantil, la materia "bancaria" le pertenecer por derecho: ya se considere que el Derecho mercantil es el Derecho "del Comercio", o de los "actos de comercio", o de los "actos en masa", o "de las empresas" de los "empresarios, en el ejercicio de su actividad profesional", las institucions bancarias podrn quedar enmarcadas o incardinadas en su seno. CARACTERISTICAS DEL DERECHO BANCARIO. Aunque el Derecho bancario no posea una total autonoma cientfica y sustantiva, s que posee una serie de rasgos propios, como es -p.e.- la ntima conexin del Derecho bancario privado, con el Derecho mercantil (es decir: la pertenencia de parte de sus preceptos a este sector del derecho); conexin que pone de manifiesto algunas sensibles analogas, pero tambien claras divergencias, entre ambos. Derecho mercantil y Derecho bancario de la contratacin experimentan las consecuencias de manifestarse como reguladores de actividades que se llevan a cabo en masa; a saber: la standarizacin y unilormidad de las relaciones jurdicas, con el consiguiente uso de contratos-tipo o contratos de formulario, que llevan incorporadas prolijas series de clusulas o condiciones generales, que dan lugar a una prolunda erosin delfactor "consentimiento ", y que, en consecuencia, funcionan segn unos esquemas rgidos, preestablecidos por la ley o por el uso o prctica bancaria, como lo que los juristas franceses denominan "mecanismos jurdicos"4"; unas instituciones creadas, no por los juristas,

sino por la prctica mercantil, con el nimo de sustituir a los contratos, cuando las relacionesjurdicas que se van a crear y regular se hacen demasiado complejas, o involucran a demasiados sujetos. Sin embargo, el Maestro GARRIGUES haca notar la presencia de un factor que, por el contrario, en cierta medida vendra a diferenciar (o quiz fuera ms exacto decir que "a caracterizar") al Derecho bancario privado, frente al Derecho mercantil. Mientras en el Derecho mercantil se produce una objetivizacin o despersonalizacin de las relaciones jurdicas de credito y deuda, de tal modo que las condiciones personales del acreedor o del deudor son -salvo excepciones: p.e. en el contrato de comisin- algo secundario.

FUENTES DEL DERECHO BANCARIO: LA LEGISLACIN BANCARIA. Las Leyes y Reglamentos: La Constitucin como fuente del Derecho Bancario. Principales Leyes bancarias. Habida cuenta de que la actividad y la profesin bancarias estn regidas por el Derecho mercantil, el Derecho civil, el Derecho administrativo, etc..., el denominado "Derecho bancario", sin duda, tomar prestadas sus fuentes de aquellas diferentes ramas del Ordenamiento jurdico, cuyas nonnas agrupa y "sistematiza", en tanto que

DERECHO BANCARIO Y BURSTIL TEMA 1 ENTIDADES DE CRDITO Y LA CONTRATACIN BANCARIA INTRODUCCIN. MERCADO DE CRDITO Y MERCADO DE VALORES El art. 38 de la Constitucin Espaola indica que la economa de mercado es el eje fundamental de la constitucin econmica espaola. Este mercado se divide en: Mercado de bienes y servicios . Mercado financiero: se distingue del de bienes y servicios por su objeto, que es el dinero, sea directamente, sea representado en valores negociables. Dentro del mercado financiero se distinguen 2 submercados. - Mercado de crdito: el mercado de crdito est dominado por los bancos, que son los intermediarios que operan en el mismo. - Mercado de valores: tiene por objeto de negociacin no el dinero en s mismo, sino plasmado en acciones, obligaciones u otros valores. En el derecho del mercado financiero encontramos el conjunto de normas que lo regula tanto en su totalidad como en el mbito de los dos submercados que lo componen.

Dentro del mercado de crdito tenemos como entidades fundamentales las llamadas entidades de crdito. 1.1.- LAS ENTIDADES DE CRDITO 1.1.1.- CONCEPTO Y CLASES De acuerdo con la legislacin vigente son entidades de crdito las empresas que tienen como actividad tpica y habitual captar fondos del pblico en forma de depsito, prstamo, cesin temporal de activos financieros y otras anlogas, que comporten la obligacin de restitucin empleando tales fondos en la concesin de crditos por cuenta propia. Estas entidades obtienen dinero de sus clientes a travs de las llamadas operaciones pasivas y conceden dinero o crdito a sus clientes a travs de las operaciones activas. Este concepto es un concepto amplio que no tiene en cuenta la forma o la estructura del sujeto que desarrolla la actividad. As esta definicin comprende tanto a los bancos, en sentido estricto, como a otras entidades, como las cajas de ahorro y cooperativas de crdito, as podemos decir que son entidades de crdito el Instituto de Crdito oficial, los Bancos, las Cajas de Ahorro, la Confederacin de las Cajas de Ahorro y las cooperativas de crdito. Junto a estos tenemos que citar losestablecimientos financieros regulados por decreto en 1996, que tienen como diferencia fundamental con las entidades de crdito que no pueden obtener fondos del pblico en forma de depsito. INSTITUTO DE CRDITO OFICIAL El instituto de crdito oficial desde 1987 es una S.A. estatal. Es el instrumento financiero del Estado y tiene por funciones: sostener y promover la actividad econmica. Palia los efectos de las crisis econmicas o catstrofes naturales. Es instrumento de ejecucin de determinadas medidas de poltica econmica de acuerdo con el Consejo de Ministros. 1.1.3.- LAS DISTINTAS ENTIDADES DE CRDITO: BANCOS, CAJAS, COOPERATIVAS DE CRDITO, FONDOS DE GARANTA DE DEPSITOS, ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS DE CRDITO BANCOS Los Bancos requieren una autorizacin administrativa previa, son S.A.s que se crean por sistema de fundacin simultnea. El capital mnimo para constituir un Banco es de 3000 millones de Ptas. Las acciones tienen que ser obligatoriamente nominativas y las aportaciones tienen que ser dinerarias como mnimo hasta que se cubra la cifra mnima de capital . Tiene que tener un objeto exclusivo de las actividades propias de las entidades de crdito (captar fondos del pblico a travs de operaciones pasivas). El Consejo de administracin tiene que ser obligatoriamente de 5 miembros. El Banco de Espaa puede cesar miembros que considere no ser honorables. La modificacin de estatutos est sometida a autorizacin de la Direccin General del Tesoro y se tiene que inscribir en el Banco de Espaa. No se puede adquirir ms del 5% del capital sin notificarlo previamente al Banco de Espaa, que lo tendr que autorizar. CAJAS DE AHORRO Las cajas de ahorro son empresarios con estructura de fundaciones. Tienen naturaleza jurdico privada, es decir, sometidas al derecho privado, ejercen la actividad bancaria y tienen que inscribirse en el Registro Mercantil. Para stas tambin es necesaria la autorizacin administrativa previa del Banco de Espaa. Su fondo dotacional previo tiene que ser de 3000 millones de Ptas . stas deben de contar en todo momento con una buena organizacin administrativa y contable y procedimientos de control internos que garanticen la gestin sana y prudente de la entidad. Los rganos de las cajas son:

 Asamblea General: constituida por los consejeros generales elegidos en representacin de intereses colectivos. Consejo de admn.: lleva la gestin y la administracin financiera de la caja as como la obra benfica social. Comisin de Control: vela la eficacia y a la precisin de la gestin dentro de las lneas marcadas por la Asamblea General. COOPERATIVAS DE CRDITO Su rgimen se encuentra regulado por ley de 26/05/1989 y reglamento del 22/01/1993, y tambin se les aplica la ley de cooperativas de Su creacin est sometida a autorizacin administrativa. Su capital tendr q ser como mnimo de 175 millones Ptas., si actan en municipios de menos de 100.000 habitantes, capital de 600 millones si su mbito es de poblacin superior o de comunidad autnoma y 800 millones si su mbito es Madrid, Barcelona o estatal. Su carcter empresarial se ve en la inscripcin en el Registro Mercantil y en la obligacin en llevar la contabilidad conforme a lo previsto en el Cdigo de Comercio. DISPOSICIONES COMUNES El Banco de Espaa es quien establece las normas de contabilidad y los medios de estado financiero, existe tambin una prohibicin general para presidentes, consejeros y personal de alto rango de formar parte de ms de 4 consejeros de administracin de empresas. Todos tienen la obligacin de mantener unas relaciones de activos y pasivos, y entre recursos e inversiones. Las normas relativas a esto estn emitidas por el Banco de Espaa. Todas estn sometidas a la supervisin y control del Banco de Espaa, que tiene un amplio aparato de sanciones administrativas y medidas cautelares que pueden llevar a la intervencin plena de la sociedad e incluso a la sustitucin de los administradores. FONDOS DE GARANTA DE DEPSITOS Los fondos de garanta de depsito para bancos y cajas fueron creados en 1977 y en 1980 se crea el fondo de Garanta de Depsito de establecimientos bancarios para contribuir a reforzar la solvencia y el funcionamiento de los bancos , y se crean tambin otros para las cajas y las cooperativas. Las funciones de estos fondos son las siguientes: Garantizar a las clientes que han efectuado depsitos de dinero en las entidades la entrega de una cierta cantidad en la forma y cuanta determinadas por normas reglamentarias. Garantizar una indemnizacin a los inversores que hayan confiado a una entidad recursos dinerarios, valores u otros instrumentos financieros para su depsito y administracin. Esta indemnizacin tiene unos lmites fijados por normas reglamentarias. El Fondo puede adoptar medidas preventivas y de saneamiento de entidades de crdito tendentes a facilitar su viabilidad para superar su situacin de crisis. El Fondo puede suscribir ampliaciones de capital q aprueben entidades bancarias en caso de no ser cubiertas por los accionistas, pero en el plazo de 1 ao tiene que ofrecer en venta estas acciones suscritas. ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS Tienen la consideracin de establecimientos financieros de crdito las entidades que no sean entidad de crdito y cuya actividad principal consista en ejercer una o varias de las siguientes actividades: Prstamo y crdito. Factoring. Arrendamiento financiero. Emisin y gestin de tarjetas de crditos. Concesin de avales. Garantas.

Estos establecimientos financieros solo se pueden crear con autorizacin del Ministerio de Economa previo informe del Banco de Espaa que los controla e inspecciona . Su diferencia esencial con las entidades de crdito es que no pueden obtener fondos del pblico en forma de depsitos, cesin temporal de activos financieros que es una nota distintiva de las entidades de crdito. Se financian mediante la emisin de valores o por financiamiento concedido por las entidades de crdito. 1.2.- LOS CONTRATOS BANCARIOS 1.2.1.- CONCEPTO, LAS OPERACIONES BANCARIAS El contrato bancario no tiene regulacin legal en el ordenamiento espaol aunque el art. 175 del Cdigo de Comercio los menciona. Se consideran por la doctrina como contratos mercantiles. La funcin principal de los bancos consiste en obtener y conceder crdito. Para realizar esta funcin necesitan unos instrumentos jurdicos que se denominan operaciones bancarias. Estas operaciones en algunos contratos / casos son verdaderos contratos mientras que otros tienen una naturaleza compleja o contienen varios contratos en una misma operacin bancaria. Se suele definir el contrato bancario como el acuerdo de voluntades tendente a crear, modificar, regular o extinguir una relacin jurdica bancaria , entendiendo por tal la que se enmarca dentro de la actividad de intermediacin crediticia indirecta. En consecuencia se puede decir que el contrato bancario es aquel que produce algn efecto relacionado con la actividad bancaria, la crea, por ejemplo el depsito, prstamo...; la regula, la modifica o la extingue. Las operaciones bancarias se clasifican atendiendo a su funcin econmica , as tenemos: Operaciones pasivas: aquellas mediante las cuales los bancos reciben medios y disponibilidades monetarias y financieras de sus clientes para aplicarlas a sus fines propios. Operaciones activas: aquellas mediante las cuales los bancos conceden a sus clientes sumas dinerarias o disponibilidad para obtenerlas con cargo a los capitales que han recibido de sus clientes o a sus propios recursos financieros. Operaciones neutras o de intermediacin: son neutras aquellas mediante las cuales los bancos prestan determinados servicios a sus clientes que no suponen ni la obtencin, ni la concesin de crdito. 1.2.2.- CARACTERSTICAS El contrato bancario se inserta en la actividad de intermediacin en el crdito, o es auxiliar o es complementario de sta. Son contratos que versan fundamentalmente sobre dinero, crdito y ttulos valores. Tcnicamente se instrumenta de dos formas:

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como relacin espordica de caja o de ventanilla con persona extraa, o tambin como una relacin duradera con un cliente. Son contratos de confianza , ya que el cliente revela al banco secretos de su empresa o de su familia. En cuanto a la estipulacin de estos contratos a veces son el resultado de una negociacin aislada, pero en general son contratos de adhesin que recurren a condiciones generales. Los bancos estn obligados a redactar sus estipulaciones (clusulas) de manera clara, indicando los tipos de inters y la tarifa de las comisiones de forma que todo sea comprensible para los clientes. 1.2.3.- FUENTES La mayora de estos contratos tienen como fuente los usos bancarios y tambin las llamadas condiciones generales de la contratacin que se incorpora a los documentos. Fuentes: los usos.

 Las condiciones generales de contratacin que se incorporan a los documentos. Ministerio de economa y Hacienda puede dictar normas especiales a las que se tienen que ajustar las entidades de crdito en sus relaciones con la clientela. Circulares del Banco de Espaa que se publican en el BOE tienen la consideracin de fuente del derecho contractual bancario. La fuente fundamental de los contratos son las normas generales de la contratacin que deben respetar ciertas normas de comprensin y claridad . Se tienen que ajustar a la ley de condiciones generales de contratacin de 1998 en la que se distinguen de las clusulas abusivas. As, son condiciones generales de la contratacin unas clusulas que son predispuestas e incorporadas a una pluralidad de contratos. Las clusulas abusivas, por el contrario, son las que van en contra de las exigencias de la buena fe y que causan en detrimento del consumidor un desequilibrio importante e injustificado de las obligaciones contractuales. Estas clusulas abusivas pueden ser clusulas aisladas, o tambin integradas en condiciones generales. 1.2.4.- EL SECRETO BANCARIO Las entidades bancarias debido a su actividad profesional, tienen acceso a la que se podra llamar informacin privilegiada sobre la situacin econmica de sus clientes , pero el carcter confidencial de las operaciones lleva consigo la exigencia, para el banco, de undeber especial de discrecin o de secreto que les impide revelar a terceros esta informacin. En algunos pases este deber est regulado pero en el derecho espaol slo aparece reconocido de forma indirecta en disposiciones de carcter pblico que establecen facultades de investigacin de las autoridades. En efecto, fuera de los supuestos legalmente indicados, la revelacin de datos por parte de los bancos, podra ser considerada como una intromisin ilegtima en la intimidad de los clientes y en consecuencia, al amparo de la ley de proteccin civil, del derecho al honor, a la intimidad personal y familiar y a la propia imagen de 1982, se podran ejercer acciones legales para poner fin a dicha situacin. TEMA 2 LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA INTRODUCCIN. La relacin del cliente con la entidad de crdito suele ser de carcter duradero y descansa en la recproca confianza. Su manifestacin externa es la apertura de una cuenta que sirve de soporte a las diversas operaciones que median entre la entidad de crdito y su cliente. Esta cuenta suele reflejar la situacin patrimonial del cliente frente a la entidad de crdito. Una misma persona puede ser titular de una o varias cuentas en la misma entidad o en varias sucursales. El principio general es el de la independencia de las cuentas pero cabe el pacto contrario y llegar a tratar todas las cuentas como si fueran una sola, de forma que las garantas de una cuenta valgan para todas. Tambin puede haber titularidad mltiple o compartida si son abiertas a nombre de dos o ms personas. La disponibilidad puede ser solidaria o indistinta , es decir, que cualquiera de los titulares puede disponer del saldo sin consultar con los dems. Frente a esta disponibilidad, existe tambin la disponibilidad mancomunada, esto quiere decir que cada acto requiere la concurrencia de todos los titulares. 2.1.- EL CONTRATO DEL C.C. BANCARIA, CONCEPTO Y FUNCIONES, SU ELEMENTO DIFERENCIADOR El carcter duradero de la relacin cliente-banco, se manifiesta a travs de la apertura y mantenimiento de una cuenta corriente. As, la c/c bancaria se configura como el soporte contable de aquellas operaciones bancarias en que los contratantes (el banco y el cliente) acuerdan reflejar los crditos y deudas recprocos y liquidarlos mediante un sistema de compensacin automtica y continuada, pero la c/c presupone una disponibilidad de fondos en poder del banco, que puede tener causa tanto de una operacin activa como pasiva. En efecto, estos fondos pueden provenir tanto de un deposito a la vista efectuado por el cliente, como ser consecuencia del disfrute de un crdito o de un prstamo concedido por el banco. En consecuencia, se ha solido considerar la c/c como un pacto accesorio vinculado a los contratos de depsito o a apertura de crdito.

Sin embargo, existe un elemento diferenciador que permite hablar de su autonoma operativa y se trata del servicio de caja mediante el cual el banco se obliga a realizar pagos y cobros a terceros en ejecucin de ordenes recibidas del cliente, la compensacin bancaria sera el segundo elemento diferenciador. 2.2.- CONTENIDO: OBLIGACIONES DEL BANCO, OBLIGACIONES DEL CLIENTE Su contenido es el propio de un contrato extintivo de crditos y deudas. Se trata de un supuesto de compensacin contractualmente pactada (contrato de una cuenta corriente). El banco se convierte en agente de pagos y de cobros de su cliente, en definitiva, en administrador de su dinero. OBLIGACIONES DEL BANCO En el momento de la apertura, el banco tiene que verificar la identidad del cliente a travs de documentos oficiales. Si se trata de una persona jurdica, hay que identificar a la persona que interviene y comprobar su capacidad y tambin la personalidad jurdica de la sociedad. El banco asume la obligacin de gestin material y directa de la cuenta, lo que implica el deber de dar cumplimiento a las ordenes del cliente (ofrecer el servicio de caja) siempre que sean las normales de la actividad bancaria; pago de recibos, ingreso de efectivo, pago de cheques, domiciliacin de salarios, etc. Tiene tambin la obligacin de verificar la firma en las ordenes de pago , p.ej., en los cheques, y aqu rige la responsabilidad por riesgo profesional. Si el pago paga sin verificar debidamente, ser responsable e incumbe al banco la prueba de su total diligencia, o la culpa exclusiva del cliente. Otra de las obligaciones del banco es la de informar peridicamente al cliente, de la marcha de la cuenta, siempre que el cliente lo desee. Si el cliente no manifiesta su disconformidad con el saldo, en el tiempo pactado, se presume la aceptacin del estado de cuenta, y su liquidacin. OBLIGACIONES DEL CLIENTE El cliente tiene como obligacin fundamental, efectuar la oportuna provisin de fondos. El origen de estos depsitos, pueden ser diversos; entrega de cheques, apertura de crdito, entrega de efectivo, la domiciliacin de salario, el cobro de efectos (como letras de cambio). Tiene tambin la obligacin de pagar las comisiones establecidas en el contrato, y si el activo de la cuenta no contiene fondos suficientes para atender las rdenes de pago, se origina lo que se llama un descubierto, que, la jurisprudencia califica, como concesin de crdito, y que, como no rene las garantas habituales, suelen ser especialmente caras para el cliente. Pero el coste total del descubierto, en principio, no tendra que ser superior a 2,5 veces el inters legal del dinero. El cliente tambin se obliga a conservar los cheques que le suministra el banco para realizar disposiciones sobre la cuenta, y por esta razn, se suele decir que este contrato va unido al pacto de cheque regulado en los art. 106 y siguientes de la Ley cambiaria y del cheque. Las formas de disponer de la c/c ms frecuentes son:

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La transferencia. La domiciliacin. La tarjeta crdito. El cheque. Veremos, las 3 primeras en las operaciones de mediacin en los pagos, y el ltimo, al ser instrumento de pago, no es objetivo de este curso.. 2.3.- EXTINCION DEL CONTRATO (DE LOS PAGOS) El contrato se extingue por:

voluntad de cualquiera de las partes, salvo pacto de duracin determinada. En caso de extincin por parte del banco, se prev un plazo de preaviso a partir del cual el saldo queda a disposicin del cliente. Fallecimiento. Disolucin de la sociedad, quiebra, etc.

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2.4.- LA COMPENSACIN BANCARIA Es una forma de intermediacin de los bancos en los pagos. Se parte de un supuesto de compensacin colectiva y plurilateral dado que mediante ella se procede a la liquidacin global de los crditos y deudas surgidos de un grupo de entidades como consecuencia del cobro o pago de los cheques, letras, recibos y dems documentos compensables que reciben de sus clientes. Es un mecanismo que trata de agilizar la liquidacin de las mltiples transacciones que las diversas entidades realizan entre si sustituyendo las liquidaciones aisladas por una global. Tradicionalmente existan cmaras de compensacin locales o provinciales en las que diariamente se centralizaba la liquidacin de operaciones produciendo una especie de compensacin multilateral entre las diferentes entidades a travs de la cmara. Cada entidad presentaba a la cmara los documentos compensables (letras, cheques, recibos, etc.) que le entregaba la clientela para el cobro y reciba los documentos que la cmara le entregaba en su contra. Se calculaban los saldos de las entidades entre si, que poda ser acreedor o deudor, frente a la cmara. Y se liquidaba mediante transferencia a travs de cuentas abiertas en el Banco de Espaa. En la actualidad, estas cmaras han sido sustituidas por el sistema nacional de compensacin electrnica, y por la cmara de compensacin nica. Este sistema al que no acceden los establecimientos financieros de crdito, permite mediante tcnicas informticas y electrnicas la compensacin de toda clase de operaciones de intermediacin de pagos, incluidas las disposiciones a travs de cajeros. En cada par de entidades, se comunica el saldo neto al sistema nacional de liquidacin del Banco de Espaa y se liquida mediante abono o adeudo en las cuentas de tesorera que los bancos tienen en el Banco de Espaa. La cmara de compensacin nica creada en 1996 se utiliza en caso de bancos no adheridos al sistema. Tenemos tambin el SEPI que es el Servicio Espaol de Pagos Interbancarios que compensa y liquida los intercambios con el extranjero. TEMA 3 LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS 3.1.- EL PRSTAMO BANCARIO 3.1.1.- CONCEPTO Se trata de un contrato mediante el cual el cliente recibe del banco una suma cierta de dinero con la obligacin de restituirla en una o varias fechas prefijadas , o tambin el cliente puede recibir del banco unos valores con el compromiso de devolver otros tantos de la misma clase que los recibidos. Este contrato a partir del momento en que se formaliza por parte del banco la entrega del dinero slo genera obligaciones a cargo del cliente prestatario. 3.1.2.- FORMALIZACIN DEL CONTRATO Salvo casos especiales en que la forma del contrato constituye un presupuesto esencial para su validez la formalizacin de los prstamos bancarios no est en teora sujeta a formalidades especiales. Por qu los prstamos estn sujetos a escritura pblica? El notario da fe de que es vlido frente a terceros, y es una prueba en un juicio. Sin embargo, en un documento es cierto si yo lo reconozco. Otra caracterstica de las escrituras pblicas es que son ttulos ejecutivo (letra de cambio...), documento que permite embargar los bienes del deudor antes de llegar a la sentencia. Normalmente los prstamos se formalizan en escritura pblica ya que frente al documento privado tiene mayor eficacia probatoria. En caso de impago son ttulos ejecutivos y en caso de quiebra tienen preferencia de cobro sobre los acreedores ordinarios. 3.1.3.- CONTENIDO DEL CONTRATO: RESTITUCIN DEL CAPITAL, PAGO DE INTERES RESTITUCIN DEL CAPITAL Se trata de la obligacin fundamental del prestatario. Dicha devolucin se suele realizar de forma fraccionada y por cantidades mnimas. Se realiza en fechas concretas sin que est excluida la posibilidad de pactar un tiempo de carencia durante el cual la obligacin del prestatario queda en suspenso.

Se suele incluir tambin una clusula en virtud de la cual el cliente tiene la facultad de anticipar el cumplimiento de esta obligacin de restitucin del capital . En estos casos normalmente el cliente tiene que abonar al banco una cantidad en concepto de compensacin de los intereses dejados de percibir. PAGO DE INTERESES El pago de intereses en contrato de prstamo es siempre retribuido. Para el banco el beneficio proviene esencialmente de los intereses que representen el precio de los fondos facilitados al cliente. Por supuesto, este inters es siempre superior al que los bancos pagan a sus depositantes. Su clculo se efecta aplicando un tipo porcentual anual sobre el importe del prstamo y se liquida por perodos normalmente inferiores al ao. El documento contractual tiene que incluir:

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el tipo de inters nominal aplicable a la liquidacin de intereses. La periodicidad. Las fechas de devengo y, La frmula para el clculo de intereses. Tambin se deben de hacer constar los gastos y comisiones a cargo del cliente debidamente identificadas. Al ser la obligacin de pagar intereses accesoria a la de restituir el capital sta permanece mientras siga en vigor la obligacin principal. En la prctica se amortizan en proporcin desigual intereses y capital, siendo menor el capital al principio y mayores los intereses, y al final la proporcin es inversa . Junto con los intereses normales estn tambin los intereses de demora y se caracterizan por su finalidad indemnizatoria del incumplimiento o cumplimiento tardo de la obligacin. Entre otras obligaciones del prestatario estn las de pago de formalizacin del contrato, de cancelacin anticipado y de tributos, si es que tambin los hay. 3.1.4.- MODALIDADES: GARANTIZADOS, CON INTERS VARIABLE, SINDICADOS PRSTAMOS GARANTIZADOS Los prstamos garantizados son prstamos que se conceden mediante garantas tradicionales como el aval, fianza, hipoteca (sobre bienes inmuebles), la prenda (sobre bienes muebles). Otras veces la garanta se incorpora a documentos bancarios como letras o pagars firmados por el prestatario y por un importe igual al del crdito ms intereses y gastos y que coinciden con el programa de pagos. PRSTAMOS CON INTERS VARIABLE Esta frmula se utiliza fundamentalmente para prstamos a largo plazo (superiores a 3 o 5 aos) en el que se puede suponer que el coste del dinero va a sufrir alteraciones y mediante esta frmula se consigue que el prstamo vaya acomodndose a las cambiantes circunstancias del mercado. Se traslada as al prestatario los riesgos de la operacin al repercutir en el tipo de inters aplicado el coste real de las sumas prestadas. La duracin del contrato se suele dividir en perodos mensuales o mltiples del mes en los que se aplica en fijo de inters que refleje el conste del dinero en ese momento y el inters de referencia, suele ser en inters europeo o EURIBOR. PRSTAMOS SINDICADOS Se trata de contratos en los cuales los fondos provienen de una pluralidad de prestamista, suelen ser prstamos de cantidades muy elevadas que normalmente no asume una entidad bancaria. De esta forma varios bancos asumen el riesgo de forma conjunta , pero en la prctica suele haber tantos contratos como entidades bancarios intervinientes. El banco designado como jefe de fila suele ser el que rene a las distintas entidades interesadas en cubrir el importe. El pago de estos servicios se suele reservar para este jefe de fila un

porcentaje especial sobre las cantidades satisfechas por el prestatario en concepto de comisin de apertura. Despus de la firma del contrato el jefe de fila es el encargado de su correcta ejecucin y esta funcin se remunera igualmente con unas cantidades fijas que se pagan anualmente durante toda la vigencia del contrato. En este contrato frente a las obligaciones del prestatario estn tambin las obligaciones que rigen entre los bancos sindicados. 3.1.5.- LIQUIDACIN Y EXTINCIN

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Por muerte de alguna de las partes. Por cumplimiento de las obligaciones del prestatario . Los bancos tambin se suelen guardar el derecho de resolucin anticipado en caso de: incumplimiento de las obligaciones de pago. cese del negocio. Iniciacin de cualquier procedimiento judicial contra el prestatario , en caso tambin de falseamiento de datos por el prestatario. Cuando la solvencia del prestatario disminuye en forma notable. En estos casos el banco puede exigir el pago inmediato de las cantidades adeudas y puede iniciar procedimiento ejecutivo contra el deudor. 3.2.- LA APERTURA DE CRDITO 3.2.1.- CONCEPTO Es un Contrato que no est regulado en el Cdigo de Comercio. En virtud de este contrato, el Banco se compromete a cambio de una comisin a asegurar al cliente la disponibilidad de una determinada suma de dinero. El acreditado podr retirar esos fondos y reintegrarlos en los trminos pactados, aplicndose los intereses nicamente sobre las cantidades efectivamente dispuestas. A diferencia del prstamo en el que el importe de la financiacin queda fijado desde la formalizacin del contrato, la apertura del crdito se adapta a las necesidades financieras del cliente en la medida en que no esta obligado a realizar una retirada completa de los fondos, ya que son reembolsados en la forma en que el cliente quiere , y pueden ser objeto de nuevas disposiciones sin rebasar el limite concedido. Se trata de una operacin de menos coste para el cliente, ya que los intereses se aplican nicamente sobre el importe dispuesto, y no sobre el lmite concedido . Se trata de un contrato atpico, porque no est regulado en ningn sitio (Ley o Cdigo Comercio), y su rgimen jurdico ha sido elaborado a partir de la prctica bancaria. Es un contrato consensual (que se perfecciona con el consentimiento de las partes), y no es necesaria para su perfeccin la entrega material de los fondos. Es adems, un contrato que genera obligaciones para las 2 partes. 3.2.2.- NATURALEZA JURIDICA Es un contrato tpico de financiacin bancaria, que se caracteriza por la creacin de una disponibilidad a favor del acreditado, lo que no equivale a la disponibilidad propia de los depsitos de efectivos, sino que se trata, de la facultad otorgada de tener libre acceso al patrimonio de la entidad acreditante, para que dentro de los limites pactados, dicha entidad efectu prestaciones crediticias. Este contrato se suele formalizar en pliza intervenida por fedatario pblico (notario), con el objeto de que los saldos hagan fe ante los tribunales. 3.2.3.- CONTENIDO En un primer momento, el banco est obligado a poner a disposicin del cliente los fondos en forma de lmite mximo, lo que significa que el cliente tiene un derecho de crdito sobre el lmite concedido, lo que le permite exigir al banco la entrega de numrico, a medida de sus requerimientos. Este compromiso se prolonga durante el periodo de disponibilidad y a cambio de esa disponibilidad, el cliente satisface una comisin de apertura.

Al final del periodo de disponibilidad, si el cliente ha dispuesto de la totalidad de los fondos, el importe definitivo del crdito queda fijado en la cuanta efectivamente retirada. A partir de este instante existen obligaciones nicamente por parte del cliente, este tendr que satisfacer los intereses y el principal en el lmite del tiempo pactado . Y en el caso de no disposicin de los fondos, se aplica una comisin de no disposicin. 3.2.4.- DISTINTAS MODALIDADES: EN C/C., GARANTIZADA, CON DISPOSICIONES SUBASTABLES 1 APERTURA DE CRDITO EN C/C Es la ms utilizada, porque permite al cliente retirar en efectivo, o utilizar cheques u otras ordenes de pago, a cargo del banco acreditante. En esta cuenta de crdito se reflejan todos los movimientos de fondos que tienen lugar entre los contratantes. Se puede tambin pactar la comunicabilidad de todas las C/C que tenga el cliente en el banco. 2 APERTURA DE CRDITO GARANTIZADA La apertura puede tener, sea una garanta personal, sea cualquier otro medio, que permite al banco garantizar el cobro del crdito. Puede ser una fianza, un aval, puede ser una pliza de cobertura de riesgo de operaciones bancarias (o sea, un seguro). En cambio, la prenda y la hipoteca presentan dificultades porque el importe de la deuda es indeterminado. 3 CON DISPOSICIONES SUBASTALES Esta frmula se asemeja un poco a la de los prestamos sindicados. En este caso el destinatario de las solicitudes de disposicin es el llamado banco agente de la subasta, y este banco es el encargado de ofrecer y subastar, entre distintas entidades la demanda de financiacin y las entidades bancarias que ofrezcan las condiciones ms ventajosas sern las adjudicatarias. La eventualidad de que la subasta quede total o parcialmente desierta suele quedar cubierta con una lnea de crdito subsidiaria concedida por un grupo de entidades bancarias, que se comprometen en firme, a atender las necesidades de financiacin del cliente. 3.2.5.- EXTICIN Este contrato se puede extinguir por causas voluntarias que se han previsto o no en el contrato.

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Al vencimiento. Su incumplimiento. La muerte del cliente. Si se trata de una sociedad, su disolucin y liquidacin . La quiebra del cliente o del banco. En caso de extincin por incumplimiento por parte del cliente, el banco puede reclamar judicialmente las cantidades que quedan por pagar (ms intereses, ms gastos, etc.) 3.3.- EL DESCUENTO BANCARIO 3.3.1.- CONCEPTO En virtud de este contrato, el banco, que se llama descontante, anticipa a un cliente, llamado descontatario, el importe de un crdito no vencido que este ostenta frente a un tercero. El banco deduce un inters correspondiente al tiempo que falta para el vencimiento del crdito y recibe (el banco), a cambio, la titularidad del crdito cedido. Desde el punto de vista econmico, el descuento supone para el cliente la realizacin anticipada de un crdito, mientras que para el banco, representa un instrumento financiero que le permite movilizar los fondos depositados por sus clientes a corto plazo. El banco obtiene una rentabilidad mediante la diferencia entre el inters que paga a sus depositantes y el ms alto que cobra a sus clientes descontatarios de efectos . Se trata de una operacin beneficiosa para ambas partes, el cliente recibe dinero al contado, por operaciones aplazadas, y obtiene liquidez inmediata; el banco recibe el inters que deduce y puede sin esperar el vencimiento, obtener fondos lquidos, mediante redescuento en otros bancos. Es un contrato atpico, es decir, no regulado, y ha sido construido a partir de los usos bancarios. Se define como un contrato por el cual el banco previa deduccin de un inters

anticipa a un cliente el importe de un crdito contra un tercero, aun no vencido, mediante la cesin salvo buen fin del crdito mismo. Cules son los elementos que se deducen de esta definicin? 1) Existencia de un crdito aun no vencido contra un tercero. 2) Anticipo hecho por el banco al cliente del importe de ese crdito , previa deduccin o descuento de los intereses por el tiempo que falta hasta el vencimiento. 3) Cesin salvo buen fin del crdito contra el tercero hecha por su titular a favor del banco 3.3.2.- NATURALEZ JURIDICA No se puede asimilar a la venta o a la cesin de crdito, ya que la intencin del cliente no es la de transmitir el crdito al banco, sino la deobtener la inmovilizacin inmediata del mismo. Y la intencin del banco es ms bien la de conceder crdito recibiendo a cambio un crdito no vencido. Respecto a la comparacin con el prstamo, hay una diferencia fundamental, y es que el banco, no puede exigir la restitucin de la suma, si antes no ha intentado cobrar el crdito transferido. Se dice que se trata de una cesin con fines de garanta que mantiene en suspenso la obligacin del cliente quedando este totalmente liberado cuando el crdito ha sido realizado. El banco tiene una obligacin de diligencia, es decir, la de realizar todos los actos necesarios para hacer efectivo el crdito al vencimiento. Cules son las distintas clases de descuento? 3.3.3.- CLASES Cualquier crdito puede ser objeto de descuento, pero lo normal es que se halle incorporado a un titulo representativo del mismo; puede ser una letra, obligaciones, certificaciones de obra y entre los descuentos hay que distinguir:

Descuento comercial ( los casos en que la letra representa una operacin comercial real). En estos casos, se suele pedir al cliente que aporte los documentos relativos al contrato subyacente; facturas, albaranes, etc. Y que se ponga la clusula de cesin de la provisin, y de esta forma, en caso de prdida de acciones cambiarias, puede ejercitar el tenedor las acciones causales, que son las que estn basadas en el negocio subyacente de la letra. Descuento financiero; la letra no responde a una operacin comercial, sino que es un medio para obtener de forma rpida liquidez. En este tipo de letras, la causa esta en el pacto de favor que media entre el firmante de la letra y el que resultara favorecido. Como garanta el banco suele pedir al cliente que aporte una o varias firmas que avalen la operacin y que respondan del buen fin de la misma, y as el banco pueda a su vez endosar el titulo o redescontarlo. Este descuento puede ser individualizado , es decir, por una sola letra, o el cliente puede tener con el banco una lnea de descuento pactada, en la que los crditos se renuevan sistemticamente conforme van venciendo y cobrndose los anteriormente descontados. En este caso, este contrato de crdito de descuento, se formaliza en una pliza intervenida por notario, el banco se obliga a descontar en las condiciones pactadas los efectos que le entregue el cliente hasta una cifra mxima, y tiene por objeto anticipar el importe de los objetos que sean presentados por el cliente en el futuro. 3.3.4.- EXTINCIN Se extingue cuando el tercer deudor satisface al banco el importe del crdito cedido . El art. 50 de la Ley cambiaria, concede al tenedor la posibilidad de proceder contra el librador antes del vencimiento, si :

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La aceptacin ha sido denegada total o parcialmente, o cuando el librado se encuentre en situacin de quiebra, suspensin de pagos, concurso acreedores o que hubiese resultado infructuoso el embargo de sus bienes 3.3.5.- EL REDESCUENTO Es la operacin mediante la cual el banco vuelve a descontar el mismo efecto en otra entidad de crdito, se trata de una operacin que se efecta entre bancos para regular su

liquidez. En este caso, la entidad de crdito descontante anticipa el dinero cobrando tambin un inters cobrando el anticipo. Se considera este negocio jurdico como un contrato de crdito, cuya causa es la bsqueda de liquidez ya que permite a un banco permutar un activo financiero por un activo monetario. TEMA 4 LAS OPERACIONES PASIVAS Y NEUTRAS 4.1.- EL DEPSITO BANCARIO DE DINERO 4.1.1.- CONCEPTO Y CLASES Las operaciones pasivas son aquellas mediante las cuales el banco capta fondos del publico con la finalidad de financiar las operaciones activas. Se trata de la ms importante operacin bancaria porque de ella los bancos obtienen sus principales medios financieros. Los bancos reciben de sus clientes sumas de dinero, las hacen suyas y las utilizan para financiar sus operaciones activas con la obligacin de restituir el principal y pagar intereses. Se trata de un depsito irregular o deposito de uso, pues la identidad hace suyas y est autorizada a utilizar los fondos depositados con la condicin de devolver, no las mismas cosas depositadas, sino otro tanto del mismo gnero. Es decir, se obliga a realizar una prestacin pecuniaria equivalente en el momento de la devolucin. En este contrato, el banco, slo asume obligaciones que son;

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pactadas.

La de devolver la suma que puede exigir el cliente en las condiciones La de retribuir o pagar intereses. Este contrato tiene ventajas para las 2 partes:

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El banco consigue fondos que le permiten desplegar su actividad. El cliente tiene la custodia del dinero, tiene servicio de caja y tiene una rentabilidad que aumenta segn el grado de inmovilizacin del dinero. CLASES: a la vista o a plazo Segn la disponibilidad de los fondos, el depsito puede ser a la vista. En este caso, el depositante puede exigir en cualquier momento la restitucin total o parcial de la suma confiada al banco, pero en caso de duda ser l quien tendr que probar la cantidad a entregarlo. Puede ser un preaviso. La devolucin se podr obtener siempre y cuando se anuncie con antelacin al banco y puede ser a plazo. Entonces la restitucin slo se hace cuando transcurra el plazo. El depsito a la vista puede ser:

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Simple Cuenta corriente: obliga al banco al servicio de caja, es decir, que el cliente puede realizar cobros y pagos a travs del banco y puedo disponer de los fondos de diversas maneras, entre ellas a travs de cheques. Libretas de ahorro: Cuando el depsito es en libretas, evita el servicio de caja porque existe una doble anotacin contable de cada ingreso o reembolso en la contabilidad del banco y en la propia libreta. Cuentas ahorro 4.1.2.- DEPSITO DE DINERO A LA VISTA Es en un depsito irregular por tratarse de dinero. El depositario que es el banco adquiere la propiedad de la cosa depositada. El depsito bancario constituye una operacin pasiva porque el derecho del depositante se convierte en un derecho de crdito, y el banco se compromete y se obliga a tener a disposicin del cliente una suma igual a la recibida. Las condiciones del contrato se fijan unilateralmente por el banco y respecto a ellas se manifiesta la adhesin del cliente. Se trata de un contrato de duracin indefinida y tcitamente renovable (si nadie dice nada, se renueva automticamente). Normalmente, como va unido al contrato de la cuenta corriente, el banco se obliga a prestar al cliente un

continuo servicio de caja atendiendo con cargo a las sumas depositadas las rdenes que reciba y abonndole en la cuenta las remesas de numerario, de cheques que incrementan el depsito. Se asimila a la cuenta corriente bancaria siendo el depsito un antecedente o presupuesto que proporciona la disponibilidad de fondos que exige su funcionamiento. La restitucin se suele realizar, normalmente, a la vista pero en ocasiones el banco determina la cantidad a partir de la cual exige un preaviso para efectuar el reintegro. La disponibilidad de los fondos se realiza mediante cheques y este contrato suele ir tambin unido al contrato de cheque. Normalmente el depositante recibe un inters mdico o nulo. 4.1.3.- DEPSITO DE DINERO A PLAZO En este contrato el depositante por pacto expreso se obliga a respetar un plazo para poder exigir la restitucin del depsito. Suele documentarse por medio de una libreta o lmina de imposicin a plazo que se considera como un titulo de legitimacin nominativo con carcter personal e intransferible, slo voy a poder recuperar el dinero mediante la presentacin de la libreta. Se puede tambin instrumentar mediante certificados de deposito que se consideran ttulos valores que se emiten normalmente por plazos de 6 meses y por un importe de 6000 . Estos son necesariamente a la orden, son transmisibles por endoso y pueden acceder al mercado de capitales mediante su negociacin bancaria y burstil. Sin embargo, el control fiscal de estos depsitos los convierte en poco atractivos. La restitucin del depsito se suele hacer al vencimiento del contrato , pero en caso de que no se avise al banco, se suelen prorrogar por otro plazo igual. En estos casos, hay obligacin del banco de pagar unos intereses que son mas elevados que en el deposito en c/c. 4.2.- DEPSITOS BANCARIOS REGULARES: DEPSITO BANCARIO CERRADO, ABIERTO, ADMINISTRADO DE VALORES, OBLIGACIONES DE LAS PARTES Tambin se llaman servicios de custodia bancarios. En este caso el banco no puede ni usar ni disponer de las cosas depositadas. DEPSITO BANCARIO CERRADO Es un contrato mediante el cual el cliente entrega al banco, para su estricta custodia, cosas con un valor objetivo contenidas en cajas o en sobres sellados y precintados . Normalmente se suele tratar de metales preciosos y joyas. Esta operacin es de poco uso debido a las mayores ventajas que ofrecen las cajas de seguridad. En este contrato, el banco cobra una comisin y se obliga a devolver las mismas cajas en la misma forma y condiciones que cuando quedaron en su posicin. En consecuencia, el banco ser responsable de la perdida o deterioro de los bienes y solamente se podr librar si prueba que la perdida es debida a fuerza mayor o caso infortuito insuperable. DEPSITOS ADMINISTRADOS DE VALORES En esta clase de deposito que es remunerado, los bancos tienen la posibilidad de controlar de forma indirecta el voto de fuertes paquetes de acciones en las Juntas de las grandes S.A.s. Esto en virtud de las representaciones que los accionistas suelen conferir a las personas designadas por el banco que es depositario de los ttulos. Los depsitos de los ttulos se formalizan en documentos o resguardos talonarios en los que el banco declara haber recibido en depsito los ttulos que se detallan con su correspondiente numeracin. El art. 308 del Cod. Com. indica que los depositarios de ttulos valores, efectos o documentos que devenguen intereses quedan obligados a realizar el cobro de estos en las pocas de sus vencimientos, as como tambin a practicar cuantos actos sean necesarios para que los efectos depositados conserven el valor y los derechos que les corresponden con arreglo a las disposiciones legales. OBLIGACIONES DE LAS PARTES En esta clase de contrato, el depositante est obligado a pagar las comisiones por los servicios prestados.

El banco esta obligado a entregar con resguardo al cliente donde se individualizan los valores depositados. Este resguardo es transmisible por endoso y tiene valor de legitimacin suficiente para asistir a la Junta General de la sociedad emisora. Tiene tambin la obligacin de conservar los ttulos. Tiene que abstenerse de usar los valores depositados. Tiene que restituir los mismos ttulos y la obligacin de administrar comprende el cobro de intereses, de obligaciones y dividendos de las acciones. No est obligado a desembolsar los dividendos pasivos y no puede hacer uso de los derechos polticos como el de voto sin previo cumplimiento de las disposiciones vigentes, es decir, mandar el orden del da de la Junta pidiendo tambin instrucciones de veto. En este contrato las entidades bancarias se suelen reservar el derecho de poner fin al depsito entregando los ttulos al tenedor legtimo del resguardo. La importancia de este contrato ha disminuido en los ltimos aos debido al proceso de desmaterializacin de los valores que constituan su objeto, y por lo tanto, el campo de aplicacin de este contrato ha disminuido. Desmaterializacin Tanto las acciones, como obligaciones se representan por medio de anotaciones en cuenta que son llevados por el servicio de compensacin y liquidacin de valores. En efecto, una vez desaparecido el soporte material del titulo, el contrato ya no se puede llamar de depsito, sino que se sita ms bien en el mbito del mandato . Pero las obligaciones de las empresas de servicios de inversin son anlogas a las del depsito con las adaptaciones derivadas de la representacin contable de los valores. Hay que tener en cuenta la existencia de una entidad encargada de la llevanza de los registros contables de los valores anotados, suele ser el servicio de compensacin y liquidacin de valores o la sociedad rectora de la bolsa. El titular de los valores debe apoderar a la entidad administradora para que esta pueda solicitar, ante la entidad encargada del registro contable, las anotaciones y actuaciones oportunas, por ejemplo cobro de intereses o dividendos. Si se trata de valores admitidos a negociacin, la entidad que administra se tiene que adherir obligatoriamente al sistema de compensacin y liquidacin de valores. En este ultimo caso, el banco acta ms como mediador en la circulacin de valores que como depositario. El banco, en esta funcin de mediador, puede adquirir los ttulos para revenderlos a su clientela, o puede tambin aceptar el encargo de colocar en el pblico ttulos emitidos por una S.A. actuando como simple comisionista encargado de la venta por cuenta y en nombre de la empresa emisora. Esta entidad emisora de los ttulos (por ejemplo S.A. cotizada en bolsa y que amplia su capital) tendr que pagar al banco una comisin por la venta de los ttulos emitidos. 4.3.- SERVICIO DE CAJAS DE SEGURIDAD Se trata de un contrato por el cual el banco pone a disposicin de su cliente una caja fuerte acorazada y se obliga a impedir el acceso a toda persona que no sea titular del contrato. Para ello se utiliza un sistema de doble llave, una en manos del cliente y otra en manos del banco. Suele haber tambin un control riguroso mediante tarjetas de identificacin, firma en un registro e incluso utilizacin de contraseas que slo conoce el titular. Este contrato tiene elementos del arrendamiento de cosa y del deposito, aunque prevalece esto ltimo porque la obligacin fundamental del banco es la de custodia. Tiene que defender la integridad del cierre. Es un contrato que es consensual que se suele estipular en contratos predispuestos, y es oneroso. OBLIGACIONES DE LAS PARTES El banco se obliga a poner a disposicin de su cliente la caja de seguridad en las condiciones pactadas. La obligacin de custodia se ejerce sobre el conjunto de las instalaciones con la diligencia profesional que se exija a un banco. Solamente se puede forzar la caja en casos excepcionales y en presencia de un notario.

El banco asume una obligacin de rtdo (?) y el cliente tiene que probar cuales eran los objetos que estn dentro de las cajas para exigir una indemnizacin por daos y perjuicios en caso de robo o perdida. Normalmente suele haber un contrato de seguro anexo al de caja de seguridad que cubre una cantidad fija en caso de robo o perdida. La obligacin del cliente es la de pagar una comisin por la caja de seguridad , la cual es de libre fijacin. Tambin existe la posibilidad por parte del cliente de entregar al banco una lista de los bienes que se encuentran en la caja con su valor aceptado por el banco. EXTINCIN DEL CONTRATO

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Por expiracin del plazo. Por desistimiento unilateral. Por destruccin o apertura violenta de la caja. Por negativa del banco a renovar el contrato. Por incumplimiento de las obligaciones del cliente, y en caso de muerte o incapacidad del titular. En este ultimo caso, el contrato podr ser continuado por los herederos o los representantes del cliente. 4.4.- OTRAS OPERACIONES, SERVICIOS BANCARIOS AVAL BANCARIO Contrato oneroso no muy utilizado en el comercio interno y mas bien en el comercio internacional. SUMINISTRO DE INFORMES COMERCIALES Con frecuencia los bancos suelen dar a requerimiento de sus propios clientes informes sobre la solvencia o seriedad de sus clientes.Normalmente se exonera de responsabilidad en caso de error. En caso de que el banco est dando informes sobre uno de sus clientes pero a peticin de una tercera persona, el cliente puede reclamar contra el banco, ya que violan el llamado secreto bancario que se funda sobre todo en un uso ( no es ley ni norma, sino uso). Y se puede reclamar por los daos que puedan derivar por tales informes si el banco ha actuado de manera negligente y ha suministrado datos exactos. Tambin se puede basar en la ley relativa al derecho al honor y a la proteccin de datos. Este secreto bancario tiene los lmites de la administracin pblica fiscal y el juez.