CONTABILIDAD SIMPLIFICADA

La empresa "Excel Negocios", RUC N xxxxxxxxxxx, reinicia el ejercicio 2011 con los siguientes datos:

RUBRO
10 10.1 10.4 10.41 12 12.1 12.11 12.12 14 14.1 16 16.8 20 26 26.4 33 33.1 33.2 33.4 33.5 33.6 33.9 38 38.1 38.2 38.4 38.9 39 39.3 40 40.1 40.11 40.17 41 41.1 42 42.1 42.11 42.12 42.3 46 46.1 46.9 50 50.1 50.2 CAJA Y BANCOS Efectivo en soles Cuentas Corrientes Banco Crdito CLIENTES Facturas por Cobrar Facturas - Pas segn su relacin Facturas - Exterior segn su relacin CUENTAS POR COBRAR PERSONAL Prstamos al personal CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Otras Cuentas por Cobrar MERCADERAS SUMINISTROS DIVERSOS Utiles de Escritorio INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles Equipos Diversos Equipos de computo CARGAS DIFERIDAS Intereses por Devengar Seguros Pagados por Adelantado Entregas a rendir Otras Cargas Diferidas DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA Depreciacin de Inmueble, Maquinaria y Equipo TRIBUTOS POR PAGAR Gobierno Central Tributos (IGV) Impuesto a las Renta REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por Pagar PROVEEDORES Facturas por Pagar Facturas por pagar del pas Facturar por pagar del exterior Letras por Pagar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Prestamos de Terceros Otras cargas diversas CAPITAL Capital Social Capital por valorizacin adicional TOTALES

D SIMPLIFICADA
ACTIVO
PASIVO + PATRIMONIO

on los siguientes datos:

CONTABILIDAD SIMPLIFICADA
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ACTIVOS
N
FECHA GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO 10.1 10.41 12.11 12.12 14.1 16.8 20 26.4 33.1 33.2 33.4 33.5 33.6 33.9 38.1 38.2 38.4 38.9 39.3 40.11C 40.11D 40.17C 40.17D 40.31 40.32

PASIVOS
41.1 42.11 42.12 42.3 46.1 46.9 47.1 49.3

PATRIMONIO
50.1 50.2 60.1 61.1 61.6 62.1 62.5 62.5 62.5 62.5

GASTOS
62.7 63.1 63.5 63.6 63.6 63.7 65.4 67.5 68.1 68.6 69

INGRESOS
70.1 77.5 79

CUENTAS DE FUNCIN DEL GASTO 94 95 97

TOTALES

CONTABILIDAD SIMPLIFICAD
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO N REG. OP. FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO TIPO (TABLA 10)

INFORMACIN DEL C DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N DE SERIE

NUMERO

TIPO (TABLA 2)

DAD SIMPLIFICADA

INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL TIPO DE VENTA VENTA CORRIENTE

DESCUENTO DENTRO DE FACTURA TASA %

TOTALES

CENTRALIZACION
12 67 40 49 70 97 79

DESCUENTO DENTRO DE FACTURA INTERESES DESCUENTO

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA

IGV 19%

IMPORTE TOTAL

TRALIZACION

CONTABILIDAD SIMPLIFIC
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO N REG. OP. FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO TIPO (TABLA 10) N DE SERIE NUMERO

INFORMACIN DEL PROVE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2)

IDAD SIMPLIFICADA

INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD NMERO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

COD CUENTA CONTABLE ASOCIADA

COMPRA O Gasto CORRIENTE

DESCUENTOS TASA %

TOTALES

CENTRALIZACION
33.5 60.1 63.12 63.5 63.61 63.62 63.7 38 40 42 46 775 20 61 95 79

DESCUENTOS INTERESES IMPORTE

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS BASE IMPONIBLE IGV

IMPORTE TOTAL

CONDICIONES

CONTADO

RALIZACION

CONDICIONES

CREDITO

CONTABILIDAD SIMPLIFIC
CODIGO NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SUELDO BASICO BONIFICAC. ADICIONAL ASIGNAC. FAMILIAR HORAS EXTRAS

PLANILLA DE REMUNERACIONES MES DE ENE

TOTALES
CODIGO ASIG FAM HRS EXTR

A B C D TOTAL

NO SI NO SI

0 0 2 6 8

CENTRALIZACION
62.1 62.51 62.52 62.53 62.54 62.71 40.31 40.32 41.1 95 94 79

* Para efectos didcticos la distribucin es 70% para gastos de ventas y 30% para gastos

DAD SIMPLIFICADA
MOVILIDAD TOTAL REMUN. O.N.P 13% ADELANTO PRESTAMO TOTAL DSCTO. SUELDO PAGAR ESSALUD 9% TOTAL APORTES

EMUNERACIONES MES DE ENERO DEL 2011

ara gastos de ventas y 30% para gastos de administracion

CONTABILIDAD SIMPLIFIC
EXCEL NEGOCIOS
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION Del 01 Al 31 Enero del 2011
(Expresado en Nuevos Soles)
VENTAS Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos Administrativos Gastos de Ventas Utilidad Operativa Otros Ingresos y Egresos Ingresos Financieros Cargas Financieros Utilidad antes del Impuesto Resultado del Ejercicio

EXCEL NEGOCIOS
BALANCE GENERAL Del 01 Al 31 Enero del 2011
(Expresado en Nuevos Soles) ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos Clientes Ctas por Cobrar Personal Ctas por Cobrar Diversas Mercaderas Suministros Diversos Cargas Diferidas

PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por pagar Proveedores Ctas por Pagar Diversar Beneficios Sociales Total Pasivo Corriente

Pasivo No Corriente
Ganancias diferidas

Total Activo Corriente

Total Pasivo

Activo No Corriente Patrimonio

Inmuebles, Maquinaria y Equipo Depreciacin Acumulada Capital Resultado del Ejercicio

Total Activo No Corriente

Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

DAD SIMPLIFICADA

CIOS
Soles)

DIDAS POR FUNCION el 2011

CIOS
Soles) PASIVO

NERAL el 2011

Tributos por pagar

Ctas por Pagar Diversar Beneficios Sociales

Total Pasivo Corriente

Ganancias diferidas

Resultado del Ejercicio

Total Patrimonio

PASIVO Y PATRIMONIO